(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）									4,690	△1,022
	減価償却費									1,423	689
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△172	△3,746
	その他の引当金の増減額（△は減少）									△4,975	△50
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）									△15	△1
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△101	△88
	受取利息及び受取配当金									△42	△22
	支払利息									715	638
	為替差損益（△は益）									192	△78
	売上債権の増減額（△は増加）									3,526	△710
	棚卸資産の増減額（△は増加）									1,808	△10,909
	仕入債務の増減額（△は減少）									△6,346	2,776
	固定資産売却損益（△は益）									△38	△190
	固定資産除却損									71	30
	未払費用の増減額（△は減少）									△259	712
	未払消費税等の増減額（△は減少）									1,132	△1,377
	その他									634	1,834
	小計									2,244	△11,516
	利息及び配当金の受取額									42	18
	利息の支払額									△564	△626
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△79	△314
	営業活動によるキャッシュ・フロー									1,643	△12,438
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△1,376	△770
	有形固定資産の売却による収入									39	387
	無形固定資産の取得による支出									△26	△0
	投資有価証券の取得による支出									△3	△0
	投資有価証券の売却による収入									701	4
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出									△14	-
	その他									△36	△10
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△717	△390
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									320	-
	長期借入金の返済による支出									△1,326	△518
	自己株式の取得による支出									△0	△0
	その他									△18	△6
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△1,024	△525
現金及び現金同等物に係る換算差額										126	△24
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										28	△13,379
現金及び現金同等物の期首残高										13,409	20,979
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 13,437	※ 7,599