１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、四半期連結財務諸表規則）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」（以下、IAS第34号）に準拠して作成しております。
なお、要約四半期連結財務諸表の金額については、百万円未満を四捨五入して表示しております。
２．監査証明について
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（単位：百万円） |
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注記 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
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資産 |
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流動資産 |
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現金及び現金同等物 |
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営業債権及びその他の債権 |
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棚卸資産 |
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契約資産 |
|
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未収法人所得税等 |
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その他の金融資産 |
|
|
|
|
その他の流動資産 |
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小計 |
|
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売却目的で保有する資産 |
５ |
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流動資産合計 |
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|
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非流動資産 |
|
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有形固定資産 |
３,６ |
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使用権資産 |
３ |
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のれん及びその他の無形資産 |
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投資不動産 |
|
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持分法で会計処理されている投資 |
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その他の金融資産 |
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繰延税金資産 |
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その他の非流動資産 |
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非流動資産合計 |
|
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資産合計 |
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（単位：百万円） |
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注記 |
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
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負債及び資本 |
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負債 |
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|
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流動負債 |
|
|
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営業債務及びその他の債務 |
|
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社債及び借入金 |
３,８ |
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リース負債 |
３ |
|
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|
契約負債 |
|
|
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|
未払法人所得税等 |
|
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|
その他の金融負債 |
|
|
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引当金 |
|
|
|
|
その他の流動負債 |
|
|
|
|
小計 |
|
|
|
|
売却目的で保有する資産に直接関連する負債 |
５ |
|
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|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
社債及び借入金 |
３,８ |
|
|
|
リース負債 |
３ |
|
|
|
その他の金融負債 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
|
引当金 |
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
非流動負債合計 |
|
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
資本 |
|
|
|
|
資本金 |
|
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
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|
自己株式 |
|
( |
( |
|
その他の資本の構成要素 |
|
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
資本合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債及び資本合計 |
|
|
|
|
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|
（単位：百万円） |
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注記 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
売上収益 |
11 |
|
|
|
売上原価 |
|
( |
( |
|
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
( |
( |
|
その他の収益 |
12 |
|
|
|
その他の費用 |
12 |
( |
( |
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
13 |
|
|
|
金融費用 |
13 |
( |
( |
|
持分法による投資利益（損失） |
|
( |
( |
|
関連会社に対する持分の処分益 |
17 |
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
法人所得税費用 |
|
( |
( |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益（円） |
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期利益 |
14 |
|
|
|
希薄化後１株当たり四半期利益 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第３四半期連結会計期間 (自 2018年10月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2019年10月１日 至 2019年12月31日) |
|
売上収益 |
|
|
|
|
売上原価 |
|
( |
( |
|
売上総利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
( |
( |
|
その他の収益 |
|
|
|
|
その他の費用 |
|
( |
( |
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
|
|
|
|
金融費用 |
|
( |
( |
|
持分法による投資利益（損失） |
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
法人所得税費用 |
|
( |
( |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
( |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益（円） |
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期利益 |
14 |
|
|
|
希薄化後１株当たり四半期利益 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて測定する資本性金融商品の公正価値の純変動 |
|
( |
|
|
確定給付制度の再測定 |
|
( |
( |
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
純損益にその後振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
( |
( |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分 |
|
( |
|
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
|
( |
( |
|
純損益にその後振り替えられる可能性のある項目合計 |
|
( |
( |
|
|
|
|
|
|
税引後その他の包括利益 |
|
( |
( |
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
( |
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
四半期包括利益 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第３四半期連結会計期間 (自 2018年10月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2019年10月１日 至 2019年12月31日) |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて測定する資本性金融商品の公正価値の純変動 |
|
( |
|
|
確定給付制度の再測定 |
|
( |
|
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
純損益にその後振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
( |
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分 |
|
( |
|
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
|
( |
( |
|
純損益にその後振り替えられる可能性のある項目合計 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
税引後その他の包括利益 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
( |
