(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 令和２年12月１日 　至 令和３年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 令和３年12月１日 　至 令和４年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△1,961	△1,655
	減価償却費									585	596
	減損損失									37	-
	退職特別加算金									-	155
	受取利息及び受取配当金									△48	△14
	支払利息									59	66
	持分法による投資損益（△は益）									39	-
	売上債権の増減額（△は増加）									△1,888	649
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△44	△1,311
	仕入債務の増減額（△は減少）									2,160	27
	投資有価証券評価損益（△は益）									513	-
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△210	△196
	その他									△105	210
	小計									△863	△1,470
	利息及び配当金の受取額									48	14
	利息の支払額									△58	△66
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									28	△18
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△845	△1,540
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△510	△405
	有形固定資産の売却による収入									8	6
	無形固定資産の取得による支出									△53	△15
	投資有価証券の取得による支出									△0	△0
	投資有価証券の売却による収入									97	355
	その他									△7	14
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△465	△45
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の増減額（△は減少）									△344	176
	長期借入金の返済による支出									△267	△265
	自己株式の取得による支出									△0	△0
	配当金の支払額									△0	△0
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△612	△88
現金及び現金同等物に係る換算差額										12	65
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△1,910	△1,608
現金及び現金同等物の期首残高										6,860	4,871
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 4,950	※ 3,263