第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	13,938	13,000
受取手形及び売掛金	※１ 18,108	※１ 12,420
電子記録債権	※１ 4,624	※１ 3,614
商品及び製品	1,281	1,298
仕掛品	11,693	19,514
原材料及び貯蔵品	2,723	2,889
販売用不動産	369	369
その他	※３ 1,546	※３ 2,339
貸倒引当金	△678	△632
流動資産合計	53,606	54,814
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	※４ 38,178	※４ 38,282
減価償却累計額及び減損損失累計額	△30,726	△30,895
建物及び構築物（純額）	7,451	7,386
機械装置及び運搬具	※４ 41,496	※４ 41,522
減価償却累計額及び減損損失累計額	△36,219	△36,258
機械装置及び運搬具（純額）	5,276	5,264
土地	13,352	13,603
リース資産	2,392	2,364
減価償却累計額	△846	△879
リース資産（純額）	1,545	1,485
建設仮勘定	399	510
その他	※４ 11,758	※４ 11,832
減価償却累計額及び減損損失累計額	△10,822	△10,881
その他（純額）	935	951
有形固定資産合計	28,962	29,202
無形固定資産
のれん	－	928
その他	330	309
無形固定資産合計	330	1,237
投資その他の資産
投資有価証券	2,358	2,269
長期貸付金	329	328
繰延税金資産	4,010	3,984
その他	2,142	2,368
貸倒引当金	△908	△914
投資その他の資産合計	7,933	8,037
固定資産合計	37,225	38,477
資産合計	90,832	93,291

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※１ 16,648	※１ 15,536
電子記録債務	※１ 5,322	※１ 5,859
短期借入金	12,499	11,959
1年内償還予定の社債	600	620
リース債務	245	238
未払法人税等	209	154
前受金	5,619	11,242
賞与引当金	－	463
工事損失引当金	339	351
その他	※１ 3,233	※１ 3,000
流動負債合計	44,718	49,426
固定負債
社債	2,900	2,930
長期借入金	5,613	5,145
リース債務	1,452	1,396
繰延税金負債	29	31
再評価に係る繰延税金負債	413	413
退職給付に係る負債	15,081	15,213
資産除去債務	297	297
その他	339	340
固定負債合計	26,128	25,767
負債合計	70,846	75,194
純資産の部
株主資本
資本金	1,709	1,709
資本剰余金	816	816
利益剰余金	16,680	14,822
自己株式	△15	△15
株主資本合計	19,190	17,333
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	624	549
繰延ヘッジ損益	0	△2
土地再評価差額金	1,505	1,505
為替換算調整勘定	△425	△405
退職給付に係る調整累計額	△1,043	△1,010
その他の包括利益累計額合計	661	635
非支配株主持分	133	128
純資産合計	19,985	18,097
負債純資産合計	90,832	93,291

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	15,526	14,830
売上原価	13,512	12,846
売上総利益	2,013	1,983
販売費及び一般管理費	3,247	3,550
営業損失（△）	△1,233	△1,566
営業外収益
受取利息	3	2
受取配当金	40	45
受取保険金	0	2
受取賃貸料	9	10
持分法による投資利益	－	9
電力販売収益	44	42
その他	25	33
営業外収益合計	124	146
営業外費用
支払利息	62	63
手形売却損	2	2
持分法による投資損失	2	－
為替差損	1	42
電力販売費用	34	34
その他	18	12
営業外費用合計	122	154
経常損失（△）	△1,230	△1,574
特別利益
固定資産売却益	0	0
負ののれん発生益	14	－
その他	0	－
特別利益合計	14	0
特別損失
固定資産売却損	6	2
固定資産除却損	0	0
訴訟損失引当金繰入額	270	－
特別損失合計	276	2
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,492	△1,577
法人税等	△65	91
四半期純損失（△）	△1,427	△1,668
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	1	△0
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,428	△1,668

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純損失（△）	△1,427	△1,668
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△23	△75
繰延ヘッジ損益	△0	△2
為替換算調整勘定	3	15
退職給付に係る調整額	52	32
持分法適用会社に対する持分相当額	0	△0
その他の包括利益合計	32	△30
四半期包括利益	△1,395	△1,699
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,395	△1,694
非支配株主に係る四半期包括利益	0	△4

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間より、日本防水工業株式会社及び日本スプレー工業株式会社の株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。

なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
受取手形	692百万円	361百万円
電子記録債権	110	232
支払手形	1,410	1,313
電子記録債務	767	878
設備支払手形	37	44

なお、設備支払手形は流動負債の「その他」に含めて表示しております。

２　手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
受取手形割引高	452百万円	287百万円
受取手形裏書譲渡高	99	129
電子記録債権割引高	95	60

※３  手形債権流動化

手形債権の一部を譲渡し債権の流動化を行っております。

　なお、受取手形の流動化に伴い信用補完目的の留保金額を流動資産「その他」に含めて表示しております。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
受取手形の流動化による譲渡高	1,022百万円	821百万円
信用補完目的の留保金額	175	118