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
四半期包括利益 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
自己株式 |
その他の資本の構成要素 |
|||||
|
|
売却可能 金融資産の 公正価値の 純変動 |
その他の包括利益を通じて測定する資本性金融商品の公正価値の純変動 |
確定給付 制度の 再測定 |
在外営業 活動体の 換算差額 |
キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分 |
||||
|
2018年４月１日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
|
|
会計方針の変更による累積的 影響額 |
|
|
|
|
( |
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 2018年４月１日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
( |
( |
( |
( |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
|
|
( |
( |
( |
( |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
株式報酬取引 |
９ |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループへの振替 |
|
|
|
|
|
( |
|
( |
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループからの振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
|
支配が継続している子会社に対する持分変動 |
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
子会社の支配獲得に伴う変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
( |
|
|
|
|
|
( |
|
2018年12月31日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
( |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
非支配持分 |
資本合計 |
||||
|
|
その他の資本の構成要素 |
利益剰余金 |
合計 |
|||||
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループ |
その他 |
合計 |
|||||
|
2018年４月１日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的 影響額 |
|
|
|
( |
|
|
( |
|
|
会計方針の変更を反映した 2018年４月１日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
( |
( |
( |
|
( |
( |
( |
|
四半期包括利益 |
|
( |
( |
( |
|
( |
|
( |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
( |
|
( |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式報酬取引 |
９ |
|
( |
( |
|
|
|
|
|
配当金 |
10 |
|
|
|
( |
( |
( |
( |
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループへの振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループからの振替 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
支配が継続している子会社に対する持分変動 |
|
|
|
|
|
( |
( |
( |
|
子会社の支配獲得に伴う変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
( |
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
( |
( |
|
( |
( |
( |
( |
|
2018年12月31日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
自己株式 |
その他の資本の構成要素 |
|||||
|
|
売却可能 金融資産の 公正価値の 純変動 |
その他の包括利益を通じて測定する資本性金融商品の公正価値の純変動 |
確定給付 制度の 再測定 |
在外営業 活動体の 換算差額 |
キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の変動額の有効部分 |
||||
|
2019年４月１日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
|
|
会計方針の変更による累積的 影響額 |
３ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 2019年４月１日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
( |
( |
|
|
四半期包括利益 |
|
|
|
|
|
|
( |
( |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
株式報酬取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループへの振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支配が継続している子会社に対する持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年12月31日 残高 |
|
|
|
( |
|
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
非支配持分 |
資本合計 |
||||
|
|
その他の資本の構成要素 |
利益剰余金 |
合計 |
|||||
|
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループ |
その他 |
合計 |
|||||
|
2019年４月１日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的 影響額 |
３ |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 2019年４月１日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
( |
( |
|
( |
( |
( |
|
四半期包括利益 |
|
|
( |
( |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
( |
|
( |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式報酬取引 |
|
|
( |
( |
|
|
|
|
|
配当金 |
10 |
|
|
|
( |
( |
( |
( |
|
売却目的保有に分類される非流動資産又は処分グループへの振替 |
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
支配が継続している子会社に対する持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
( |
|
|
|
|
所有者との取引額等合計 |
|
( |
( |
|
( |
( |
( |
( |
|
2019年12月31日 残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
|
|
|
|
減損損失 |
７ |
|
|
|
売却目的で保有していた処分グループの再測定により認識した利益 |
|
( |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
( |
( |
|
支払利息 |
|
|
|
|
持分法による投資損益（益） |
|
|
|
|
関連会社に対する持分の処分益 |
17 |
|
( |
|
有形固定資産処分損益（益） |
|
|
|
|
営業債権及びその他の債権の増減額（増加） |
|
( |
|
|
棚卸資産の増減額（増加） |
|
( |
( |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（減少） |
|
|
( |
|
退職給付に係る負債の増減額（減少） |
|
|
|
|
その他 |
|
( |
( |
|
小計 |
|
|
|
|
利息の受取額 |
|
|
|
|
配当金の受取額 |
|
|
|
|
利息の支払額 |
|
( |
( |
|
法人所得税等の支払額 |
|
( |
( |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の増減額（増加） |
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( |
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有形固定資産の取得による支出 |
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( |
( |
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有形固定資産の処分による収入 |
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無形資産の取得による支出 |
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( |
( |
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投資不動産の処分による収入 |
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子会社の売却による収入 |
17 |
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短期貸付金の増減額（増加） |
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( |
( |
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長期貸付金による支出 |
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( |
( |
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長期貸付金の回収による収入 |
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投資の取得による支出 |
|
( |
( |
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投資の売却及び償還による収入 |
17 |
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その他 |
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( |
( |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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( |
( |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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配当金の支払額 |
10 |
( |
( |
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非支配持分への配当金の支払額 |
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( |
( |
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短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの増減額（減少） |
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( |
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長期借入金の調達による収入 |
