※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
投資有価証券（株式） | 271百万円 | 181百万円 |
出資金（その他） | 20 | 20 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
建物及び構築物 | 3,988百万円 | 3,755百万円 |
機械装置及び運搬具 | 1,489 | 1,185 |
土地 | 2,026 | 2,046 |
計 | 7,504 | 6,987 |
また、上記担保資産の他、安中工場財団形成物件は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
建物及び構築物 | 702百万円 | 857百万円 |
機械装置及び運搬具 | 593 | 563 |
工具、器具及び備品 | 156 | 335 |
計 | 1,453 | 1,756 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
短期借入金 | 2,043百万円 | 3,783百万円 |
長期借入金（１年内返済予定を含む） | 4,097 | 3,539 |
銀行保証 | 93 | 94 |
計 | 6,234 | 7,417 |
３ 受取手形裏書譲渡高
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
受取手形裏書譲渡高 |
※４ 連結会計年度末日満期手形等
連結会計年度末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形等が前連結会計年度末残高に含まれております。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
受取手形 | 0百万円 | －百万円 |
電子記録債権 | 2 | － |
支払手形 | 85 | － |
電子記録債務 | 747 | － |
※５ 当座貸越契約及びコミットメントライン契約
当社は、運転資金を効率的に調達するため、取引銀行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末における借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） | 当連結会計年度 （2025年３月31日） |
当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額 | 10,944百万円 | 10,725百万円 |
借入実行残高 | 2,340 | 4,807 |
差引額 | 8,603 | 5,918 |
※６ 財務制限条項
前連結会計年度（2024年３月31日）
2018年９月25日締結のタームローン契約には、下記条項が付されております。
① 各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の第２四半期の末日又は2019年３月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
② 各年度の第２四半期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該第２四半期の直前の決算期の末日又は2019年３月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
③ 各年度の決算期に係る連結損益計算書の経常損益に関して、それぞれ２期連続して経常損失を計上しないこと。
当連結会計年度（2025年３月31日）
2018年９月25日締結のタームローン契約には、下記条項が付されております。
① 各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の第２四半期の末日又は2019年３月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
② 各年度の第２四半期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該第２四半期の直前の決算期の末日又は2019年３月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
③ 各年度の決算期に係る連結損益計算書の経常損益に関して、それぞれ２期連続して経常損失を計上しないこと。