|
１．当中間決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
|
２．要約中間連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（１）要約中間連結財政状態計算書 …………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（２）要約中間連結損益計算書 ………………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（３）要約中間連結包括利益計算書 …………………………………………………………………………………… |
7 |
|
（４）要約中間連結持分変動計算書 …………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（５）要約中間連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………… |
9 |
|
（６）継続企業の前提に関する注記 …………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（７）要約中間連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………… |
10 |
（１）経営成績に関する説明
当中間連結会計期間における業績は、売上収益は2,637億円（1,602百万EUR）、営業利益は232億円（141百万EUR）、税引前中間利益は205億円（125百万EUR）、親会社の所有者に帰属する中間損失は９億円（６百万EUR）となりました。（ユーロ建表示は2024年１月から６月の期中平均レート164.6円で換算しております。）
第２四半期（中間期）の連結受注額は、2,667億円となり、前年同期（2023年１-６月）比では3.3％減となりました。一方、四半期ベースでは、４-６月の連結受注額が前年同期（2023年４-６月）比0.5％減と、ほぼ横ばい水準を維持しました。工程集約機、自動化をはじめとするお客様への価値提案力が向上し、機械１台当たりの受注単価が、2023年度平均の61.9百万円（40.7万EUR）から73.4百万円（44.6万EUR）へと大きく伸長しました。また、連結受注の22％を占めるサービス・補修部品の受注額が前年同期比12％増と寄与いたしました。上半期の受注実績を踏まえ、年度の連結受注見通しを、従来計画の5,200億円から5,300億円へと増額しました。
地域別受注額は、前年同期比、米州（構成比：22％）が15％増、欧州（同：57％）が４％増と、円安の効果もあり順調に拡大しました。日本（同：10％）は16％減、中国を除くアジア（同：５％）は11％減となりました。当該２地域は、４-６月には、前四半期比で増加に転じています。中国（同：６％）は、前年同期が過去のピーク水準であったことに加え、昨年から輸出管理をより強化した影響もあり、49％減となりました。産業別の需要は、メディカル、民間航空機、宇宙、金型が好調に推移しています。半導体関連も４-６月期から回復基調にあります。
機械本体の受注残高は、2023年12月末の2,470億円から、2024年６月末には2,730億円へと増加しました。この機械受注残高と下半期のサービス・補修部品、グループ会社の売上により、当年度の売上計画5,500億円は達成できるものと考えております。
2023年～2025年を期間とする「中期経営計画2025」でも掲げているとおり、当社は工程集約・自動化・DX（デジタル・トランスフォーメーション）・GX（グリーン・トランスフォーメーション）により、お客様へより付加価値の高い製品、システム、サービスを提供すること、これにより環境負荷を低減させ地球環境保護にも貢献するといった、MX（マシニング・トランスフォーメーション）戦略による持続的な成長を目指しております。MX推進によるお客様の生産性向上とサステナブルな社会の実現を目指して邁進してまいります。
当社はグループ最大の生産拠点である三重県伊賀事業所に、大型高精度部品の生産や生産性向上を目的として第３精密加工工場の稼働を開始いたしました。第３精密加工工場には、ドイツ・フロンテン工場で生産された超大型５軸加工マシニングセンタ DMU 1000 SEを導入しております。従来当社で使用していた他社製の大型機計９台をDMU 1000 SE３台に置き換えることで、ワーク搬送・段取時間や中間在庫・工場スペースが大幅に削減され、GXにつながります。当拠点を訪問されるお客様にMX導入について具体的に体感いただくとともに、今後もサステナブルな社会の実現へ貢献してまいります。
技術面では、DXを実現する新たなヒューマンマシンインタフェース「ERGOline X with CELOS X」を開発いたしました。当製品は人間工学に基づいた大画面タッチパネル操作盤ERGOline Xと多様なアプリケーションを実装するソフトウェアCELOS Xで構成されており、機械をネットワークに接続しDXを実現することで、生産現場全体の生産性を向上させます。また当社グループの株式会社WALCは、工作機械の予知保全を行うヘルスモニタリングサービス「WALC CARE（ウォルクケア）」を開発いたしました。本サービスは、主軸や送り軸の異常予知診断を定期的に行い、故障を早期発見することで機械故障時のダウンタイムを短縮します。今後も、当社はお客様の生産性向上や持続可能な社会をサポートする製品を開発・製造してまいります。
人材育成の面では、全国のお客様や地域の学生に対し、当社実機を用いた加工に関するトレーニングを提供する場としてDMG MORI ACADEMY岡山を開所いたしました。本研修施設の新設は浜松、金沢、仙台に続く４拠点目となり、2025年以降には九州地方での開所も予定しております。当拠点では実機の設置に加え、eラーニングを組み合わせた「デジタルアカデミー」や高等専門学校生向けのインターンシッププログラムも実施しております。引き続き、MX実現のための最新技術を各拠点でお伝えするイベントやセミナーを開催してまいります。