８ |
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長期借入金の返済による支出 |
|
( |
( |
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社債の償還による支出 |
８ |
( |
( |
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リース負債の支払額 |
３ |
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( |
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非支配持分からの払込による収入 |
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非支配持分からの子会社持分取得による支出 |
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( |
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その他 |
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( |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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( |
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現金及び現金同等物の増減額（減少） |
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( |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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( |
( |
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売却目的保有資産に含まれる現金及び現金同等物の増減額 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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１．報告企業
株式会社ＬＩＸＩＬグループ（以下、当社）は、日本に所在する株式会社であります。当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及び子会社（以下、当社グループ）、並びにその関連会社に対する持分により構成されております。当社グループは、注記「４．事業セグメント」に記載のとおり、ウォーターテクノロジー事業、ハウジングテクノロジー事業、ビルディングテクノロジー事業、流通・小売り事業及び住宅・サービス事業等を主要な事業内容とし、関連するサービス等の事業活動を展開しております。
２．作成の基礎
(1）IFRSに準拠している旨
当社の要約四半期連結財務諸表は四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件をすべて満たすことから、四半期連結財務諸表規則第93条の規定により、IAS第34号に準拠して作成しております。
なお、当社の要約四半期連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成されていることから、年度の連結財務諸表で要求されているすべての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
(2）要約四半期連結財務諸表の承認
当社の2019年12月31日に終了する第３四半期の要約四半期連結財務諸表は、2020年２月12日に代表執行役瀬戸欣哉及び最高財務責任者松本佐千夫によって承認されております。
(3）機能通貨及び表示通貨
当社の要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、単位を百万円としております。
(4）重要な会計上の見積り及び判断の利用
要約四半期連結財務諸表の作成において、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を設定することが義務付けられております。実際の結果は、その性質上、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直しております。会計上の見積りの変更は、見積りが見直された会計期間及び将来の会計期間において影響を与えております。
見積り及び判断を行った項目のうち、当社の要約四半期連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与えている項目は、原則として前連結会計年度と同様であります。
(5）組替
要約四半期連結持分変動計算書（持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分）
前第３四半期連結累計期間の要約四半期連結持分変動計算書において独立掲記しておりました「持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分」は、重要性が低下したため、当連結会計年度の第１四半期連結累計期間より「その他」に含めて表示しております。この組み替えを反映させるため、前第３四半期連結累計期間の要約四半期連結持分変動計算書の組み替えを行っております。
この結果、「持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分」の2018年４月１日残高72百万円、前第３四半期連結累計期間のその他の包括利益△38百万円、2018年12月31日残高34百万円は、それぞれ「その他」に含まれております。
３．重要な会計方針
当社の要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、以下の基準書の適用を除き、前連結会計年度において適用した会計方針と同一であります。
要約四半期連結純損益計算書の作成において、法人所得税費用は見積年次実効税率を基に算定しております。
（会計方針の変更）
当社グループは、当第３四半期連結累計期間の期首より、以下の基準を適用しております。
|
基準書 |
基準書名 |
新設・改訂の概要 |
|
国際財務報告基準 第16号 |
リース |
リース契約に関する会計処理を改訂 |
国際財務報告基準第16号「リース」（2016年１月公表）（以下、IFRS第16号）が、2019年４月１日以後開始する連結会計年度の期首から強制適用されることに伴い、経過措置に準拠して遡及適用いたしました。適用にあたっては、本基準の適用開始の累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しております。
当社グループは、IFRS第16号の適用により、当第３四半期連結累計期間の期首から借手のリースをファイナンス・リースとオペレーティング・リースに分類せず、すべてのリースについて、原資産をリース期間にわたり使用する権利を表す「使用権資産」を認識し、リース期間にわたり原資産を使用する権利に対する支払を表す「リース負債」を認識しております。当社グループは、リース開始日に、「リース負債」を未払リース料総額の現在価値で測定し、「使用権資産」をリース負債の当初測定額に前払リース料等を調整した取得原価としております。「使用権資産」は、耐用年数とリース期間のいずれか短い年数にわたって、定額法で減価償却を行っております。リース料は、利息法に基づき金融費用とリース債務の返済額とに配分し、金融費用は要約四半期連結純損益計算書において認識しております。ただし、リースが短期リース又は少額リースである場合は、当該基準の要求事項を適用せず、リース料総額をリース期間にわたって、定額法で認識しております。
また、IFRS第16号の適用により、前連結会計年度の連結財政状態計算書上、「有形固定資産」に含まれる「リース資産」の金額及び「社債及び借入金」に含まれる「リース債務」の金額は、当第３四半期連結会計期間の要約四半期連結財政状態計算書上、「使用権資産」及び「リース負債」として表示しております。オペレーティング・リースに分類していたリースに係るキャッシュ・フローは、前第３四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書上、「営業活動によるキャッシュ・フロー」として表示しておりましたが、当第３四半期連結累計期間より、リース負債の測定に含めなかった短期リース及び少額リースに係るキャッシュ・フローを除き、リース負債の元本部分に対する支払については「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に、また、リース負債の金利部分に対する支払については「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分にそれぞれ表示しております。なお、リース負債は、残存リース料を適用開始日における借手の追加借入利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しており、当該追加借入利子率の加重平均は0.8％であります。
過去に国際会計基準第17号「リース」（以下、IAS第17号）を適用してファイナンス・リースに分類した借手としてのリースについては、IFRS第16号の適用開始日の直前の日（2019年３月31日）におけるIAS第17号に基づくリース資産及びリース債務の帳簿価額を、IFRS第16号の適用開始日の使用権資産及びリース負債の帳簿価額としております。
この結果、当第３四半期連結累計期間の期首における主な影響としては、「有形固定資産」が30,381百万円減少し、「使用権資産」及び「投資不動産」が、それぞれ195,037百万円、1,686百万円増加しております。また、「社債及び借入金」が36,433百万円減少し、「リース負債」が202,775百万円増加しております。
前連結会計年度末におけるIAS第17号を適用した解約不能のオペレーティング・リース契約等と、適用開始日において認識したリース負債の調整表は、以下のとおりであります。
(単位：百万円）
|
解約不能のオペレーティング・リース契約（2019年３月31日） |
115,629 |
|
解約可能のオペレーティング・リース契約等（2019年３月31日） |
50,713 |
|
ファイナンス・リース債務（流動負債）（2019年３月31日）（注） |
3,380 |
|
ファイナンス・リース債務（非流動負債）（2019年３月31日）（注） |
33,053 |
|
合計（2019年４月１日に認識したリース負債） |
202,775 |
（注）前連結会計年度の連結財政状態計算書上、ファイナンス・リース債務は「社債及び借入金」に含まれております。
なお、当社グループは、IFRS第16号の適用に際し、経過措置が認める実務上の便法のうち、以下を適用しております。
・契約がリース又はリースを含んだものであるかどうかを適用開始日現在で見直しておりません。
・特性が合理的に類似したリースのポートフォリオに単一の割引率を適用しております。
・当初直接コストを適用開始日現在の使用権資産の測定から除外しております。
・契約にリースを延長又は解約するオプションが含まれている場合にリース期間を算定する際などに、事後的判断を使用しております。
４．事業セグメント
(1）報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「ウォーターテクノロジー事業」、「ハウジングテクノロジー事業」、「ビルディングテクノロジー事業」、「流通・小売り事業」及び「住宅・サービス事業等」の５区分を報告セグメントとし、報告セグメントごとの業績を執行役会又は取締役会に報告して業績管理するなどのセグメント別経営を行っております。
「ウォーターテクノロジー事業」は衛生設備、水栓金具、バスルーム、システムキッチン等を、「ハウジングテクノロジー事業」はサッシ、ドア、シャッター、内装建材類等を、「ビルディングテクノロジー事業」はカーテンウォール等を製造及び販売しております。「流通・小売り事業」は生活用品、ＤＩＹ用品、建築資材等を販売しております。「住宅・サービス事業等」は住宅ソリューションの提供、不動産の販売・管理等を行っております。
なお、従来「ウォーターテクノロジー事業」に分類していた一部の国内子会社において、当連結会計年度の第２四半期連結累計期間から、「ハウジングテクノロジー事業」の重要性が生じたため、当該国内子会社の報告セグメントを「ウォーターテクノロジー事業」と「ハウジングテクノロジー事業」とに分けて表示しております。
(2）報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の算定方法
報告セグメントの会計方針は、注記「３．重要な会計方針」において記載されている当社グループの会計方針と同一であります。
また、報告セグメントの損益は事業損益を使用しており、セグメント間の内部売上収益又は振替高は市場価格等に基づいております。
(3）報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失に関する情報
