|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
|
２．要約四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………… |
4 |
|
（１）要約四半期連結財政状態計算書 ………………………………………………………………………………… |
4 |
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（２）要約四半期連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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（３）要約四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………… |
7 |
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（４）要約四半期連結持分変動計算書 ………………………………………………………………………………… |
8 |
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（５）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………… |
9 |
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（６）継続企業の前提に関する注記 …………………………………………………………………………………… |
10 |
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（７）要約四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………… |
10 |
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間における業績は、売上収益は2,495億円（1,712百万EUR）、営業利益は226億円（155百万EUR）、税引前四半期利益は197億円（135百万EUR）、親会社の所有者に帰属する四半期利益は149億円（102百万EUR）となりました。（ユーロ建表示は2023年１月から６月の期中平均レート145.8円で換算しております。）
第２四半期の連結受注額は、前年同期比7.9％減の2,758億円と、期初想定以上の受注水準となりました。５軸加工機、複合加工機などの工程集約機を中心に自動化、フルターンキー化、DX（デジタル・トランスフォーメーション）、GX（グリーン・トランスフォーメーション）を実現するMX（マシニング・トランスフォーメーション）への需要は引き続き堅調です。お客様への付加価値提案力が向上し、機械１台当たりの受注単価が56.8百万円（2022年度平均：49.8百万円）へと大きく上昇したことが主因です。また、連結受注の約20％を占めるサービス・補修部品の受注額も前年同期比15％増と寄与いたしました。
地域別受注額は、前年同期比、欧州（構成比：52％）が５％減、米州（同：18％）が13％減、日本（同：12％）が15％減、アジア他（同：６％）が22％減、となりました。一方、中国（同：12％）は３％増となりました。米州は受注の引合い件数は高水準を維持しております。産業別の需要は、宇宙・航空、医療、EV（電気自動車）、エネルギー関連が引き続き堅調に推移しております。
年度の連結受注見通しについては、当第２四半期の堅調な受注状況を踏まえ、期初計画の5,000億円から5,200億円へと増額修正しました。機械本体の受注残高は、2022年12月末の2,540億円から、2023年６月末には2,820億円まで増加いたしました。2023年12月末の受注残高は2,550億円程度を見込んでおり、豊富な受注残が、引き続き来期以降の業績安定に寄与します。
2023年～2025年を期間とする「中期経営計画2025」でも掲げているとおり、工程集約・自動化・DX・GXにより、お客様へより付加価値の高い製品、システム、サービスを提供することを、当社は目指しております。お客様の加工ニーズへのソリューションを一気通貫で提供できる企業としての基盤強化に取り組んでまいります。
当社は、基礎から５軸加工機での高度な加工まで幅広いトレーニングを提供する場として、DMG MORI ACADEMYを金沢及び浜松で開所いたしました。2025年にかけて、全国５か所に研修施設を新設する計画を進めており、今後仙台、岡山、福岡での開所を予定しております。各拠点で提供する実機でのトレーニングとデジタルアカデミーを組み合わせることで、より効果的な教育を実現することができます。工程集約や自動化によるDX、省資源化を進めるGXの実現に向け、MXを推進してまいります。
また、日本全国の高等専門学校と提携し、2023年８月より「デジタルものづくり実践講座」の提供を開始いたします。経済産業省の補助金により実現し、高専における最新の工作機械の知識や操作経験の不足に対応いたします。講義、自己学習、実習授業の３つの形式で構成され、高専生が工作機械業界の現状と未来や切削加工現場で安全に働くためのコツを学び、実際に加工・自動化体験を行います。また、VR技術を活用した心理的障壁の軽減も目指しています。本講座を通して、将来の製造業を担う人材育成を支援してまいります。
技術面では、コネクティビティサービス「DMG MORI GATEWAY」の提供を開始いたしました。このサービスは工場内の工作機械や周辺機器をネットワークに接続し、DXを実現します。また、お客様のネットワーク構築に関する専門知識や人材の不足に対応し、ハードウェアの提供からクラウドへの接続までワンストップで対応します。さらに、工場内のすべての設備を接続することで様々な情報のデータ化が可能となり、稼働状況の可視化や生産性向上が実現します。今後もより多くのお客様ニーズに応えるため、高機能かつ信頼性の高い商品を市場へ投入してまいります。
販売面では、９月にドイツ・ハノーバーで実施される「EMO HANNOVER 2023」への出展を予定しております。その他、小規模商談会「テクノロジーフライデー」も引き続きグローバルに開催しております。今後もデジタルとリアルの両方でお客様とつながり、お客様ニーズに沿ったご提案を行ってまいります。
また、当社では「よく遊び、よく学び、よく働く」をモットーに掲げ、従業員の心身の健康を重要視し、継続的な健康施策を展開しております。2021年に健康経営宣言を発表し、健康管理増進センターを通じて食育支援や運動教室などの取組みを行っております。さらに、有給休暇の積極的な取得を推進するなど、従業員の充実した生活をサポートするために、公私のバランスを重視した様々な制度を導入しております。2023年には経済産業省と日本健康会議が共同で選定する「健康経営優良法人2023」の大規模法人部門 ホワイト500に認定されました。今後も、従業員の心身のさらなる健康向上に向けた取組みを全社的に進めてまいります。
さらに、当社は持続可能な社会を目指し、人と自然が共生できる社会、資源循環型の社会に向けた取組みを行っております。この度、当社グループ最大の生産拠点である三重県・伊賀事業所に自家消費型太陽光発電システムを導入いたしました。2023年２月から第１期の発電が開始しており、今後第２期、第３期の発電開始も予定しております。第３期の発電開始後には、伊賀事業所の年間電力需要量の約30％を賄い、年間約5,300トンのCO₂排出量を削減することができます。さらに、奈良事業所でも太陽光発電システムの導入を計画している他、CO₂フリー電力の購入やバイオマス熱電併給システムの稼働など、様々な取組みを行っております。今後も再生可能エネルギーの活用拡大を図るとともに、CO₂排出量の削減に貢献してまいります。
