（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 （自　2025年１月１日 至　2025年６月30日）	当中間連結会計期間 （自　2026年１月１日 至　2026年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△275,804	△273,012
減価償却費	24,145	118,297
のれん償却額	198,768	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,605	△6,192
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△152	194
受取利息及び受取配当金	△298	△171
支払利息	6,515	24,004
為替差損益（△は益）	△0	△0
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△2,292
売上債権の増減額（△は増加）	329,086	30,147
棚卸資産の増減額（△は増加）	△198,202	11,042
その他の資産の増減額（△は増加）	△22,089	△74,323
仕入債務の増減額（△は減少）	200,217	△7,735
その他の負債の増減額（△は減少）	△21,051	536
その他	4,520	－
小計	249,260	△179,505
利息及び配当金の受取額	298	171
利息の支払額	△5,727	△24,941
和解金の支払額	△600	△600
法人税等の支払額	△15,534	△18,414
法人税等の還付額	7	2,391
営業活動によるキャッシュ・フロー	227,704	△220,897
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△435,206	△97,228
無形固定資産の取得による支出	△52,312	－
投資有価証券の売却による収入	－	2,744
貸付けによる支出	－	△20,000
貸付金の回収による収入	－	45,000
その他	△47	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△487,566	△69,483
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	278,559	249,228
短期借入金の返済による支出	△431,913	△97,236
長期借入金の返済による支出	△10,488	△148,010
リース債務の返済による支出	△5,538	△5,806
割賦債務の返済による支出	－	△391
株式の発行による収入	－	357,593
新株予約権の発行による収入	14,124	8,751
投資枠組み協定に基づく前受金の受領による収入	－	47,754
財務活動によるキャッシュ・フロー	△155,255	411,881
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△415,117	121,499
現金及び現金同等物の期首残高	639,931	97,124
現金及び現金同等物の中間期末残高	224,813	218,623