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
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|
（単位：百万円） |
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|
報告セグメント |
||||
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|
ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
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|
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|
|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
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|
|
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計 |
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|
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|
セグメント利益（損失）（注）１ |
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|
( |
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|
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その他の収益 |
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|
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|
|
その他の費用 |
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営業利益 |
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金融収益 |
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|
|
金融費用 |
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|
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|
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|
持分法による投資利益（損失） |
|
|
|
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|
|
関連会社に対する持分の処分益 |
|
|
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
|
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|
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|
（単位：百万円） |
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合計 |
調整額 （注）２ |
連結 |
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|||
|
売上収益 |
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
|
( |
|
|
計 |
|
( |
|
|
セグメント利益（損失）（注）１ |
|
( |
|
|
その他の収益 |
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|
|
|
その他の費用 |
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|
( |
|
営業利益 |
|
|
|
|
金融収益 |
|
|
|
|
金融費用 |
|
|
( |
|
持分法による投資利益（損失） |
|
|
( |
|
関連会社に対する持分の処分益 |
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|
|
税引前四半期利益 |
|
|
|
（注）１．セグメント利益（損失）は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除した金額である事業損益を使用しております。
２．セグメント利益（損失）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主として当社及び当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬの人事、総務、経理等の管理部門に係る費用であります。
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
||||
|
|
ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
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|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
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|
セグメント利益（損失）（注）１ |
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( |
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その他の収益 |
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|
その他の費用 |
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|
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営業利益 |
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金融収益 |
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金融費用 |
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持分法による投資利益（損失） |
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関連会社に対する持分の処分益 |
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|
|
|
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|
税引前四半期利益 |
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|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
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合計 |
調整額 （注）２ |
連結 |
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|
|||
|
売上収益 |
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
|
( |
|
|
計 |
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( |
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|
セグメント利益（損失）（注）１ |
|
( |
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その他の収益 |
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|
その他の費用 |
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( |
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営業利益 |
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|
|
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金融収益 |
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|
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|
金融費用 |
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|
( |
|
持分法による投資利益（損失） |
|
|
( |
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関連会社に対する持分の処分益 |
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|
税引前四半期利益 |
|
|
|
（注）１．セグメント利益（損失）は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除した金額である事業損益を使用しております。
２．セグメント利益（損失）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主として当社及び当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬの人事、総務、経理等の管理部門に係る費用であります。
前第３四半期連結会計期間（自 2018年10月１日 至 2018年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
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報告セグメント |
||||
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ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
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売上収益 |
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|
外部顧客への売上収益 |
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セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
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計 |
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|
セグメント利益（損失）（注）１ |
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( |
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その他の収益 |
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その他の費用 |
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営業利益 |
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金融収益 |
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金融費用 |
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持分法による投資利益（損失） |
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|
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|
税引前四半期利益 |
|
|
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|
