【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

 

当第２四半期連結累計期間
(自  2019年４月１日  至  2019年９月30日)

(1) 連結の範囲の重要な変更

 当第２四半期連結累計期間における連結子会社の増減は、次のとおりであります。

 

(増加)

買収によるもの

グルーポ シブサ エスエイ デ シーブイ及びその子会社16社、トータル ソリューションズ エム アンド イー センディリアン バハッド、トータル ソリューションズ エム アンド イー（ノーザン） センディリアン バハッド

新設によるもの

大金融資租賃（上海）有限公司

 

(減少)

清算によるもの

ダイキン エアコンディショニング マレーシア センディリアン バハッド、フランダース インターナショナル ピーティーイー エルティーディー

 

変更後の連結子会社の数

309社

 

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

(増加)

第三者割当増資によるもの

エアアズアサービス株式会社

 

(減少)

清算によるもの

ザノッティ アライアンス ピーティーイー エルティーディー

 

(3) 連結子会社の事業年度等に関する事項の変更

従来、連結子会社のうち決算日が12月31日であった、チュイス スマート システムズ エスエルについては同日現在の財務諸表を使用し連結決算日との間に生じた取引については、連結上必要な調整を行っておりましたが、決算日を３月31日に変更したことに伴い、当第２四半期連結累計期間は2019年１月１日から2019年３月31日までの３ヶ月分の損益について利益剰余金で調整し連結しております。

 

 

 
(会計方針の変更)

在外連結子会社では、第１四半期連結会計期間の期首より「リース」(IFRS第16号 2016年１月13日、ASU第2016-02号 2016年２月25日)を適用しております。当該会計基準の適用に伴い、当第２四半期連結会計期間末において「有形固定資産」が586億6百万円、「流動負債」の「その他」が149億54百万円、「固定負債」の「その他」が439億82百万円それぞれ増加しております。また、従来「無形固定資産」の「その他」に含めて表示しておりました借地権125億28百万円につきましては、第１四半期連結会計期間より「有形固定資産」に含めて表示しております。なお、当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

 

 

当第２四半期連結累計期間
(自  2019年４月１日  至  2019年９月30日)

１．税金費用の計算

  当社及び一部の連結子会社は、当連結会計年度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。ただし、当該見積実効税率を用いて計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法を採用しております。

 

 
(四半期連結貸借対照表関係)

　１  手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度
(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間
(2019年９月30日)

受取手形裏書譲渡高

1,732

百万円

2,865

百万円

 

 

※２  四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

 

 

前連結会計年度
(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間
(2019年９月30日)

受取手形

     549

百万円

―

 

支払手形

     2,116

百万円

―

 

その他（設備関係支払手形）

     461

百万円

―

 

 

 
(四半期連結損益計算書関係)

※１  販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自  2018年４月１日

至  2018年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自  2019年４月１日

至  2019年９月30日)

貸倒引当金繰入額

1,226

百万円

1,449

百万円

製品保証引当金繰入額

51,369

百万円

55,094

百万円

役員及び従業員給与手当

95,729

百万円

103,534

百万円

退職給付費用

3,509

百万円

2,648

百万円

のれん償却額

14,707

百万円

14,708

百万円

 

 
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

　１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自  2018年４月１日

至  2018年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自  2019年４月１日

至  2019年９月30日)

現金及び預金

417,940

百万円

382,672

百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△10,544

百万円

―

 

現金及び現金同等物

407,396

百万円

382,672

百万円

 

　

 

(株主資本等関係)

前第２四半期連結累計期間(自  2018年４月１日  至  2018年９月30日)

１  配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

2018年６月28日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

21,933

75

2018年３月31日

2018年６月29日

 

　

２  基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

2018年11月６日
取締役会

普通株式

利益剰余金

20,473

70

2018年９月30日

2018年12月４日

 

 

３  株主資本の著しい変動

該当する事項はありません。

 

当第２四半期連結累計期間(自  2019年４月１日  至  2019年９月30日)

１  配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

2019年６月27日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

26,326

90

2019年３月31日

2019年６月28日

 

　

２  基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

2019年11月６日
取締役会

普通株式

利益剰余金

23,404

80

2019年９月30日

2019年12月３日

 

 

３  株主資本の著しい変動

該当する事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間(自  2018年４月１日  至  2018年９月30日)

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：百万円)

 

報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

四半期連
結損益計
算書計上
額(注)３

空調・冷凍機事業

化学事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

1,172,420

101,240

1,273,661

25,366

1,299,027

―

1,299,027

  セグメント間の内部
  売上高又は振替高

332

9,225

9,557

343

9,901

△9,901

―

計

1,172,752

110,466

1,283,218

25,710

1,308,929

△9,901

1,299,027

セグメント利益

140,453

17,621

158,074

2,545

160,620

4

160,624

 

(注) １  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、油機事業、特機事業、電子システム事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額4百万円は、セグメント間取引消去であります。

       ３  セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）
    該当する事項はありません。
 
  （のれんの金額の重要な変動）
    該当する事項はありません。
 
  （重要な負ののれん発生益）
    該当する事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間(自  2019年４月１日  至  2019年９月30日)

１  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位：百万円)

 

報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

四半期連
結損益計
算書計上
額(注)３

空調・冷凍機事業

化学事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

1,234,394

89,982

1,324,376

29,824

1,354,201

―

1,354,201

  セグメント間の内部
  売上高又は振替高

1,092

7,219

8,311

466

8,778

△8,778

―

計

1,235,486

97,201

1,332,688

30,291

1,362,979

△8,778

1,354,201

セグメント利益

152,514

12,949

165,464

2,822

168,287

4

168,291

 

(注) １  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、油機事業、特機事業、電子システム事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額4百万円は、セグメント間取引消去であります。

       ３  セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２  報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）
    該当する事項はありません。
 
  （のれんの金額の重要な変動）
    該当する事項はありません。
 
  （重要な負ののれん発生益）
    該当する事項はありません。

　
(金融商品関係)

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

　
(有価証券関係)

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

　
(デリバティブ取引関係)

デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。