第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,656

19,572

受取手形及び売掛金

43,425

※２ 35,350

有価証券

26,276

25,198

商品及び製品

7,208

7,982

仕掛品

22,169

22,554

原材料及び貯蔵品

72

76

繰延税金資産

2,809

2,476

その他

2,528

3,025

貸倒引当金

△159

△228

流動資産合計

120,987

116,007

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

36,448

36,314

減価償却累計額及び減損損失累計額

△26,286

△26,770

建物及び構築物（純額）

10,162

9,544

機械装置及び運搬具

24,752

25,188

減価償却累計額及び減損損失累計額

△22,801

△23,051

機械装置及び運搬具（純額）

1,950

2,136

土地

6,450

6,438

リース資産

247

242

減価償却累計額及び減損損失累計額

△182

△195

リース資産（純額）

64

46

建設仮勘定

31

2,495

その他

7,162

7,116

減価償却累計額及び減損損失累計額

△6,573

△6,619

その他（純額）

589

496

有形固定資産合計

19,249

21,159

無形固定資産

 

 

のれん

2,254

1,969

その他

886

769

無形固定資産合計

3,141

2,739

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

14,200

15,985

長期貸付金

37

23

繰延税金資産

71

102

その他

664

651

貸倒引当金

△39

△33

投資その他の資産合計

14,933

16,729

固定資産合計

37,323

40,628

資産合計

158,310

156,636

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

25,060

※２ 25,629

短期借入金

12,109

10,590

未払法人税等

950

284

未払費用

5,020

3,797

製品保証引当金

594

526

その他

5,059

※２ 6,148

流動負債合計

48,795

46,977

固定負債

 

 

長期借入金

4,800

4,300

長期未払金

8

5

繰延税金負債

2,016

2,365

役員退職慰労引当金

32

26

退職給付に係る負債

9,226

9,390

資産除去債務

48

49

その他

38

27

固定負債合計

16,170

16,165

負債合計

64,965

63,142

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

12,484

12,484

資本剰余金

19,600

19,600

利益剰余金

67,623

67,834

自己株式

△10,044

△10,046

株主資本合計

89,663

89,873

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,901

3,618

繰延ヘッジ損益

－

△178

為替換算調整勘定

2,643

1,871

退職給付に係る調整累計額

△1,864

△1,690

その他の包括利益累計額合計

3,681

3,619

純資産合計

93,345

93,493

負債純資産合計

158,310

156,636

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

85,025

78,180

売上原価

61,355

55,607

売上総利益

23,669

22,573

販売費及び一般管理費

21,273

20,309

営業利益

2,396

2,264

営業外収益

 

 

受取利息

33

22

受取配当金

285

232

受取賃貸料

181

46

持分法による投資利益

1,404

998

為替差益

90

－

その他

86

91

営業外収益合計

2,081

1,391

営業外費用

 

 

支払利息

105

89

為替差損

－

119

商標使用料

163

143

その他

220

115

営業外費用合計

490

468

経常利益

3,988

3,187

特別利益

 

 

固定資産売却益

16

4

関係会社株式売却益

2,651

－

特別利益合計

2,668

4

特別損失

 

 

固定資産処分損

21

6

特別損失合計

21

6

税金等調整前四半期純利益

6,635

3,184

法人税、住民税及び事業税

1,099

595

法人税等調整額

1,047

512

法人税等合計

2,146

1,108

四半期純利益

4,488

2,075

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,488

2,075

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

4,488

2,075

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△168

716

繰延ヘッジ損益

－

△178

為替換算調整勘定

△842

2

退職給付に係る調整額

100

169

持分法適用会社に対する持分相当額

5

4

その他の包括利益合計

△905

714

四半期包括利益

3,582

2,790

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,582

2,790

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結子会社の決算日の変更）

従来、決算日が12月31日であった連結子会社については、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行なっておりましたが、第１四半期連結会計期間よりTOSHIBA MACHINE MANUFACTURING (THAILAND) CO.,LTD.、TOSHIBA MACHINE (THAILAND) CO.,LTD.、TOSHIBA MACHINE SOUTH EAST ASIA PTE.LTD.、TOSHIBA MACHINE COMPANY,AMERICAは決算日を３月31日に変更し、T0SHIBA MACHINE (SHANGHAI) CO.,LTD.、SHANGHAI TOSHIBA MACHINE CO.,LTD.、TOSHIBA MACHINE (SHENZHEN) CO.,LTD.、TOSHIBA MACHINE HONG KONG LTD.については連結決算日である３月31日に仮決算を行ない連結する方法に変更しております。

なお、当該連結子会社の平成28年１月１日から平成28年３月31日までの損益については、利益剰余金の増減として調整しております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

連結会社以外の会社の金融機関等への支払に対し、債務保証を行なっております。

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

Wells Fargo Equipment Finance

515百万円

Wells Fargo Equipment Finance

639百万円

TM Acceptance Corp.

332

TM Acceptance Corp.

193

その他

0

その他

－

計

848

計

832

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。　なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形

－百万円

755百万円

支払手形

－

30

流動負債その他（設備関係支払手形）

－

24

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

1,298百万円

1,279百万円

のれんの償却額

329

311

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年４月28日

取締役会

普通株式

608

4.00

平成27年３月31日

平成27年６月２日

利益剰余金

平成27年10月30日

取締役会

普通株式

912

6.00

平成27年９月30日

平成27年12月２日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年４月27日

取締役会

普通株式

912

6.00

平成28年３月31日

平成28年６月２日

利益剰余金

平成28年11月８日

取締役会

普通株式

912

6.00

平成28年９月30日

平成28年12月２日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

成形機

工作機械

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

53,899

23,557

77,456

7,568

85,025

－

85,025

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

151

151

1,986

2,137

(2,137)

－

計

53,899

23,709

77,608

9,554

87,163

(2,137)

85,025

セグメント利益

1,110

997

2,107

177

2,285

111

2,396

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、産業用ロボット、電子制御装置等の事業を含んでおります。

（注）２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

（注）３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

成形機

工作機械

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

50,835

19,973

70,809

7,371

78,180

－

78,180

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

227

227

1,925

2,153

(2,153)

－

計

50,835

20,200

71,036

9,297

80,333

(2,153)

78,180

セグメント利益

1,849

121

1,971

212

2,183

80

2,264

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、産業用ロボット、電子制御装置等の事業を含んでおります。

（注）２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

（注）３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期連結会計期間に「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」を適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、この変更による当第３四半期連結累計期間のセグメント損益に与える影響は軽微であります。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

29円53銭

13円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

4,488

2,075

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

4,488

2,075

普通株式の期中平均株式数（千株）

152,024

152,020

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

（剰余金の配当）

平成28年11月８日の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議しております。

①配当金の総額　　　　　912百万円

②１株当たり配当額　　　6円00銭

③基準日　　　　　　　　平成28年９月30日

④効力発生日　　　　　　平成28年12月２日