＜連結業績＞
当第２四半期の連結業績は以下のとおりです。
|
|
|
|
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|
単位：億円 （）内は百万EUR |
|
|
2022年 １月～６月 |
2023年 １月～６月 |
増減 |
|
＜業績予想＞ 2023年 １月～12月 |
|
売上収益 |
2,182 (1,625) |
2,495 (1,712) |
313 (87) |
|
5,250 (3,547) |
|
営業利益
営業利益率 |
177 (132) 8.1％ |
226 (155) 9.0％ |
49 (23) 0.9％pts |
|
525 (355) 10.0％ |
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益又は当期利益 |
113 (84) |
149 (102) |
36 (18) |
|
335 (226) |
（注）ユーロ建表示は2022年１月～６月は期中平均レート134.3円、2023年１月～６月は同145.8円、2023年１月～12月は148.0円で換算しております。
（２）財政状態に関する説明
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、763,035百万円となりました。なお、資本合計は270,110百万円となり、親会社所有者帰属持分比率は34.8％となっております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年12月期の連結業績予想につきましては、2023年２月８日に公表いたしました通期の連結業績予想から、当期上半期において、グローバルで受注が好調に推移したことから、売上収益及び営業利益の予想値を上方修正いたします。
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連結業績予想 |
|
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|
単位：億円 （）内は百万EUR |
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２月８日公表 2023年 １月～12月 |
今回公表 2023年 １月～12月 |
増減 |
|
＜参考＞ 2022年 １月～12月 |
|
売上収益 |
5,000 (3,378) |
5,250 (3,547) |
250 (169) |
|
4,748 (3,438) |
|
営業利益
営業利益率 |
500 (338) 10.0％ |
525 (355) 10.0％ |
25 (17) 0％pts |
|
412 (298) 8.7％ |
|
親会社の所有者に帰属する当期利益 |
320 (216) |
335 (226) |
15 (10) |
|
254 (184) |
（注）・2023年１月～12月の為替レートは、米ドルレート135.0円、ユーロレート148.0円と想定しております。
なお、2022年１月～12月のユーロ建表示は、同期間の期中平均レート138.1円で換算しております。
・連結業績予想につきましては、現時点で入手可能な情報に基づき判断した見通しであり、実際の業績等は
業況の変化等により、予測数値と異なる場合があります。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
|
当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日） |
|
資産 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
36,992 |
|
40,822 |
|
営業債権及びその他の債権 |
68,437 |
|
64,461 |
|
その他の金融資産 |
6,503 |
|
7,084 |
|
棚卸資産 |
166,217 |
|
205,359 |
|
その他の流動資産 |
15,834 |
|
17,655 |
|
流動資産合計 |
293,985 |
|
335,384 |
|
非流動資産 |
|
|
|
|
有形固定資産 |
162,965 |
|
177,949 |
|
使用権資産 |
19,874 |
|
21,147 |
|
のれん |
76,842 |
|
85,914 |
|
その他の無形資産 |
86,193 |
|
96,045 |
|
その他の金融資産 |
26,122 |
|
30,473 |
|
持分法で会計処理されている投資 |
5,917 |
|
6,635 |
|
繰延税金資産 |
4,509 |
|
4,781 |
|
その他の非流動資産 |
3,923 |
|
4,703 |
|
非流動資産合計 |
386,349 |
|
427,650 |
|
資産合計 |
680,334 |
|
763,035 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2022年12月31日） |
|
当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
72,806 |
|
79,215 |
|
社債及び借入金 |
51,241 |
|
71,853 |
|
契約負債 |
92,935 |
|
103,763 |
|
その他の金融負債 |
7,304 |
|
11,594 |
|
未払法人所得税 |
6,959 |
|
7,880 |
|
引当金 |
45,659 |
|
53,878 |
|
その他の流動負債 |
4,424 |
|
7,618 |
|
流動負債合計 |
281,329 |
|
335,805 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
社債及び借入金 |
39,852 |
|
42,631 |
|
その他の金融負債 |
87,305 |
|
90,536 |
|
退職給付に係る負債 |
4,479 |
|
4,547 |
|
引当金 |
6,819 |
|
6,734 |
|
繰延税金負債 |
8,103 |
|
9,704 |
|
その他の非流動負債 |
2,069 |
|
2,963 |
|
非流動負債合計 |
148,630 |
|
157,118 |
|
負債合計 |
429,960 |
|
492,924 |
|
資本 |
|
|
|
|
資本金 |
51,115 |
|
51,115 |
|
資本剰余金 |
266 |
|
397 |
|
ハイブリッド資本 |
118,753 |
|
118,753 |
|
自己株式 |
△906 |
|
△895 |
|
利益剰余金 |
69,864 |
|
79,147 |
|
その他の資本の構成要素 |
6,803 |
|
17,164 |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
245,897 |
|
265,683 |
|
非支配持分 |
4,477 |
|
4,427 |
|
資本合計 |
250,374 |
|
270,110 |
|
負債及び資本合計 |
680,334 |
|
763,035 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
収益 |
|
|
|
|
売上収益 |
218,207 |
|
249,538 |
|
