第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、赤坂有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,452,681	4,622,815
営業未収入金（純額）	※１ 1,098,443	※１ 1,241,717
商品	100,250	105,392
販売用不動産	4,571,767	2,685,196
貯蔵品	74,021	97,036
その他	1,377,037	1,298,600
流動資産合計	10,674,201	10,050,758
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,132,532	6,078,989
土地	13,514,523	13,621,041
その他（純額）	2,756,837	2,691,848
有形固定資産合計	22,403,892	22,391,879
無形固定資産
のれん	448,339	385,457
その他	356,523	341,777
無形固定資産合計	804,863	727,235
投資その他の資産
投資その他の資産合計	※１ 5,173,447	※１ 5,212,368
固定資産合計	28,382,203	28,331,483
資産合計	39,056,405	38,382,241

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日)
負債の部
流動負債
営業未払金	269,874	354,520
短期借入金	4,500,000	4,700,000
１年内返済予定の長期借入金	4,440,608	3,933,810
未払法人税等	721,307	67,699
賞与引当金	148,412	105,130
役員賞与引当金	11,000	－
その他	4,044,912	3,328,842
流動負債合計	14,136,114	12,490,002
固定負債
長期借入金	6,611,196	7,684,585
退職給付に係る負債	447,422	445,548
従業員特別補償引当金	9,850	9,850
資産除去債務	398,553	201,995
預り保証金	2,109,568	2,011,368
その他	1,663,099	1,630,291
固定負債合計	11,239,690	11,983,639
負債合計	25,375,805	24,473,641
純資産の部
株主資本
資本金	3,948,088	3,948,088
資本剰余金	2,663,333	2,664,544
利益剰余金	6,868,424	7,099,584
自己株式	△22,637	△21,304
株主資本合計	13,457,207	13,690,913
その他の包括利益累計額
退職給付に係る調整累計額	266	322
その他の包括利益累計額合計	266	322
非支配株主持分	223,125	217,364
純資産合計	13,680,600	13,908,600
負債純資産合計	39,056,405	38,382,241

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年12月31日)
売上高	10,983,342	17,545,733
売上原価	4,010,717	7,398,101
売上総利益	6,972,624	10,147,632
販売費及び一般管理費	8,179,917	9,193,219
営業利益又は営業損失（△）	△1,207,292	954,412
営業外収益
受取利息	15	20
受取賃貸料	7,621	6,446
受取保険金	3,093	69,011
還付金収入	8,565	6,035
雇用調整助成金	110,739	36,254
その他	220,414	57,278
営業外収益合計	350,449	175,045
営業外費用
支払利息	124,077	117,306
支払手数料	34,695	70,393
その他	55,589	51,505
営業外費用合計	214,362	239,206
経常利益又は経常損失（△）	△1,071,205	890,252
特別利益
固定資産売却益	398	18,191
従業員特別補償引当金戻入額	53,730	－
負ののれん発生益	473,896	－
その他	－	437
特別利益合計	528,024	18,629
特別損失
固定資産売却損	－	577
固定資産除却損	365	5,829
新型コロナウイルス感染症による損失	※１ 214,269	－
その他	－	1,687
特別損失合計	214,634	8,094
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△757,814	900,786
法人税、住民税及び事業税	187,908	408,566
法人税等調整額	44,471	△12,920
法人税等合計	232,379	395,646
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△990,194	505,140
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	15,192	△3,761
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,005,386	508,901

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△990,194	505,140
その他の包括利益
退職給付に係る調整額	1,142	56
その他の包括利益合計	1,142	56
四半期包括利益	△989,051	505,196
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,004,243	508,957
非支配株主に係る四半期包括利益	15,192	△3,761

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）

　当第３四半期連結会計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する仮定について、重要な変更はありません。

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項（１）に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

　当社は、2022年６月29日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。）に対する譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行うことについて、下記のとおり決議し、実施いたしました。

１．処分の概要

（１）払込期日

　　2022年７月28日

（２）処分する株式の種類及び株式数

　　当社普通株式552株

（３）処分価額

　　１株につき4,610円

（４）処分価額の総額

　　2,544,720円

（５）割当先

　　取締役３名（※）　552株

　　※社外取締役を除きます。

２．処分の目的及び理由

　当社は、2021年５月13日開催の取締役会において、当社の社外取締役を除く取締役（以下、「対象取締役」といいます。）に対する中長期的なインセンティブの付与及び株主価値の共有を目的として、対象取締役を対象とする新たな報酬制度として、対象取締役に対して、新たに一定の譲渡制限期間及び当社による無償取得事由等の定めに服する当社普通株式(以下、「譲渡制限付株式」といいます。)の付与のための報酬を支給する制度（以下、「本制度」といいます。）を導入することを決議しました。また、2021年６月29日開催の第128回定時株主総会において、本制度に基づき、譲渡制限付株式取得の出資財産とするための金銭報酬として、対象取締役に対して、年額30百万円以内の金銭債権を支給し、年10,000株以内の当社普通株式を処分すること及び譲渡制限付株式の譲渡制限期間を当社の取締役会が予め定める地位を退任する直後の時点までの期間とすること等につき、ご承認をいただいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．貸倒引当金直接控除額