また、当社は資源循環型の社会に向けた取組みの一環として、自家消費型太陽光発電システムを導入しております。2024年３月に伊賀事業所で第２期（約5,200kW）、奈良事業所で第１期（約354kW）の発電を開始し、今後の発電ターム開始後には各事業所の年間電力需要量の約30％を賄います。さらに本システムを利用した非常用蓄電池の設置も予定しております。加えて、2022年より伊賀事業所に導入した木質バイオマス発電のガス化炉メンテナンスフリー連続稼働時間が2,000時間を達成しました。本施設で発生した電気と温水は当社工場内で使用しております。これらをはじめ当社の温室効果ガス排出削減に向けた取り組みや、水リスクの管理体制が高く評価され、2024年２月に国際環境非営利団体CDPによる調査「CDP2023」において、気候変動部門および水セキュリティ部門でリーダーシップレベル「A-」の評価を獲得いたしました。また、６月には当社およびグループ会社のドイツDMG MORI AKTIENGESELLSCHAFTは、2050年までに温室効果ガス排出量を実質ゼロにする「ネットゼロ」の目標において、国際的な環境団体のSBTイニシアチブから認定を取得しました。これにより、2050年までの新たな長期目標にとして2019年を基準に90％の排出削減を目指してまいります。今後も再生可能エネルギーの活用拡大を加速し、環境負荷低減に貢献してまいります。
人的資本経営の面では、従業員の心身のための健康施策を多種継続的に展開し、2021年に「DMG森精機 健康経営宣言」を発表いたしました。2024年３月には健康経営に優れた上場企業として、経済産業省と東京証券取引所による「健康経営銘柄2024」に初めて選定されたほか、経済産業省と日本健康会議により、特に優良な健康経営を実践している法人を顕彰する「健康経営優良法人2024」の大規模法人部門「ホワイト500」にも２年連続で認定されました。今後も組織的な健康増進施策を推進することにより、従業員が健康に個々の能力を発揮できるよう取り組んでまいります。
※『健康経営』は特定非営利活動法人健康経営研究会の登録商標です。
＜連結業績＞
当第２四半期（中間期）の連結業績は以下のとおりです。
|
|
|
|
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|
単位：億円 （）内は百万EUR |
|
|
2023年 １月～６月 |
2024年 １月～６月 |
増減 |
|
＜業績予想＞ 2024年 １月～12月 |
|
売上収益 |
2,495 (1,712) |
2,637 (1,602) |
142 (△109) |
|
5,500 (3,395) |
|
営業利益
営業利益率 |
226 (155) 9.0％ |
232 (141) 8.8％ |
6 (△14) △0.2％pts |
|
585 (361) 10.6％ |
|
親会社の所有者に帰属する中間利益又は当期利益 （△損失） |
149 (102) |
△9 (△6) |
△158 (△108) |
|
360 (222) |
（注）ユーロ建表示は2023年１月～６月は期中平均レート145.8円、2024年１月～６月は同164.6円、2024年１月～12月は162.0円で換算しております。
（２）財政状態に関する説明
当中間連結会計期間末における資産合計は、827,894百万円となりました。なお、資本合計は331,397百万円となり、親会社所有者帰属持分比率は39.5％となっております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想及び前提条件につきましては、2024年４月26日の「2024年12月期 第１四半期決算短信」で公表いたしました通期の連結業績予想に変更はありません。
なお、連結業績予想につきましては、現時点で入手可能な情報に基づき判断した見通しであり、実際の業績等は業況の変化等により、予測数値と異なる場合があります。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2023年12月31日） |
|
当中間連結会計期間 （2024年６月30日） |
|
資産 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
39,212 |
|
28,519 |
|
営業債権及びその他の債権 |
62,927 |
|
70,993 |
|
その他の金融資産 |
5,713 |
|
4,629 |
|
棚卸資産 |
200,843 |
|
221,574 |
|
その他の流動資産 |
14,277 |
|
18,056 |
|
小計 |
322,974 |
|
343,774 |
|
売却目的で保有する資産 |
799 |
|
882 |
|
流動資産合計 |
323,773 |
|
344,656 |
|
非流動資産 |
|
|
|
|
有形固定資産 |
189,231 |
|
203,965 |
|
使用権資産 |
24,637 |
|
28,656 |
|
のれん |
85,587 |
|
93,901 |
|
その他の無形資産 |
100,909 |
|
109,713 |
|
その他の金融資産 |
26,246 |
|
29,483 |
|
持分法で会計処理されている投資 |
6,322 |
|
7,009 |
|
繰延税金資産 |
5,334 |
|
6,127 |
|
その他の非流動資産 |
3,764 |
|
4,381 |
|
非流動資産合計 |
442,033 |
|
483,238 |
|
資産合計 |
765,806 |
|
827,894 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2023年12月31日） |
|
当中間連結会計期間 （2024年６月30日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
82,914 |
|
74,917 |
|
社債及び借入金 |
61,187 |
|
35,167 |
|
契約負債 |
93,430 |
|
94,995 |
|
その他の金融負債 |
71,967 |
|
82,751 |
|
未払法人所得税 |
9,657 |
|
10,475 |
|
引当金 |
50,998 |
|
50,207 |
|
その他の流動負債 |
6,477 |
|
6,312 |
|
流動負債合計 |
376,633 |
|