|
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|
（単位：百万円） |
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合計 |
調整額 （注）２ |
連結 |
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|||
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売上収益 |
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|
|
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外部顧客への売上収益 |
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|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
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( |
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計 |
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( |
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セグメント利益（損失）（注）１ |
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( |
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その他の収益 |
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その他の費用 |
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( |
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営業利益 |
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金融収益 |
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金融費用 |
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( |
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持分法による投資利益（損失） |
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税引前四半期利益 |
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|
|
（注）１．セグメント利益（損失）は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除した金額である事業損益を使用しております。
２．セグメント利益（損失）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主として当社及び当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬの人事、総務、経理等の管理部門に係る費用であります。
当第３四半期連結会計期間（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
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|
報告セグメント |
||||
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ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
|
売上収益 |
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|
|
|
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|
外部顧客への売上収益 |
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|
セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益（損失）（注）１ |
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( |
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その他の収益 |
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その他の費用 |
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営業利益 |
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金融収益 |
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金融費用 |
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持分法による投資利益（損失） |
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税引前四半期利益 |
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|
（単位：百万円） |
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合計 |
調整額 （注）２ |
連結 |
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|||
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売上収益 |
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|
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外部顧客への売上収益 |
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セグメント間の内部売上収益 又は振替高 |
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( |
|
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計 |
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( |
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|
セグメント利益（損失）（注）１ |
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( |
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その他の収益 |
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その他の費用 |
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( |
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営業利益 |
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金融収益 |
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金融費用 |
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( |
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持分法による投資利益（損失） |
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税引前四半期利益 |
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（注）１．セグメント利益（損失）は、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費を控除した金額である事業損益を使用しております。
２．セグメント利益（損失）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主として当社及び当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬの人事、総務、経理等の管理部門に係る費用であります。
５．売却目的で保有する資産及び直接関連する負債
売却目的で保有する資産及び直接関連する負債の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
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売却目的で保有する資産 |
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|
現金及び現金同等物 |
1,659 |
－ |
|
営業債権及びその他の債権 |
4,050 |
－ |
|
棚卸資産 |
1,068 |
－ |
|
契約資産 |
973 |
－ |
|
有形固定資産 |
3,037 |
－ |
|
その他 |
604 |
－ |
|
合計 |
11,391 |
－ |
|
売却目的で保有する資産に直接関連する負債 |
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
2,012 |
－ |
|
その他の流動負債 |
895 |
－ |
|
退職給付に係る負債 |
943 |
－ |
|
その他 |
1,188 |
－ |
|
合計 |
5,038 |
－ |
前連結会計年度において、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものは、主として当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッター及び同社子会社に係るものであります。これは、同社の株式を売却する意思決定を行ったことにより、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものであります。なお、2019年９月30日に株式譲渡を行っており、株式譲渡の概要は、注記「17．子会社及び関連会社等 (3) 株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッターの株式譲渡について」に記載のとおりであります。
６．有形固定資産
有形固定資産の取得及び処分の金額は、次のとおりであります。
|
|
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（単位：百万円） |
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前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
有形固定資産の取得 |
39,048 |
37,173 |
|
有形固定資産の処分 |
2,777 |
3,417 |
７．減損損失
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
減損損失の内容は、主として次のとおりであります。
当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬビバ（流通・小売り事業セグメント）の一部の「使用権資産」等の非流動資産について、業績が低迷し収益性が著しく低下したため、帳簿価額を使用価値により測定した回収可能価額まで減額し、要約四半期連結純損益計算書のその他の費用に、2,764百万円の減損損失を計上しております。
８．社債及び借入金
(1) 社債及び借入金の内訳
社債及び借入金の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期 連結会計期間 （2019年12月31日） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
短期借入金 |
178,472 |
123,336 |
0.5 |
－ |
|
コマーシャル・ペーパー |
25,000 |
10,000 |
0.0 |