※４　国庫補助金等の受領により、固定資産の取得価額から控除した圧縮記帳累計額

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
建物及び構築物	141百万円	141百万円
機械装置及び運搬具	665	665
その他	92	92
計	899	899

（四半期連結損益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自  2018年４月１日  至  2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自  2019年４月１日  至  2019年６月30日）

　　　当社グループでは、売上計上が９月及び３月に集中することから、第２・第４四半期の売上高の割合が高くなる傾向があり、業績に季節的変動があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日） 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日） 至　2019年６月30日）
減価償却費	550百万円	537百万円
のれん償却額	0百万円	12百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月28日 定時株主総会	普通株式	189	1.5	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	189	1.5	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	建材	形材外販	環境	計
売上高
外部顧客に対する売上高	8,869	5,442	648	14,960	566	15,526
セグメント間の内部売上高又は 振替高	9	1,740	－	1,749	613	2,363
計	8,878	7,182	648	16,709	1,180	17,889
セグメント利益又は損失（△）	△742	△130	△8	△881	66	△815

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「不動産」、「運送」、「保管管理」等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△881
「その他」の区分の利益	66
セグメント間取引消去	33
全社費用（注）	△451
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△1,233

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）	合計
	建材	形材外販	環境	計
売上高
外部顧客に対する売上高	8,305	5,295	632	14,233	596	14,830
セグメント間の内部売上高又は 振替高	6	1,759	－	1,765	670	2,436
計	8,311	7,055	632	15,999	1,267	17,266
セグメント利益又は損失（△）	△1,056	△76	△12	△1,145	109	△1,036

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「不動産」、「運送」、「保管管理」等を含んでおります。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△1,145
「その他」の区分の利益	109
セグメント間取引消去	35
全社費用（注）	△566
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△1,566

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

建材事業セグメントにおいて、2019年５月８日に日本防水工業株式会社及び日本スプレー工業株式会社が新たに連結子会社となっております。

これに伴うのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間においては928百万円であります。

（企業結合等関係）

　当社は、2019年４月23日開催の取締役会において、日本防水工業株式会社及び日本スプレー工業株式会社を取得し、子会社化することについて決議し、2019年４月25日付で株式譲渡契約を締結し、2019年５月８日に当該株式を取得いたしました。

（１）企業結合の概要

　①　被取得企業の名称及びその事業の内容

ａ．被取得企業の名称：日本防水工業株式会社

事業の内容　　　：ビル・マンション大規模改修工事（防水・塗装・設備・内装工事等）

ｂ．被取得企業の名称：日本スプレー工業株式会社

事業の内容　　　：立体駐車場・工場・倉庫等の速硬化ウレタン吹付防水工事業

　②　企業結合を行った主な理由

　当社グループのリニューアル事業売上の拡大及び関連する様々な事業とのシナジー効果が期待できると判断し、株式を取得することといたしました。

　③　企業結合日

　2019年５月８日

　④　企業結合の法的形式

　株式取得

　⑤　株式取得した企業の名称及び議決権比率

ａ．不二サッシ株式会社　97.0％、日海不二サッシ株式会社　3.0％

ｂ．不二サッシ株式会社　44.5％、日海不二サッシ株式会社　3.0％

　　（日本防水工業株式会社保有52.5％）

　⑥　企業結合後企業の名称

ａ．日本防水工業株式会社

ｂ．日本スプレー工業株式会社

　⑦　取得企業を決定するに至った主な根拠

　当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。

（２）四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

ａ．日本防水工業株式会社　　：2019年５月１日から2019年６月30日まで

ｂ．日本スプレー工業株式会社：2019年４月１日から2019年６月30日まで

（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　　　　　　現金　　　　　　　　　　　788百万円

取得原価　　　　　　　　日本防水工業株式会社　　　744百万円

　　　　　　　　　　　　日本スプレー工業株式会社　 44百万円

（４）主要な取得関連費用の内容及び金額

　アドバイザリー費用等　　　　　　　　　　　　　　100百万円

（５）企業結合契約に定められた条件付取得対価の内容及びそれらの今後の会計処理方針

　株式譲渡契約に基づき、取得対価は今後変動する可能性があります。取得対価の変動が発生した場合には取得時に変動したものとみなして取得価額を修正し、のれんの金額及びのれんの償却額を修正することとしております。

（６）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

　①　発生したのれんの金額

　940百万円

　なお、のれんの金額は当第１四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

　②　発生原因

　期待される将来の超過収益力に関連して発生したものであります。

　③　償却方法及び償却期間

　効果の発現する期間にわたって、均等償却します。なお、償却期間については、取得原価の配分の結果を踏まえて決定する予定であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純損失	11円32銭	13円23銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失 （百万円）	1,428	1,668
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（百万円）	1,428	1,668
普通株式の期中平均株式数（千株）	126,132	126,130

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。