354,827 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
社債及び借入金 |
52,474 |
|
62,665 |
|
その他の金融負債 |
40,309 |
|
52,723 |
|
退職給付に係る負債 |
5,192 |
|
5,720 |
|
引当金 |
6,371 |
|
6,453 |
|
繰延税金負債 |
9,340 |
|
10,959 |
|
その他の非流動負債 |
2,939 |
|
3,147 |
|
非流動負債合計 |
116,627 |
|
141,669 |
|
負債合計 |
493,261 |
|
496,497 |
|
資本 |
|
|
|
|
資本金 |
51,115 |
|
71,230 |
|
資本剰余金 |
208 |
|
20,272 |
|
ハイブリッド資本 |
110,822 |
|
110,822 |
|
自己株式 |
△883 |
|
△873 |
|
利益剰余金 |
92,283 |
|
84,333 |
|
その他の資本の構成要素 |
14,444 |
|
40,974 |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
267,990 |
|
326,759 |
|
非支配持分 |
4,555 |
|
4,637 |
|
資本合計 |
272,545 |
|
331,397 |
|
負債及び資本合計 |
765,806 |
|
827,894 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
継続事業 |
|
|
|
|
収益 |
|
|
|
|
売上収益 |
249,538 |
|
263,717 |
|
その他の収益 |
7,108 |
|
8,474 |
|
収益合計 |
256,646 |
|
272,191 |
|
費用 |
|
|
|
|
商品及び製品・仕掛品の増減 |
△26,105 |
|
△3,947 |
|
原材料費及び消耗品費 |
124,423 |
|
106,904 |
|
人件費 |
82,018 |
|
89,465 |
|
減価償却費及び償却費 |
12,426 |
|
15,183 |
|
その他の費用 |
41,301 |
|
41,371 |
|
費用合計 |
234,064 |
|
248,978 |
|
営業利益 |
22,582 |
|
23,213 |
|
金融収益 |
533 |
|
857 |
|
金融費用 |
3,589 |
|
3,635 |
|
持分法による投資利益 |
187 |
|
95 |
|
税引前中間利益 |
19,712 |
|
20,531 |
|
法人所得税 |
4,788 |
|
6,159 |
|
継続事業からの中間利益 |
14,924 |
|
14,372 |
|
非継続事業 |
|
|
|
|
非継続事業からの中間損失 |
△16 |
|
△15,128 |
|
中間利益（△損失） |
14,907 |
|
△756 |
|
|
|
|
|
|
中間利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
14,909 |
|
△933 |
|
非支配持分 |
△1 |
|
177 |
|
中間利益（△損失） |
14,907 |
|
△756 |
|
|
|
|
|
|
１株当たり中間利益 |
|
|
|
|
基本的１株当たり中間利益（△損失）（円） |
|
|
|
|
継続事業 |
112.01 |
|
100.19 |
|
非継続事業 |
△0.14 |
|
△113.52 |
|
基本的１株当たり中間利益（△損失） |
111.87 |
|
△13.33 |
|
希薄化後１株当たり中間利益（△損失）（円） |
|
|
|
|
継続事業 |
112.01 |
|
94.56 |
|
非継続事業 |
△0.14 |
|
△106.97 |
|
希薄化後１株当たり中間利益（△損失） |
111.87 |
|
△12.41 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
中間利益（△損失） |
14,907 |
|
△756 |
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
確定給付制度の再測定 |
214 |
|
127 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産の公正価値の変動 |
179 |
|
2,158 |
|
純損益に振り替えられることの ない項目合計 |
394 |
|
2,285 |
|
|
|
|
|
|
純損益にその後に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
10,244 |
|
25,108 |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の純変動の有効部分 |
△298 |
|
△1,072 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
534 |
|
591 |
|
純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
10,480 |
|
24,627 |
|
その他の包括利益合計 |
10,874 |
|
26,913 |
|
中間包括利益 |
25,782 |
|
26,157 |
|
|
|
|
|
|
中間包括利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
25,777 |
|
25,980 |
|
非支配持分 |
4 |
|
177 |
|
中間包括利益 |
25,782 |
|
26,157 |
前中間連結会計期間（自 2023年１月１日 至 2023年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2023年１月１日残高 |
51,115 |
|
266 |
|
118,753 |
|
△906 |
|
69,864 |
|
6,803 |
|
245,897 |
|
4,477 |
|
250,374 |
|
中間利益（△損失） |
