（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年９月30日）	当中間連結会計期間 （自　2024年４月１日 至　2024年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）	△94,104	49,081
減価償却費	71,742	71,670
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,388	25,322
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△59,341	△4,647
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	3,639	167
受取利息及び受取配当金	△10,587	△6,393
支払利息	7,590	9,951
為替差損益（△は益）	△12,875	2,588
固定資産売却損益（△は益）	△329	4,770
売上債権の増減額（△は増加）	162,070	33,890
棚卸資産の増減額（△は増加）	67,570	△60,552
その他の資産の増減額（△は増加）	△8,362	6,462
仕入債務の増減額（△は減少）	△9,922	46,847
前受金の増減額（△は減少）	△8,051	44,385
未払消費税等の増減額（△は減少）	△3,886	18,317
未収消費税等の増減額（△は増加）	1,378	△4,099
その他	12,971	△32,143
小計	118,112	205,617
利息及び配当金の受取額	9,258	9,632
利息の支払額	△7,375	△10,032
法人税等の支払額	△11,205	△7,142
法人税等の還付額	1,953	401
営業活動によるキャッシュ・フロー	110,743	198,476
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△112,515	△198,090
定期預金の払戻による収入	155,790	182,970
有形固定資産の取得による支出	△69,917	△91,348
無形固定資産の取得による支出	－	△3,030
有形固定資産の売却による収入	330	10,500
貸付金の回収による収入	7,800	7,800
その他	－	△2
投資活動によるキャッシュ・フロー	△18,512	△91,200
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△300,000	△50,000
長期借入金の返済による支出	△208,335	△31,667
配当金の支払額	△44,372	△44,372
リース債務の返済による支出	△226	69
財務活動によるキャッシュ・フロー	△552,934	△125,969
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,507	15,299
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△459,195	△3,393
現金及び現金同等物の期首残高	847,220	607,542
現金及び現金同等物の中間期末残高	388,024	604,148