－ |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
71,262 |
70,520 |
0.6 |
－ |
|
１年内償還予定の社債 |
29,985 |
9,994 |
0.5 |
－ |
|
１年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債 |
59,875 |
59,977 |
－ |
－ |
|
短期リース債務（注）２ |
3,380 |
－ |
－ |
－ |
|
流動負債合計 |
367,974 |
273,827 |
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
長期借入金 |
230,629 |
304,365 |
0.5 |
2020年～2030年 |
|
社債 |
34,924 |
24,947 |
0.4 |
2020年～2026年 |
|
転換社債型新株予約権付社債 |
59,378 |
59,537 |
－ |
2022年 |
|
長期リース債務（注）２ |
33,053 |
－ |
－ |
－ |
|
非流動負債合計 |
357,984 |
388,849 |
|
|
|
合計 |
725,958 |
662,676 |
|
|
（注）１．社債及び借入金の平均利率については、当第３四半期連結会計期間末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．国際財務報告基準第16号「リース」を当第３四半期連結累計期間の期首より適用したことに伴い、「短期リース債務」及び「長期リース債務」に相当する当第３四半期連結会計期間末の金額は、要約四半期連結財政状態計算書上、「リース負債」に含めて表示しております。
(2) 社債
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
償還した社債の発行条件の要約は、次のとおりであります。なお、発行した社債はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
発行総額 （百万円） |
利率 （％） |
償還期限 |
|
株式会社ＬＩＸＩＬグループ |
第５回無担保社債 |
2013年12月20日 |
30,000 |
0.3 |
2018年12月20日 |
|
合計 |
30,000 |
|
|
||
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
償還した社債の発行条件の要約は、次のとおりであります。なお、発行した社債はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
発行総額 （百万円） |
利率 （％） |
償還期限 |
|
株式会社ＬＩＸＩＬグループ |
第４回無担保社債 |
2012年11月29日 |
10,000 |
0.5 |
2019年11月29日 |
|
株式会社ＬＩＸＩＬグループ |
第８回無担保社債 |
2016年８月31日 |
20,000 |
0.0 |
2019年８月30日 |
|
合計 |
30,000 |
|
|
||
(3) コミット型シンジケートローン契約の締結について
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
当社の連結子会社であるＬＩＸＩＬグループファイナンス株式会社は、2019年９月30日付で、総額130,000百万円のコミット型シンジケートローン契約（以下、本契約）を締結いたしました。
① 本契約締結の理由
当社は、当社及びＬＩＸＩＬグループファイナンス株式会社の社債及び借入金のリファイナンスを行うのと同時に、今後の事業戦略並びに経営計画を推進する上で必要となる財務基盤の安定化を図るため、複数年限の長期借入金に借り換えることで長期的な運転資金の確保を行うことを目的として、本契約を締結いたしました。
当社は、本契約により、当連結会計年度のリファイナンスに目途をつけるとともに、引き続き財務体質の改善、有利子負債の低減に努めてまいります。
② 本契約の概要
組成金額 総額130,000百万円
契約締結日 2019年９月30日
借入実行日 当第３四半期連結会計期間（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日）の期中にわたって、総額130,000百万円の借入を実行いたしました。
契約満期日及び金額 2023年９月29日（年限４年） 30,000百万円
2024年９月30日（年限５年） 30,000百万円
2025年９月30日（年限６年） 35,000百万円
2026年９月30日（年限７年） 35,000百万円
契約形態 コミット型シンジケートローン
アレンジャー 株式会社三井住友銀行、株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社みずほ銀行
エージェント 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行
参加金融機関の総数 日本国内の金融機関25社
９．資本
発行済株式数の期中増減は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：千株） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
株式の種類 |
無額面普通株式 |
無額面普通株式 |
|
授権株式数 |
1,300,000 |
1,300,000 |
|
発行済株式数 |
|
|
|
期首 |
313,054 |
313,319 |
|
期中増減 |
265 |
－ |
|
期末 |
313,319 |
313,319 |
（注）前第３四半期連結累計期間の発行済株式数の増加265千株は、譲渡制限付株式報酬制度に基づく譲渡制限付株式の割当てによる増加であります。
10．配当金
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
配当金の支払額の内訳は、次のとおりであります。
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たりの配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年５月21日 取締役会 |
普通株式 |
10,143 |
35 |
2018年３月31日 |
2018年６月６日 |
|
2018年10月31日 取締役会 |
普通株式 |
10,153 |
35 |
2018年９月30日 |
2018年11月30日 |
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
配当金の支払額の内訳は、次のとおりであります。
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たりの配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年５月28日 取締役会 |
普通株式 |
10,153 |
35 |
2019年３月31日 |
2019年６月26日 |
|
2019年10月31日 取締役会 |
普通株式 |
10,154 |
35 |
2019年９月30日 |
2019年11月29日 |
（注）配当金の総額は、配当決議金額から、持分法適用関連会社が保有する当社株式に係る配当金の持分相当額を控除した金額であります。
11．売上収益
分解した売上収益とセグメント収益の関連は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年12月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
連結 |
||||
|
|
ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
|
|
日本 |
315,181 |
381,385 |
82,409 |
135,971 |
38,983 |
953,929 |
|
アジア |
86,667 |
14,769 |
28,280 |
－ |
－ |
129,716 |
|
欧州 |
87,656 |
56 |
42,484 |
－ |
－ |
130,196 |
|
北米 |
99,965 |
－ |
41,758 |
－ |
－ |
141,723 |
|
その他 |
17,265 |
984 |
7,373 |
－ |
－ |
25,622 |
|
合計 |
606,734 |
397,194 |
202,304 |
135,971 |
38,983 |
1,381,186 |
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
連結 |
||||
|
|
ウォーター テクノロジー 事業 |
ハウジング テクノロジー 事業 |
ビルディング テクノロジー 事業 |
流通・小売り 事業 |
住宅・ サービス 事業等 |
|
|
日本 |
323,556 |
397,055 |
82,405 |
142,206 |
38,808 |
984,030 |
|
アジア |
84,605 |
12,793 |
27,724 |
－ |
－ |
125,122 |
|
欧州 |
89,239 |
2 |
39,936 |
－ |
－ |
129,177 |
|
北米 |
97,206 |
0 |
37,470 |
－ |
－ |
134,676 |
|
その他 |
16,398 |
780 |
6,312 |
－ |
－ |
23,490 |
|
合計 |
611,004 |
410,630 |
193,847 |
142,206 |
38,808 |
1,396,495 |
（注）１．グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
２．売上収益は顧客の所在地を基礎として、国又は地域に分類しております。
３．アジア、欧州及び北米の区分に属する主な国又は地域は、次のとおりであります。
・アジア：中国、タイ、ベトナム
・欧州：ドイツ、イギリス、フランス
・北米：アメリカ、カナダ
12．その他の収益及びその他の費用
(1）その他の収益
その他の収益の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
賃貸収入 |
5,025 |
4,376 |
|
有形固定資産処分益 |
194 |
1,047 |
|
投資不動産処分益 |
584 |
601 |
|
子会社売却益 |
－ |
1,422 |
|
売却目的で保有していた処分グループの再測定により認識した収益 |
2,040 |
－ |
|
その他 |
3,720 |
4,347 |
|
合計 |
11,563 |
11,793 |
(2）その他の費用
その他の費用の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
賃貸原価 |
3,199 |
3,259 |
|
有形固定資産処分損 |
1,757 |
1,188 |
|
減損損失 |
1,453 |
6,790 |
|
構造改革費用 |
－ |
1,282 |
|
その他 |
4,015 |
5,331 |
|
合計 |
10,424 |
17,850 |
13．金融収益及び金融費用
(1）金融収益
金融収益の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
受取利息 |
|
|
|
償却原価で測定する金融資産 |
1,005 |
1,113 |
|
受取配当金 |
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
1,466 |
1,498 |
|
デリバティブ評価益 |
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融商品 |
1,354 |
156 |
|
その他 |
1,306 |
0 |
|
合計 |
5,131 |
2,767 |
(2）金融費用
金融費用の内訳は、次のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
|
支払利息 |
|
|
|
償却原価で測定する金融負債（注） |
3,971 |
4,736 |
|
為替差損（注） |
3,025 |
1,417 |
|
その他 |
67 |
11 |
|
合計 |
7,063 |
6,164 |
（注）当社は一部の借入金に係る金利スワップ契約及び金利通貨スワップ契約について、ヘッジ会計を適用しております。この評価差額について、資本から純損益に振り替えられた金額は、為替差損益及び支払利息に含めております。
14．１株当たり利益（親会社の所有者に帰属）
(1）第３四半期連結累計期間
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年12月31日) |
||
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益 |
2,134 |
百万円 |
30,689 |
百万円 |
|
希薄化に伴う四半期利益調整額 |
181 |
百万円 |
182 |
百万円 |
|
希薄化後四半期利益 |
2,315 |
百万円 |
30,871 |
百万円 |
|
発行済普通株式の加重平均株式数 |
289,974,593 |
株 |
290,101,481 |
株 |
|
希薄化に伴う普通株式増加数 |
|
|
|
|
|