|
|
|
|
|
|
|
|
14,909 |
|
|
|
14,909 |
|
△1 |
|
14,907 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,868 |
|
10,868 |
|
6 |
|
10,874 |
|
中間包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
14,909 |
|
10,868 |
|
25,777 |
|
4 |
|
25,782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△880 |
|
|
|
△880 |
|
|
|
△880 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
0 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△5,022 |
|
|
|
△5,022 |
|
△57 |
|
△5,080 |
|
株式報酬取引 |
|
|
122 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
122 |
|
△10 |
|
111 |
|
連結子会社株式の売却による持分の増減 |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
6 |
|
15 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
507 |
|
△507 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△230 |
|
|
|
△230 |
|
|
|
△230 |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
－ |
|
131 |
|
－ |
|
11 |
|
△5,626 |
|
△507 |
|
△5,991 |
|
△61 |
|
△6,053 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
6 |
|
6 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
0 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
0 |
|
6 |
|
6 |
|
2023年６月30日残高 |
51,115 |
|
397 |
|
118,753 |
|
△895 |
|
79,147 |
|
17,164 |
|
265,683 |
|
4,427 |
|
270,110 |
当中間連結会計期間（自 2024年１月１日 至 2024年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2024年１月１日残高 |
51,115 |
|
208 |
|
110,822 |
|
△883 |
|
92,283 |
|
14,444 |
|
267,990 |
|
4,555 |
|
272,545 |
|
中間利益（△損失） |
|
|
|
|
|
|
|
|
△933 |
|
|
|
△933 |
|
177 |
|
△756 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26,913 |
|
26,913 |
|
－ |
|
26,913 |
|
中間包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△933 |
|
26,913 |
|
25,980 |
|
177 |
|
26,157 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△845 |
|
|
|
△845 |
|
|
|
△845 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△2 |
|
|
|
|
|
△2 |
|
|
|
△2 |
|
自己株式の処分 |
|
|
0 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△6,278 |
|
|
|
△6,278 |
|
△72 |
|
△6,350 |
|
資本剰余金と利益剰余金間の振替 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
△23 |
|
|
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株式報酬取引 |
|
|
116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
116 |
|
△27 |
|
88 |
|
転換社債型新株予約権付社債の転換 |
20,114 |
|
19,923 |
|
|
|
|
|
|
|
△253 |
|
39,785 |
|
|
|
39,785 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
|
△130 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
20,114 |
|
20,064 |
|
－ |
|
10 |
|
△7,016 |
|
△383 |
|
32,788 |
|
△99 |
|
32,688 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
5 |
|
5 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
0 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
0 |
|
5 |
|
5 |
|
2024年６月30日残高 |
71,230 |
|
20,272 |
|
110,822 |
|
△873 |
|
84,333 |
|
40,974 |
|
326,759 |
|
