|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収消費税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
特許権 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
電気供給施設利用権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
設備関係支払手形 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
受取ロイヤリティー |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
受託研究収益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
受託研究費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
|
|
|
関係会社清算益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
圧縮 積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行(新株予約権の行使) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行(新株予約権の行使) |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
圧縮 積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行(新株予約権の行使) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行(新株予約権の行使) |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法
①商品、原材料
移動平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
②製品、仕掛品、半製品
個別法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
③貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 3~50年
機械装置及び運搬具 4~9年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
ただし、ソフトウエア(自社利用)については、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(4)長期前払費用
定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金(前払年金費用)
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌事業年度で一括費用処理することとしております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(2)退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異および未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」309百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」604百万円に含めて表示しております。
※1.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示されたものを除く)
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
短期金銭債権 |
3,975百万円 |
3,505百万円 |
|
短期金銭債務 |
1,666 |
1,394 |
2.保証債務
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
TOYO TANSO EUROPE S.P.A |
152百万円 |
196百万円 |
|
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH |
134 |
99 |
|
計 |
287 |
295 |
次の関係会社について、受注に対する契約履行保証および前受金返還保証等にともなって、銀行が保証状の発行を行ったことに対し、保証を行っております。
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
上海東洋炭素有限公司 |
5百万円 |
-百万円 |
※3.圧縮記帳額
有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
建物 |
78百万円 |
78百万円 |
|
構築物 |
1 |
1 |
|
機械及び装置 |
128 |
128 |
|
工具、器具及び備品 |
2 |
1 |
|
計 |
211 |
210 |
※4.期末日満期手形および電子記録債務
期末日満期手形および電子記録債務の会計処理については、当事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形および電子記録債務の金額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
受取手形 |
102百万円 |
106百万円 |
|
支払手形 |
2 |
22 |
|
電子記録債務 |
168 |
287 |
|
設備関係支払手形 |
- |
48 |
|
流動負債「その他」 |
6 |
90 |
※1.関係会社との取引高
|
|
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日) |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
7,752百万円 |
6,445百万円 |
|
仕入高 |
3,017 |
3,124 |
|
その他営業取引高 |
206 |
182 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
|
|
|
営業外収益 |
666 |
636 |
|
営業外費用 |
6 |
4 |
※2.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度45%、当事業年度45%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度55%、当事業年度55%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日) |
|
給与手当 |
|
|
|
賞与 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
支払手数料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
前事業年度(2018年12月31日)
子会社株式および関連会社株式(貸借対照表計上額:関係会社株式2,276百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(2019年12月31日)
子会社株式および関連会社株式(貸借対照表計上額:関係会社株式2,355百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
|
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
96百万円 |
|
68百万円 |
|
一括償却資産 |
30 |
|
39 |
|
棚卸資産評価損 |
126 |
|
99 |
|
未払事業税 |
58 |
|
46 |
|
税務上の収益認識差額 |
47 |
|
42 |
|
子会社株式評価損 |
424 |
|
424 |
|
減価償却超過額 |
163 |
|
157 |
|
減損損失 |
333 |
|
258 |
|
資産除去債務 |
72 |
|
68 |
|
投資有価証券 |
9 |
|
12 |
|
貸倒引当金 |
83 |
|
0 |
|
長期貸付金 |
3 |
|
6 |
|
その他 |
36 |
|
26 |
|
繰延税金資産小計 |
1,485 |
|
1,249 |
|
評価性引当額 |
△571 |
|
△543 |
|
繰延税金資産合計 |
914 |
|
705 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△45 |
|
△49 |
|
特別償却準備金 |
△32 |
|
△21 |
|
圧縮積立金 |
△89 |
|
△70 |
|
有形固定資産(資産除去債務) |
△7 |
|
△7 |
|
前払年金費用 |
△135 |
|
△93 |
|
繰延税金負債合計 |
△310 |
|
△241 |
|
繰延税金資産の純額 |
604 |
|
464 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (2018年12月31日) |
|
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
法定実効税率 |
30.7% |
|
30.5% |
|
(調整) |
|
|
|
|
受取配当金等の永久差異 |
△2.0 |
|
△2.2 |
|
住民税均等割 |
0.4 |
|
0.4 |
|
法人税の特別税額控除 |
△1.9 |
|
△2.3 |
|
外国子会社受取配当に係る源泉税 |
0.6 |
|
0.7 |
|
評価性引当額の増減 |
△5.4 |
|
△0.6 |
|
その他 |
△0.1 |
|
△0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
22.3 |
|
26.4 |
該当事項はありません。
|
(単位:百万円)
|
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
5,529 |
143 |
75 |
305 |
5,291 |
7,703 |
|
構築物 |
300 |
84 |
12 |
30 |
342 |
568 |
|
|
機械及び装置 |
4,246 |
2,101 |
127 |
1,250 |
4,970 |
34,561 |
|
|
車両運搬具 |
8 |
2 |
0 |
4 |
6 |
42 |
|
|
工具、器具 及び備品 |
506 |
383 |
22 |
277 |
590 |
2,998 |
|
|
土地 |
4,271 |
- |
- |
- |
4,271 |
- |
|
|
リース資産 |
70 |
- |
- |
32 |
38 |
338 |
|
|
建設仮勘定 |
919 |
1,743 |
1,185 |
- |
1,477 |
- |
|
|
計 |
15,853 |
4,458 |
1,423 |
1,900 |
16,988 |
46,213 |
|
|
無形固定資産 |
特許権 |
0 |
- |
0 |
0 |
0 |
- |
|
借地権 |
1 |
- |
- |
0 |
1 |
- |
|
|
商標権 |
0 |
- |
- |
0 |
0 |
- |
|
|
電気供給施設 利用権 |
27 |
- |
- |
4 |
22 |
- |
|
|
ソフトウエア |
149 |
26 |
4 |
99 |
72 |
- |
|
|
ソフトウエア 仮勘定 |
22 |
63 |
22 |
- |
63 |
- |
|
|
その他 |
8 |
- |
- |
0 |
8 |
- |
|
|
計 |
210 |
90 |
27 |
105 |
168 |
- |
(注)当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
|
建物 |
東洋炭素技術開発センター |
生産棟の建設等 |
32百万円 |
|
機械及び装置 |
詫間事業所 |
製造設備の更新等 |
1,783百万円 |
|
工具、器具及び備品 |
詫間事業所 |
製造設備の更新等 |
306百万円 |
|
建設仮勘定 |
東洋炭素技術開発センター |
製造設備の新設等 |
829百万円 |
|
(単位:百万円) |
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
273 |
0 |
271 |
2 |
|
賞与引当金 |
316 |
224 |
316 |
224 |
|
役員賞与引当金 |
33 |
31 |
33 |
31 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。