その他の収益 |
5,111 |
|
7,376 |
|
収益合計 |
223,319 |
|
256,914 |
|
費用 |
|
|
|
|
商品及び製品・仕掛品の増減 |
△6,343 |
|
△26,104 |
|
原材料費及び消耗品費 |
97,739 |
|
124,518 |
|
人件費 |
67,062 |
|
82,045 |
|
減価償却費及び償却費 |
11,575 |
|
12,560 |
|
その他の費用 |
35,596 |
|
41,335 |
|
費用合計 |
205,630 |
|
234,356 |
|
営業利益 |
17,688 |
|
22,558 |
|
金融収益 |
270 |
|
540 |
|
金融費用 |
1,705 |
|
3,589 |
|
持分法による投資利益 |
19 |
|
187 |
|
税引前四半期利益 |
16,273 |
|
19,696 |
|
法人所得税 |
4,882 |
|
4,788 |
|
四半期利益 |
11,390 |
|
14,907 |
|
|
|
|
|
|
四半期利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
11,296 |
|
14,909 |
|
非支配持分 |
93 |
|
△1 |
|
四半期利益 |
11,390 |
|
14,907 |
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益 |
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期利益（円） |
83.23 |
|
111.87 |
|
希薄化後１株当たり四半期利益（円） |
83.23 |
|
111.87 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
四半期利益 |
11,390 |
|
14,907 |
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
確定給付制度の再測定 |
1,840 |
|
214 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産の公正価値の変動 |
1,512 |
|
179 |
|
純損益に振り替えられることの ない項目合計 |
3,352 |
|
394 |
|
|
|
|
|
|
純損益にその後に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
22,646 |
|
10,244 |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の純変動の有効部分 |
△2,720 |
|
△298 |
|
超インフレによる調整 |
253 |
|
－ |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
21 |
|
534 |
|
純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
20,200 |
|
10,480 |
|
その他の包括利益合計 |
23,553 |
|
10,874 |
|
四半期包括利益 |
34,944 |
|
25,782 |
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
34,774 |
|
25,777 |
|
非支配持分 |
169 |
|
4 |
|
四半期包括利益 |
34,944 |
|
25,782 |
前第２四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2022年１月１日残高 |
51,115 |
|
－ |
|
118,753 |
|
△1,889 |
|
52,817 |
|
△7,657 |
|
213,139 |
|
4,139 |
|
217,279 |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
11,296 |
|
|
|
11,296 |
|
93 |
|
11,390 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23,477 |
|
23,477 |
|
76 |
|
23,553 |
|
四半期包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
11,296 |
|
23,477 |
|
34,774 |
|
169 |
|
34,944 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△879 |
|
|
|
△879 |
|
|
|
△879 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
△118 |
|
|
|
958 |
|
|
|
|
|
840 |
|
|
|
840 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△3,752 |
|
|
|
△3,752 |
|
△42 |
|
△3,795 |
|
資本剰余金と利益剰余金間の振替 |
|
|
△12 |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株式報酬取引 |
|
|
147 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
147 |
|
17 |
|
165 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,093 |
|
△2,093 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
－ |
|
16 |
|
－ |
|
958 |
|
△2,525 |
|
△2,093 |
|
△3,643 |
|
△25 |
|
△3,669 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
△16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△16 |
|
21 |
|
5 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
△16 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△16 |
|
21 |
|
5 |
|
2022年６月30日残高 |
51,115 |
|
－ |
|
118,753 |
|
△931 |
|
61,589 |
|
13,725 |
|
244,253 |
|
4,306 |
|
248,559 |
当第２四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2023年１月１日残高 |
51,115 |
|
266 |
|
118,753 |
|
△906 |
|
69,864 |
|
6,803 |
|
245,897 |
|
4,477 |
|
250,374 |
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
14,909 |
|
|
|
14,909 |
|
△1 |
|
14,907 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,868 |