4,637 |
|
331,397 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前中間利益 |
19,712 |
|
20,531 |
|
減価償却費及び償却費 |
12,426 |
|
15,183 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
32 |
|
△273 |
|
金融収益及び金融費用（△は益） |
3,048 |
|
2,777 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△187 |
|
△95 |
|
その他非資金損益（△は益） |
△5,923 |
|
△4,498 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△23,699 |
|
△393 |
|
営業債権及びその他の債権の増減額 （△は増加） |
12,661 |
|
△495 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額 （△は減少） |
△2,442 |
|
△5,596 |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
1,397 |
|
△7,223 |
|
引当金の増減額（△は減少） |
2,742 |
|
△6,305 |
|
その他 |
1,590 |
|
△5,234 |
|
（小計） |
21,359 |
|
8,377 |
|
利息の受取額 |
443 |
|
784 |
|
配当金の受取額 |
95 |
|
82 |
|
利息の支払額 |
△3,188 |
|
△3,234 |
|
法人所得税の支払額 |
△4,332 |
|
△5,966 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
14,377 |
|
42 |
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
－ |
|
△37 |
|
定期預金の払戻による収入 |
375 |
|
－ |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△12,490 |
|
△8,260 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
12 |
|
550 |
|
無形資産の取得による支出 |
△6,586 |
|
△6,895 |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
－ |
|
△2,800 |
|
子会社の支配喪失による減少額 |
－ |
|
△387 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△2,739 |
|
△70 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
545 |
|
179 |
|
その他 |
△330 |
|
770 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△21,212 |
|
△16,951 |
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
51,228 |
|
5,306 |
|
長期借入れによる収入 |
2,705 |
|
10,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△34,322 |
|
△176 |
|
リース負債の返済による支出 |
△3,074 |
|
△3,302 |
|
配当金の支払額 |
△5,011 |
|
△6,268 |
|
非支配持分への配当金の支払額 |
△58 |
|
△71 |
|
外部株主への支払義務に対する支出 |
△3,034 |
|
△1,883 |
|
自己株式の取得による支出 |
△0 |
|
△2 |
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
△880 |
|
△845 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 |
15 |
|
－ |
|
その他 |
△430 |
|
719 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
7,137 |
|
3,475 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
3,527 |
|
2,741 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
3,830 |
|
△10,692 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
36,992 |
|
39,212 |
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
40,822 |
|
28,519 |
該当事項はありません。
１．報告企業
ＤＭＧ森精機株式会社（当社）は、日本の法律に基づき設立された株式会社です。当社は日本国に拠点を置く株式会社であり、登記上の本店は奈良県大和郡山市北郡山町106番地であります。
当社の要約中間連結財務諸表は2024年６月30日を期末日とし、当社及びその子会社並びに関連会社等に対する持分により構成されております。当社グループの主な活動は、工作機械（マシニングセンタ、ターニングセンタ、複合加工機、５軸加工機、アディティブ・マニュファクチャリング機及びその他の製品）、ソフトウエア（ユーザーインターフェース、テクノロジーサイクル、組込ソフトウエア等）、計測装置、修理復旧サポート、アプリケーション、エンジニアリングを包括したトータルソリューションの提供であります。
２．作成の基礎
(1) 準拠する会計基準
