⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価
償却累計額
又は償却累計額(千円)
|
当期償却額
(千円)
|
差引当期末
残高
(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
工具器具及び備品
|
─
|
962
|
962
(784)
|
─
|
─
|
177
|
─
|
建設仮勘定
|
─
|
260,800
|
─
|
260,800
|
─
|
─
|
260,800
|
有形固定資産計
|
─
|
261,762
|
962
(784)
|
260,800
|
─
|
177
|
260,800
|
敷金・保証金
|
62,785
|
─
|
36,000
|
26,785
|
─
|
2,910
|
23,875
|
（注）１．当期増加額のうち主なものは、系統用蓄電池に係る土地及び設備として建設仮勘定に計上した260,800千円になります。
２．当期減少額のうち（）内は内書きで減損損失の計上額であります。
【社債明細表】
銘柄
|
発行年月日
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円) （注）６
|
利率
(％)
|
担保
|
償還期限
|
摘要
|
第１回 無担保普通社債(私募債)(ゼロクーポン)
|
2025年
９月４日
|
─
|
─
|
0.00
|
なし
|
2026年
９月４日
|
（注）１
|
第２回 無担保普通社債(私募債)
(ゼロクーポン)
|
2025年
９月４日
|
─
|
─
|
0.00
|
なし
|
2026年
９月４日
|
（注）２
|
第３回 無担保普通社債(私募債)
(ゼロクーポン)
|
2025年
９月４日
|
─
|
─
|
0.00
|
なし
|
2026年
９月４日
|
（注）３
|
第４回 無担保普通社債(私募債)
(ゼロクーポン)
|
2025年
９月30日
|
─
|
─
|
0.00
|
なし
|
2026年
９月30日
|
（注）４
|
第５回 無担保普通社債(私募債)
(ゼロクーポン)
|
2025年
９月30日
|
─
|
755,625
（775,000）
|
0.00
|
なし
|
2026年
９月30日
|
（注）５
|
合計
|
―
|
─
|
755,625
(775,000)
|
―
|
―
|
―
|
─
|
(注) １．2025年９月５日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
２．2025年10月10日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
３．2025年10月10日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
４．2025年11月28日に全額繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
５．2025年11月28日に一部繰上償還して、新株予約権の割当先でもある社債の引受人の早期行使費に割り当てています。
６．「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
７．ゼロクーポン債のため利率欄は表面利率（0.00％）を記載しておりますが、発行価格（額面100円につき95円）に基づいた実効利率は5.00％です。
８．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
１年以内
(千円)
|
１年超２年以内
(千円)
|
２年超３年以内
(千円)
|
３年超４年以内
(千円)
|
４年超５年以内
(千円)
|
775,000
|
─
|
─
|
―
|
─
|
（注）社債の償還予定額については、貸借対照表上の計上額ではなく、満期時に実際に支払うべき「額面金額（償還金額）」を記載しております。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
37,450
|
─
|
─
|
─
|
37,450
|
賞与引当金
|
4,090
|
3,486
|
4,090
|
─
|
3,486
|
役員退職慰労引当金
|
86,310
|
3,220
|
85,000
|
─
|
4,530
|
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
2,182
|
預金
|
|
当座預金
|
1,458,600
|
普通預金
|
26,482
|
別段預金
|
15,000
|
計
|
1,500,082
|
合計
|
1,502,265
|
② 預け金
区分
|
金額(千円)
|
端株買取資金
|
24
|
配当金支払資金
|
1,313
|
Jトラストグローバル証券㈱
|
414,138
|
供託金
|
3,330
|
その他
|
55
|
計
|
418,861
|
③ 受取手形
相手先別内訳
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2026年４月満期
|
3,803
|
④ 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱コタベ
|
27,441
|
旭日産業㈱
|
16,342
|
清水鍍研材㈱
|
9,909
|
㈱ハセベ
|
9,329
|
本田技研工業㈱
|
6,692
|
その他
|
37,735
|
合計
|
107,451
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
(千円)
(Ａ)
|
当期発生高
(千円)
(Ｂ)
|
当期回収高
(千円)
(Ｃ)
|
当期末残高
(千円)
(Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
92,815
|
677,938
|
663,301
|
107,451
|
86.1
|
54.1
|
(注) 消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
⑤ 電子記録債権
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
旭日産業㈱
|
33,278
|
東興商事㈱
|
1,516
|
早川商事㈱
|
2,878
|
合計
|
37,672
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2026年４月満期
|
12,255
|
2026年５月満期
|
13,256
|
2026年６月満期
|
12,160
|
合計
|
37,672
|
⑥ 販売用不動産
地域別
|
面積(㎡)
|
金額(千円)
(内、土地の額)
|
北海道地区
|
19,718
|
15,066 (15,066)
|
⑦ 商品
区分
|
金額(千円)
|
ニッケル地金
|
123,075
|
硫酸ニッケル
|
9,237
|
塩化ニッケル
|
3,686
|
合計
|
135,999
|
⑧ 貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
見本品
|
1,324
|
梱包材料
|
653
|
計
|
1,978
|
⑨ 暗号資産
銘柄
|
金額(千円)
|
暗号資産
|
ビットコイン
|
3,136,210
|
⑩ 敷金及び保証金
相手先
|
金額(千円)
|
かんべ土地建物㈱
|
16,114
|
全国不動産信用保証協会
|
6,300
|
その他
|
1,461
|
合計
|
23,875
|
⑪ 買掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
上村工業㈱
|
6,864
|
吉野創育㈱
|
6,681
|
イトコー㈱
|
922
|
笹島倉庫㈱
|
514
|
津村運送㈲
|
454
|
その他
|
940
|
計
|
16,377
|
⑫ 社債
区分
|
金額(千円)
|
第５回 無担保普通社債（私募債）（ゼロクーポン）
|
755,625
|
(注) 発行年月、利率等については、「第５経理の状況」「１財務諸表等」「(1)財務諸表」「⑤附属明細表」の「社債明細表」に記載しております。
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
359,733
|
1,441,465
|
税引前
中間（当期）純損失（△）
|
(千円)
|
△265,489
|
△2,525,278
|
中間（当期）純損失（△）
|
(千円)
|
△267,704
|
△2,529,708
|
１株当たり
中間（当期）純損失（△）
|
(円)
|
△1.86
|
△16.02
|