（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年12月１日 　至　平成28年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年12月１日 　至　平成29年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△106,929	△60,039
減価償却費	25,873	29,356
貸倒引当金の増減額（△は減少）	52	△622
賞与引当金の増減額（△は減少）	80	△140
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△452	△2,353
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△2,577	△1,885
受取利息	△20	△8
受取配当金	△221	△238
支払利息	2,218	2,385
為替差損益（△は益）	77	△82
固定資産売却損益（△は益）	△999	－
減損損失	7,878	－
事業再編損	3,228	－
売上債権の増減額（△は増加）	33,017	65,302
たな卸資産の増減額（△は増加）	△58,498	△52,262
仕入債務の増減額（△は減少）	25,394	8,729
前渡金の増減額（△は増加）	39,608	12,601
その他	7,620	4,537
小計	△24,650	5,278
利息及び配当金の受取額	242	247
利息の支払額	△2,162	△2,563
法人税等の支払額	△2,513	△6,905
営業活動によるキャッシュ・フロー	△29,082	△3,942
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△7,356	△20,596
有形固定資産の売却による収入	1,000	－
投資有価証券の取得による支出	△314	△325
出資金の払込による支出	△10	－
敷金及び保証金の差入による支出	－	△123
敷金及び保証金の回収による収入	－	4,707
保険積立金の解約による収入	657	－
保険積立金の積立による支出	△528	△455
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,552	△16,792
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	200,000	200,000
長期借入金の返済による支出	△98,912	△132,547
自己株式の取得による支出	△155	△51
リース債務の返済による支出	△3,211	△1,798
財務活動によるキャッシュ・フロー	97,720	65,603
現金及び現金同等物に係る換算差額	469	△708
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	62,554	44,158
現金及び現金同等物の期首残高	588,616	480,369
現金及び現金同等物の四半期末残高	651,170	524,528