|
10,868 |
|
6 |
|
10,874 |
|
四半期包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
14,909 |
|
10,868 |
|
25,777 |
|
4 |
|
25,782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△880 |
|
|
|
△880 |
|
|
|
△880 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
0 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△5,022 |
|
|
|
△5,022 |
|
△57 |
|
△5,080 |
|
株式報酬取引 |
|
|
122 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
122 |
|
△10 |
|
111 |
|
連結子会社株式の売却による持分の増減 |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
6 |
|
15 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
507 |
|
△507 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△230 |
|
|
|
△230 |
|
|
|
△230 |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
－ |
|
131 |
|
－ |
|
11 |
|
△5,626 |
|
△507 |
|
△5,991 |
|
△61 |
|
△6,053 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
6 |
|
6 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
0 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
0 |
|
6 |
|
6 |
|
2023年６月30日残高 |
51,115 |
|
397 |
|
118,753 |
|
△895 |
|
79,147 |
|
17,164 |
|
265,683 |
|
4,427 |
|
270,110 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前四半期利益 |
16,273 |
|
19,696 |
|
減価償却費及び償却費 |
11,575 |
|
12,560 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
7 |
|
32 |
|
金融収益及び金融費用（△は益） |
1,434 |
|
3,048 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△19 |
|
△187 |
|
その他非資金損益（△は益） |
△1,683 |
|
△5,923 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△16,132 |
|
△23,507 |
|
営業債権及びその他の債権の増減額 （△は増加） |
△3,059 |
|
12,661 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額 （△は減少） |
8,328 |
|
△2,442 |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
18,993 |
|
1,397 |
|
引当金の増減額（△は減少） |
3,442 |
|
2,270 |
|
その他 |
1,600 |
|
1,751 |
|
（小計） |
40,760 |
|
21,359 |
|
利息の受取額 |
232 |
|
443 |
|
配当金の受取額 |
45 |
|
95 |
|
利息の支払額 |
△2,376 |
|
△3,188 |
|
法人所得税の支払額 |
△2,478 |
|
△4,332 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
36,183 |
|
14,377 |
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△1,694 |
|
－ |
|
定期預金の払戻による収入 |
－ |
|
375 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△13,369 |
|
△12,490 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
109 |
|
12 |
|
無形資産の取得による支出 |
△5,767 |
|
△6,586 |
|
関連会社株式の取得による支出 |
△53 |
|
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△863 |
|
△2,739 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
－ |
|
545 |
|
その他 |
△1 |
|
△330 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△21,639 |
|
△21,212 |
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
1,438 |
|
51,228 |
|
長期借入れによる収入 |
－ |
|
2,705 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△838 |
|
△34,322 |
|
リース負債の返済による支出 |
△2,738 |
|
△3,074 |
|
配当金の支払額 |
△3,745 |
|
△5,011 |
|
非支配持分への配当金の支払額 |
△42 |
|
△58 |
|
外部株主への支払義務に対する支出 |
△135 |
|
△3,034 |
|
自己株式の取得による支出 |
△0 |
|
△0 |
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
△879 |
|
△880 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 |
－ |
|
15 |
|
その他 |
2,215 |
|
△430 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△4,726 |
|
7,137 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
4,262 |
|
3,527 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
14,079 |
|
3,830 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
47,298 |
|
36,992 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