ストック・オプションによる増加 |
62,222 |
株 |
－ |
株 |
|
転換社債型新株予約権付社債による増加 |
31,310,879 |
株 |
31,515,607 |
株 |
|
希薄化後の普通株式の加重平均株式数 |
321,347,694 |
株 |
321,617,088 |
株 |
|
基本的１株当たり四半期利益 |
7.36 |
円 |
105.79 |
円 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益 |
7.21 |
円 |
95.99 |
円 |
|
希薄化効果を有しないために 希薄化後１株当たり四半期利益の 算定に含めなかった潜在株式の概要
|
第５回新株予約権 2,503千株 第７回新株予約権 2,931千株 第８回新株予約権 41千株 第９回新株予約権 300千株 （株式の種類は普通株式）
|
第５回新株予約権 2,049千株 第７回新株予約権 2,500千株 第８回新株予約権 41千株 第９回新株予約権 300千株 （株式の種類は普通株式） |
||
(2）第３四半期連結会計期間
|
|
前第３四半期連結会計期間 (自 2018年10月１日 至 2018年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2019年10月１日 至 2019年12月31日) |
||
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益 |
10,763 |
百万円 |
7,554 |
百万円 |
|
希薄化に伴う四半期利益調整額 |
60 |
百万円 |
61 |
百万円 |
|
希薄化後四半期利益 |
10,823 |
百万円 |
7,615 |
百万円 |
|
発行済普通株式の加重平均株式数 |
290,090,070 |
株 |
290,101,985 |
株 |
|
希薄化に伴う普通株式増加数 |
|
|
|
|
|
ストック・オプションによる増加 |
－ |
株 |
－ |
株 |
|
転換社債型新株予約権付社債による増加 |
31,310,879 |
株 |
31,515,607 |
株 |
|
希薄化後の普通株式の加重平均株式数 |
321,400,949 |
株 |
321,617,592 |
株 |
|
基本的１株当たり四半期利益 |
37.10 |
円 |
26.04 |
円 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益 |
33.68 |
円 |
23.68 |
円 |
|
希薄化効果を有しないために 希薄化後１株当たり四半期利益の 算定に含めなかった潜在株式の概要
|
第４回新株予約権 330千株 第５回新株予約権 2,503千株 第７回新株予約権 2,931千株 第８回新株予約権 41千株 第９回新株予約権 300千株 （株式の種類は普通株式）
|
第５回新株予約権 2,049千株 第７回新株予約権 2,500千株 第８回新株予約権 41千株 第９回新株予約権 300千株 （株式の種類は普通株式） |
||
15．金融商品
(1）公正価値の測定方法
|
資本性金融商品 |
市場性のある株式は、活発な市場における同一資産の市場価格で公正価値を算定しており、観察可能であるためレベル１に分類しております。非上場株式は、類似公開会社比較法、割引キャッシュ・フロー法等の評価技法により算定しております。算定に使用する相場価格や割引率等のインプットのうち、すべての重要なインプットが観察可能である場合はレベル２に分類し、重要な観察可能でないインプットを含む場合にはレベル３に分類しております。 |
|
その他の金融資産、 社債及び借入金、 その他の金融負債 |
取引先又は当社グループの信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。観察可能な市場データを利用して公正価値を算定しているため、レベル２に分類しております。重要な観察可能でないインプットを含む場合にはレベル３に分類しております。 |
|
デリバティブ |
取引金融機関及び評価機関から提示された割引キャッシュ・フロー法等の評価技法を使用して算定された価額等に基づいております。算定に使用する外国為替レートや割引率等のインプットのうち、すべての重要なインプットが観察可能である場合はレベル２に分類し、重要な観察可能でないインプットを含む場合にはレベル３に分類しております。 |
(2）公正価値ヒエラルキー
公正価値のヒエラルキーは、次のように区分しております。なお、レベル間の振替は、四半期連結会計期間末日に発生したものとして認識しております。
|
レベル１ |
企業が測定日現在でアクセスできる同一の資産又は負債に関する活発な市場における（無調整の）相場価格により測定された公正価値 |
|
レベル２ |
資産又は負債について直接又は間接に観察可能なインプットのうち、レベル１に含まれる相場価格以外により算出された公正価値 |
|
レベル３ |
資産又は負債についての観察可能でないインプットにより算出された公正価値 |
(3）金融商品の帳簿価額及び公正価値
要約四半期連結財政状態計算書において、経常的に公正価値で測定されないが、公正価値の開示が要求される金融商品の帳簿価額と公正価値は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度（2019年３月31日) |
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
帳簿価額 |
公正価値 |
|||
|
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
資産 |
|
|
|
|
|
|
償却原価で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
45,040 |
－ |
41,687 |
5,120 |
46,807 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
償却原価で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
社債及び借入金（注）２ |
725,958 |
－ |
728,603 |
－ |
728,603 |
|
その他の金融負債 |
33,016 |
－ |
33,346 |
－ |
33,346 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当第３四半期連結会計期間（2019年12月31日） |
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
帳簿価額 |
公正価値 |
|||
|
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
資産 |
|
|
|
|
|
|
償却原価で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
59,476 |
－ |
54,713 |
5,796 |
60,509 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
償却原価で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
社債及び借入金（注）３ |
662,676 |
－ |
660,815 |
－ |
660,815 |
|
その他の金融負債 |
35,013 |
－ |
35,238 |
－ |
35,238 |
（注）１．要約四半期連結財政状態計算書に認識される金融商品の帳簿価額が公正価値と極めて近似しているものは含めておりません。
２．前連結会計年度の「社債及び借入金」の金額は、国際会計基準第17号「リース」に基づき計上している「リース債務」を含む金額であります。
３．当第３四半期連結会計期間の「社債及び借入金」の金額は、国際財務報告基準第16号「リース」に基づき計上している「リース負債」を含まない金額であります。
(4）要約四半期連結財政状態計算書において認識された公正価値の算定
要約四半期連結財政状態計算書において、経常的に公正価値で測定されている資産及び負債の公正価値の内訳は、次のとおりであります。なお、レベル３に分類された金融商品について、当第３四半期連結累計期間においては、重要な変動は生じておりません。
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前連結会計年度（2019年３月31日） |
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（単位：百万円） |
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レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
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資産 |
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その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
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|
資本性金融商品 |
45,680 |
－ |
6,212 |
51,892 |
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デリバティブ資産 |
－ |
4,373 |
－ |
4,373 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
1,540 |
－ |
1,540 |
|
合計 |
45,680 |
5,913 |
6,212 |
57,805 |
|
負債 |
|
|
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|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
3,544 |
－ |
3,544 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
10 |
－ |
10 |
|
合計 |
－ |
3,554 |
－ |
3,554 |
|
当第３四半期連結会計期間（2019年12月31日） |
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|
（単位：百万円） |
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レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
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資産 |
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その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
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|
|
資本性金融商品 |
50,900 |
－ |
6,249 |
57,149 |
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デリバティブ資産 |
－ |
3,411 |
－ |
3,411 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
デリバティブ資産 |
－ |
2,222 |
－ |
2,222 |
|
合計 |
50,900 |
5,633 |
6,249 |
62,782 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
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|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
1,431 |
－ |
1,431 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
デリバティブ負債 |
－ |
418 |
－ |
418 |
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合計 |
－ |
1,849 |
－ |
1,849 |
（注）１．資本性金融商品及びデリバティブ資産は、要約四半期連結財政状態計算書におけるその他の金融資産に計上しております。
２．デリバティブ負債は、要約四半期連結財政状態計算書におけるその他の金融負債に計上しております。
16．偶発債務
当社グループは、次のとおり保証を行っております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） |
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契約履行保証に対する債務保証（注）１ |
142,120 |
104,893 |
