（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	2,930	1,403
減価償却費	1,335	1,918
のれん償却額	19	886
賞与引当金の増減額（△は減少）	△23	△215
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△68	△183
受注損失引当金の増減額（△は減少）	219	△74
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△4	6
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△39	47
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△56	30
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△72	147
受取利息及び受取配当金	△605	△553
支払利息	88	415
為替差損益（△は益）	△143	△155
持分法による投資損益（△は益）	△221	△66
有形固定資産除売却損益（△は益）	△24	△13
投資有価証券売却及び評価損益（△は益）	△0	-
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	2,389	2,533
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,787	△3,088
仕入債務の増減額（△は減少）	△435	△4,203
契約負債の増減額（△は減少）	1,660	3,372
その他	△1,121	△1,127
小計	4,042	1,079
利息及び配当金の受取額	786	756
利息の支払額	△89	△434
法人税等の支払額	△2,024	△1,824
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,714	△422
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△5,063	△5,238
定期預金の払戻による収入	3,777	6,331
有価証券の取得による支出	-	△5
有価証券の売却及び償還による収入	-	300
有形固定資産の取得による支出	△1,277	△2,293
有形固定資産の売却による収入	312	34
無形固定資産の取得による支出	△107	△92
投資有価証券の取得による支出	△671	△836
投資有価証券の売却及び償還による収入	306	4
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	-	△24,286
貸付けによる支出	△48	△20
貸付金の回収による収入	40	45
その他の投資の増減額（△は増加）	△214	2
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,946	△26,056

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△461	549
長期借入れによる収入	-	31,488
長期借入金の返済による支出	△50	△13,791
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△105	△146
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	-	△3
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入	-	78
非支配株主からの払込みによる収入	18	-
自己株式の取得による支出	△2	△0
配当金の支払額	△1,153	△1,259
非支配株主への配当金の支払額	△68	△102
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,824	16,811
現金及び現金同等物に係る換算差額	883	650
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,172	△9,015
現金及び現金同等物の期首残高	40,658	43,579
現金及び現金同等物の中間期末残高	39,486	34,563