61,378 |
|
40,822 |
該当事項はありません。
１．報告企業
ＤＭＧ森精機株式会社（当社）は、日本の法律に基づき設立された株式会社です。当社は日本国に拠点を置く株式会社であり、登記上の本店は奈良県大和郡山市北郡山町106番地であります。
当社の要約四半期連結財務諸表は2023年６月30日を期末日とし、当社及びその子会社並びに関連会社等に対する持分により構成されております。当社グループの主な活動は、工作機械（マシニングセンタ、ターニングセンタ、複合加工機、５軸加工機及びその他の製品）、ソフトウエア（ユーザーインターフェース、テクノロジーサイクル、組込ソフトウエア等）、計測装置、修理復旧サポート、アプリケーション、エンジニアリングを包括したトータルソリューションの提供であります。
２．作成の基礎
(1) 準拠する会計基準
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号、以下、「四半期連結財務諸表規則」）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
当社グループは、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たしていることから、同第93条の規定を適用しております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品を除き、取得原価を基礎として作成されております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
本要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(4) 重要性のある会計方針
本要約四半期連結財務諸表において適用する重要性のある会計方針は、以下の項目を除き、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。なお、当第２四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。
（IAS第12号「法人所得税」）
当社グループは、「単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金」（IAS第12号「法人所得税」の改訂）を2023年12月期より適用しております。なお、当該基準の適用が当社グループの当第２四半期要約四半期連結財務諸表に与える重要な影響はありません。
また、当社グループは、2023年12月期より「国際的な税制改革－第２の柱モデルルール」（IAS第12号「法人所得税」の改訂）を適用しています。
本改訂は、OECDによるBEPSの第２の柱GloBE（グローバル・ミニマム課税）ルールを導入するために制定された又は実質的に制定された税法から生じる法人所得税にIAS第12号が適用されることを明確化しました。しかし、企業に対し、グローバル・ミニマム課税ルールから生じる法人所得税に関する繰延税金資産及び負債を認識及び開示しないことを要求する一時的な例外措置を定めています。
当社グループは、IAS第12号で定められる例外措置を適用し、グローバル・ミニマム課税ルールから生じる法人所得税に関する繰延税金資産及び負債について認識及び開示を行っておりません。
３．セグメント情報
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの事業セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・執行役員会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。セグメントの分類は、取り扱う製品やサービスの違い、及びそれに応じた内部報告・管理方法の違いにより行っております。
当社グループにおいては、「マシンツール」、「インダストリアル・サービス」の２つを報告セグメントとしております。なお、事業セグメントの集約は行っておりません。
報告対象の事業セグメントとなっている「マシンツール」セグメントは工作機械の製造と販売によって収益を生み出しております。一方、「インダストリアル・サービス」セグメントは工作機械に関連する修理復旧やソリューションの提供によって収益を生み出しております。
(2) 報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、要約四半期連結財務諸表作成の会計方針と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益及び持分法による投資損益の合計であります。
セグメント間の売上収益は、市場実勢価格を勘案して決定された金額に基づいております。
（報告セグメントの変更等に関する事項）
前第３四半期連結会計期間より、報告セグメントごとの業績をより適切に管理するため、セグメント間売上の集計方法を変更しております。前年度比較情報については、前年度の数値を変更後の算定方法に基づき組替えて表示しております。
(3) 報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は、以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
141,971 |
76,221 |
218,192 |
15 |
－ |
218,207 |
|
セグメント間の売上収益 |
112,938 |
19,120 |
132,059 |
756 |
△132,815 |
－ |
|
合計 |
254,909 |
95,342 |
350,251 |
771 |
△132,815 |
218,207 |
|
セグメント利益 |
10,974 |
12,397 |
23,372 |
△4,701 |
△963 |
17,708 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
270 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△1,705 |
|
税引前四半期利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
16,273 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
当第２四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
164,385 |
85,135 |
249,520 |
17 |
－ |
249,538 |
|
セグメント間の売上収益 |
137,141 |
22,694 |
159,836 |
919 |
△160,755 |
－ |
|
合計 |
301,526 |
107,830 |
409,357 |
937 |
△160,755 |
249,538 |
|
セグメント利益 |
16,523 |
14,783 |
31,307 |
△8,958 |
397 |
22,745 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
540 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△3,589 |
|
税引前四半期利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
19,696 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。