	前連結会計年度 （2022年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2022年12月31日）
流動資産	9,629千円	9,629千円
投資その他の資産	75,205	75,205

計 84,835 84,835

（四半期連結損益計算書関係）

※１．新型コロナウイルス感染症による損失

前第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

　新型コロナウイルス感染症拡大防止に伴う緊急事態措置等による、営業施設等の臨時休業期間中に発生した固定費（賃借料・減価償却費など）等であります。

当第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間にかかる減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれん償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年12月31日）
減価償却費	699,730千円	680,590千円
のれん償却額	62,881	62,881

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日　至　2021年12月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月13日 取締役会	普通株式	277,714	50.0	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日　至　2022年12月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年５月12日 取締役会	普通株式	277,741	50.0	2022年３月31日	2022年６月30日	利益剰余金

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間

の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

　　　　【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年12月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	2,706,428	4,609,360	2,336,637	640,885	664,471	25,558	10,983,342	－	10,983,342
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	54,485	39,912	40,097	16,777	65	5,400	156,739	△156,739	－
計	2,760,913	4,649,273	2,376,735	657,663	664,536	30,958	11,140,081	△156,739	10,983,342
セグメント 利益又は損失（△）	△1,402,205	640,718	167,360	35,534	34,522	241	△523,828	△547,377	△1,071,205

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△547,377千円には、セグメント間取引消去△130,961千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△416,415千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。

　２．報告セグメントごとの固定資産又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

　３．収益認識の時期別に収益の分解情報を示す場合

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	2,706,428 －	4,552,603 56,757	2,326,887 9,750	72,467 568,418	664,471 －	17,103 8,455	10,339,961 643,381	－ －	10,339,961 643,381
顧客との契約から生じる収益	2,706,428	4,609,360	2,336,637	640,885	664,471	25,558	10,983,342	－	10,983,342
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	2,706,428	4,609,360	2,336,637	640,885	664,471	25,558	10,983,342	－	10,983,342

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日　至2022年12月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額 （注①）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注②）
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
売上高
（１）外部顧客への売上高	5,356,826	4,667,748	2,816,258	656,438	101,972	3,946,487	17,545,733	－	17,545,733
（２）セグメント間の内部売上高又は振替高	61,745	70,389	41,427	22,281	－	5,400	201,243	△201,243	－
計	5,418,572	4,738,138	2,857,686	678,720	101,972	3,951,887	17,746,977	△201,243	17,545,733
セグメント 利益又は損失（△）	△940,015	654,961	311,268	△7,929	22,887	1,509,484	1,550,657	△660,404	890,252

　（注）① セグメント利益又は損失（△）の調整額△660,404千円には、セグメント間取引消去△166,957千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△493,447千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

　　　　② セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

　２．報告セグメントごとの固定資産又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

　３．収益認識の時期別に収益の分解情報を示す場合

								（単位：千円）
	報告セグメント							調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	5,356,826 －	4,517,546 150,202	2,723,425 92,833	103,639 552,799	101,972 －	3,941,567 4,920	16,744,977 800,756	－ －	16,744,977 800,756
顧客との契約から生じる収益	5,356,826	4,667,748	2,816,258	656,438	101,972	3,946,487	17,545,733	－	17,545,733
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	5,356,826	4,667,748	2,816,258	656,438	101,972	3,946,487	17,545,733	－	17,545,733

４．報告セグメントの変更等に関する事項

(セグメント区分の変更)

　第１四半期連結会計期間から、報告セグメントを従来の「ホテル運営事業」の一部を「ゴルフ運営事業」に変更しております。なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分作成により作成したものを記載しております。

（金融商品関係）

　前連結会計年度末に比べて著しい変動がないため記載を省略しております。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　当社グループはデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年12月31日）
１株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失（△）（円）	△181円00銭	91円61銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,005,386	508,901
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益及び普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△1,005,386	508,901
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,554	5,555

（注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。