当社グループの要約中間連結財務諸表は、株式会社東京証券取引所の四半期財務諸表等の作成基準第５条第２項（ただし、同基準第５条第５項に定める記載の省略を適用）に準拠して作成しており、国際会計基準第34号「期中財務報告」で求められる開示項目及び注記の一部を省略しております。
当社グループは、中間連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たしていることから、同第93条の規定を適用しております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約中間連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等及びトルコの子会社にお
ける超インフレ会計の適用等を除き、取得原価を基礎として作成されております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
本要約中間連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(4) 重要性のある会計方針
本要約中間連結財務諸表において適用する重要性のある会計方針は、以下の項目を除き、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。なお、当中間連結会計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。
（サプライヤー・ファイナンス契約－IAS第７号及びIFRS第７号の改訂）
当社グループは、当連結会計年度よりIAS第７号「キャッシュ・フロー計算書」（2023年５月改訂）及びIFRS第７号「金融商品：開示」（2023年５月改訂）（サプライヤー・ファイナンス契約の開示の拡充）を適用しております。
３．セグメント情報
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの事業セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・執行役員会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。セグメントの分類は、取り扱う製品やサービスの違い、及びそれに応じた内部報告・管理方法の違いにより行っております。
当社グループにおいては、「マシンツール」、「インダストリアル・サービス」の２つを報告セグメントとしております。なお、事業セグメントの集約は行っておりません。
報告対象の事業セグメントとなっている「マシンツール」セグメントは工作機械の製造と販売によって収益を生み出しております。一方、「インダストリアル・サービス」セグメントは工作機械に関連する修理復旧やソリューションの提供によって収益を生み出しております。
(2) 報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、要約中間連結財務諸表作成の会計方針と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益及び持分法による投資損益の合計であります。
セグメント間の売上収益は、市場実勢価格を勘案して決定された金額に基づいております。
また、当社グループは、当中間連結会計期間より、ロシアの事業拠点であるUlyanovsk Machine Tools oooに係る事業を非継続事業に分類しております。これに伴い、前年度比較情報につきましては、マシンツールセグメントに含まれていた当該事業に係る金額を控除し、継続事業に係る金額に組替えて表示しております。
(3) 報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は、以下のとおりであります。
前中間連結会計期間（自 2023年１月１日 至 2023年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
164,385 |
85,135 |
249,520 |
17 |
－ |
249,538 |
|
セグメント間の売上収益 |
137,141 |
22,694 |
159,836 |
919 |
△160,755 |
－ |
|
合計 |
301,526 |
107,830 |
409,357 |
937 |
△160,755 |
249,538 |
|
セグメント利益 |
16,547 |
14,783 |
31,330 |
△8,958 |
397 |
22,769 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
533 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△3,589 |
|
税引前中間利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
19,712 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
当中間連結会計期間（自 2024年１月１日 至 2024年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
170,565 |
93,130 |
263,695 |
21 |
－ |
263,717 |
|
セグメント間の売上収益 |
130,697 |
24,644 |
155,341 |
810 |
△156,151 |
－ |
|
合計 |
301,262 |
117,774 |
419,037 |
832 |
△156,151 |
263,717 |
|
セグメント利益 |
7,032 |
22,945 |
29,977 |
△7,107 |
439 |
23,309 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
857 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△3,635 |
|
税引前中間利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
20,531 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。