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受注工事に係る訴訟等に関する請求金額（注）２ |
19,145 |
7,643 |
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取引先に対する営業保証等の債務保証（注）３ |
2,752 |
2,625 |
（注）１．Permasteelisa S.p.A.及びその子会社の主に受注工事に係る契約履行義務等が債務保証の対象となっており、同社及びその子会社が営業上の契約履行義務等を履行できない場合、当該債務を負担する必要があります。
２．Permasteelisa S.p.A.及びその子会社は、受注工事に係る複数の訴訟や訴訟に至らないクレームを受けております。上記の金額は、当該訴訟やクレームに関連して、Permasteelisa S.p.A.及びその子会社が請求を受けている金額であります。これらの請求に対しては、争うもしくは見解を主張していく方針であるため、訴訟や協議の結果によっては、損失が一切発生しない可能性もありますが、その確証はなく、現時点においてその影響額は未確定であります。また、訴訟や請求の結果を現時点で予測することは不可能であります。なお、訴訟に係る詳細な開示は、訴訟に重要な影響を及ぼす可能性があるため、行わないこととしております。加えて、損害賠償金の支払が予想される訴訟に関しては引当金を計上済みであり、当該引当金は上記の金額に含んでおりません。当期減少額の主な内容は、一部の訴訟について、和解に向けた合意に至ったことによるものであります。
３．営業上の取引先に対する営業保証等が債務保証の対象となっており、取引先が支払義務を履行できない場合、当該債務を負担する必要があります。
17．子会社及び関連会社等
当第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
(1) 株式会社建デポの株式譲渡について
① 株式譲渡の理由
株式会社建デポは、プロ顧客向けの会員制建築資材卸売店舗「建デポ」を、首都圏を中心に展開しております。当社グループは「建デポ」事業を2009年に開始し、2015年には当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬ（以下、ＬＩＸＩＬ）から建デポ事業部を分社化して株式会社建デポを設立の上、事業会社への成長支援や大企業グループからの独立支援の実績を豊富に有するユニゾン・キャピタル株式会社が運用する、又はアドバイザーを務めるファンド（以下、ユニゾン・キャピタル）の資本参加により、株式会社建デポは当社の持分法適用関連会社となりました。
ＬＩＸＩＬは、ユニゾン・キャピタルとの協議の結果、ＬＩＸＩＬが保有する株式会社建デポの全株式を譲渡することを決定いたしました。当社グループは、経営の効率化を図り、また財務体質を強化するため、全領域において事業ポートフォリオの最適化を図っております。本株式譲渡は、事業構造の簡素化を進め、さらなるシナジー創出と効率化を目指す当社の取り組みに合致するものであります。
② 譲渡した相手会社の名称及び株式譲渡日
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譲渡した相手会社の名称 |
コーナン商事株式会社 |
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株式譲渡日 |
2019年６月３日 |
③ 関連会社の名称、事業内容及び当該関連会社が含まれているセグメントの名称
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関連会社の名称 |
株式会社建デポ |
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事業内容 |
会員制建築資材卸売店舗「建デポ」の運営 |
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セグメントの名称 |
流通・小売り事業 |
④ 売却する株式の数、売却後の持分比率、売却価額及び売却損益
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売却前の所有株式数 |
普通株式 ：21,698,181株（議決権保有比率 34％） Ａ種類株式 ：36,001,819株 |
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売却する株式数 |
普通株式 ：21,698,181株（議決権保有比率 34％） Ａ種類株式 ：36,001,819株 |
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売却後の持分比率 |
－％ |
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売却価額 |
12,938百万円 |
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売却損益 |
要約四半期連結純損益計算書において、10,977百万円の関連会社に対する持分の処分益を計上しております。 |
(2) 株式会社シニアライフカンパニーの株式譲渡について
① 株式譲渡の理由
当社は、2019年４月24日開催の取締役会において、ＬＩＸＩＬの社内カンパニーであるシニアライフカンパニーが展開する介護付有料老人ホーム及び高齢者向け住宅の運営を、会員制リゾートホテル事業やメディカル事業等を展開するリゾートトラスト株式会社の100％子会社であるトラストガーデン株式会社（以下、トラストガーデン社）に譲渡することを決定いたしました。
本件は、ＬＩＸＩＬの100％子会社として株式会社シニアライフカンパニーを設立し、次いで、同社にＬＩＸＩＬの社内カンパニーが運営してきた介護付有料老人ホーム「フェリオ百道」、「フェリオ天神」、「フェリオ成城」、「フェリオ多摩川」、及び住宅型有料老人ホーム「レジアス百道」の５施設を、会社分割（吸収分割）によって承継した上で、株式会社シニアライフカンパニーの発行済株式の全てをトラストガーデン社に譲渡するものであります。なお、本件譲渡は、施設運営に関する許認可取得等を条件としておりますが、第２四半期連結会計期間（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）において、その条件を満たしたことから、株式を譲渡いたしました。
ＬＩＸＩＬのシニアライフカンパニーは、2006年より有料老人ホーム事業の運営を開始し、介護付及び住宅型有料老人ホーム事業や居宅介護支援事業を通して、誰もが願う豊かで快適な住生活の未来に貢献することを目指してきました。収益性の強化や入居者満足度の向上などに注力してきましたが、今後、さらに多様化する入居者のニーズに応え、対象施設のさらなる充実を目指すためには、同分野で豊富な実績とノウハウを有するリゾートトラストグループに運営いただくことが最適と考え、今回の譲渡を決定いたしました。
当社グループは、経営の効率化を図り、また財務体質を強化するため、全領域において事業ポートフォリオの最適化を図っております。本事業譲渡は、事業構造の簡素化を進め、さらなるシナジー創出と効率化を目指す当社の取り組みに合致するものであります。
② 譲渡した相手会社の名称及び株式譲渡日
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譲渡した相手会社の名称 |
トラストガーデン株式会社 |
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株式譲渡日 |
2019年９月２日 |
③ 子会社の名称、事業内容及び当該子会社が含まれているセグメントの名称
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子会社の名称 |
株式会社シニアライフカンパニー |
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事業内容 |
介護付有料老人ホーム及び高齢者向け住宅の運営 |
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セグメントの名称 |
住宅・サービス事業等 |
④ 売却する株式の数、売却後の持分比率、売却価額及び売却損益
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売却前の所有株式数 |
１株（持分比率：100％） |
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売却する株式数 |
１株 |
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売却後の持分比率 |
－株（持分比率： －％） |
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売却価額 |
7,000百万円 |
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売却損益 |
要約四半期連結純損益計算書のその他の収益において、865百万円の子会社売却益を計上しております。 |
(3) 株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッターの株式譲渡について
① 株式譲渡の理由
当社は、2018年７月31日開催の執行役会において、当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッターの発行済株式の100％を、三和ホールディングス株式会社に譲渡することを決定し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。
株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッターは、シャッターをはじめとする建材の販売、施工、メンテナンスの分野で優れた技術やノウハウを有しておりますが、これらの分野で強固な事業基盤を持ち、業界をリードする三和ホールディングス株式会社の一員となることで、さらなる成長を目指すことができることから、当社は株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッターのすべての株式を譲渡することを決定いたしました。
当社グループは、経営の効率化を図り、また財務体質を強化するため、全領域において事業ポートフォリオの最適化を図っております。本株式譲渡は、事業構造の簡素化を進め、さらなるシナジー創出と効率化を目指す当社の取り組みに合致するものであります。
② 譲渡した相手会社の名称及び株式譲渡日
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譲渡した相手会社の名称 |
三和ホールディングス株式会社 |
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株式譲渡日 |
2019年９月30日 |
③ 子会社の名称、事業内容及び当該子会社が含まれているセグメントの名称
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子会社の名称 |
株式会社ＬＩＸＩＬ鈴木シャッター |
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事業内容 |
各種シャッター、スチール製ドア等の製造・販売・施工、メンテナンス |
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セグメントの名称 |
ハウジングテクノロジー事業 |
④ 売却する株式の数、売却後の持分比率、売却価額及び売却損益
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売却前の所有株式数 |
9,204,597株（持分比率：100％） |
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売却する株式数 |
9,204,597株 |
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売却後の持分比率 |
－株（持分比率： －％） |
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売却価額 |
8,221百万円 |
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売却損益 |
要約四半期連結純損益計算書のその他の収益において、557百万円の子会社売却益を計上しております。 |
2019年10月31日開催の取締役会において、2019年９月30日の株主名簿に記載又は記録されている株主に対して行う中間配当につき、次のとおり決議いたしました。
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中間配当金総額 |
10,153,623,340円 |
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１株当たり中間配当金 |
35円 |
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支払請求の効力発生日及び支払開始日 |
2019年11月29日 |