１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
２ 監査証明について
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
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|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
機械装置及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
|
|
|
土地 |
|
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|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
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|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
その他（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
特許権 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
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|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
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|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
その他 |
|
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|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
|
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|
支払手形及び買掛金 |
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|
短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払消費税等 |
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未払法人税等 |
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未払費用 |
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賞与引当金 |
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役員賞与引当金 |
|
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|
生産拠点再編関連費用引当金 |
|
|
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受注損失引当金 |
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製品保証引当金 |
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|
|
設備関係支払手形 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
転換社債型新株予約権付社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
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|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
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|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
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|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
持分法による投資利益 |
|
|
|
受取賃貸料 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損失 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
固定資産圧縮損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
事務所移転費用 |
|
|
|
ゴルフ会員権評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益又は 非支配株主に帰属する当期純損失（△） |
△ |
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
△ |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
△ |
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
△ |
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
△ |
|
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
固定資産売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
持分法による投資損益（△は益） |
|
△ |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損益（△は益） |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の還付額 |
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
△ |
|
短期貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
短期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
長期貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
長期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
事業譲受による支出 |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△ |
|
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
|
|
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１ 連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社
主要な連結子会社の名称
|
日機装エイコー株式会社 |
Nikkiso Europe GmbH |
|
Nikkiso Pumps Europe GmbH |
上海日機装ノンシールポンプ有限公司 |
|
Nikkiso Cryo,Inc. |
台湾日機装股份有限公司 |
|
上海日機装貿易有限公司 |
Microtrac,Inc. |
|
M.E.Nikkiso Co.,Ltd. |
Nikkiso America,Inc. |
|
Nikkiso Vietnam MFG Co.,Ltd. |
Nikkiso Vietnam,Inc. |
|
日機装（上海）実業有限公司 |
LEWA GmbH |
|
日機装技研株式会社 |
マイクロトラック・ベル株式会社 |
|
創光科学株式会社 |
Geveke B.V. |
当連結会計年度における増減内容は次のとおりです。
当連結会計年度より、Nikkiso America,Inc.が新たに取得したAquiSense Technologies LLCを連結の範囲に含めています。そのほか、マイクロトラック・ベル株式会社の子会社において、新設により１社を連結の範囲に含め、LEWA GmbHの子会社において、清算により１社を連結の範囲から除外し、取得により１社を連結の範囲に含めています。
(2）非連結子会社 1社（前連結会計年度 1社）
株式会社メディポート
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためです。
２ 持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用した非連結子会社又は関連会社
関連会社
|
日機装サーモ株式会社 |
威高日機装（威海）透析機器有限公司 |
|
Nikkiso Medical（Thailand） Co.,Ltd. |
Nikkiso-KSB GmbH |
|
Typhon Treatment System Ltd. |
|
当連結会計年度における増減内容は次のとおりです。
Typhon Treatment System Ltd.は、Nikkiso America,Inc.が株式を追加取得したため、当連結会計年度より持分法の適用範囲に含めています。
(2）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社 2社（前連結会計年度 2社）
① 非連結子会社
株式会社メディポート
② 関連会社
順雄企業股份有限公司
（持分法を適用しない理由）
持分法非適用会社は、当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しています。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しています。
４ 会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
移動平均法による原価法（連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっています。ただし、当社のインダストリアル事業本部及び精密機器事業本部の製品及び仕掛品については個別法による原価法（連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっています。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定率法、在外連結子会社は所在地国の会計基準の規定に基づく定額法によっています。
ただし、当社及び国内連結子会社については、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物及び構築物
３～50年
機械装置及び運搬具
４～８年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定額法、在外連結子会社は所在地国の会計基準の規定に基づいています。
なお、当社及び国内連結子会社におけるソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっています。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっています。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
また、在外連結子会社は主として特定の債権について回収不能見込額を計上しています。
② 賞与引当金
当社及び国内連結子会社は、従業員に対して支給する賞与の支出にあてるため、支給見込額に基づき計上しています。
③ 役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しています。
④ 役員退職慰労引当金
当社は、平成18年６月23日開催の定時株主総会における退職慰労金制度の廃止及び役員退任時に在任期間に対応する退職慰労金を支給する旨の決議に基づき、役員退職慰労金制度廃止日までの就任期間に対応する金額を引当計上しています。
⑤ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、受注契約のうち当連結会計年度において損失が発生すると見込まれ、かつその金額を合理的に見積可能な費用について、引当金として計上しています。
⑥ 製品保証引当金
顧客に納品した一部製品に対して、将来の製品交換及び補修費用に備えるため、今後必要と見込まれる金額を計上しています。
(4）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。なお、在外連結子会社の資産及び負債・収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は、純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めています。
(5）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっています。なお、金利スワップについては、特例処理の条件を充たしている場合は、特例処理を、金利通貨スワップについて一体処理（特例処理、振当処理）の条件を充たしている場合は、一体処理を適用しています。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段：為替予約、金利スワップ、金利通貨スワップ
ヘッジ対象：借入金の利息、外貨建借入金、外貨建債権債務
③ ヘッジ方針
社内管理規定に基づき、金利変動・為替変動リスクをヘッジしています。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約取引については、ヘッジ手段とヘッジ対象の高い関係性を確認しヘッジの有効性を評価しています。特例処理によっている金利スワップ及び一体処理によっている金利通貨スワップについては、有効性の評価を省略しています。
(6）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しています。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしています。
(7）のれんの償却方法及び償却期間
その効果が発現すると見積もられる期間の定額法により償却することとしています。ただし、金額が少額の場合は発生時に全額償却しています。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手元現金及び取得日から３ヵ月以内に満期日の到来する流動性の高い、かつ価値の変動する恐れのほとんどない預金のみを計上しています。
(9）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっています。
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しています。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表に与える影響額は軽微です。
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日)
(1）概要
繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いについて、監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」の枠組み、すなわち企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積る枠組みを基本的に踏襲した上で、以下の取扱いについて必要な見直しが行なわれています。
①（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
②（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
③（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
④（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
⑤（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い
(2）適用予定日
平成29年12月期の期首より適用予定です。
(3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
※１ 連結会計年度末日手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行なわれたものとして処理しています。
なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形を満期日に決済が行なわれたものとして処理しています。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
受取手形 |
858百万円 |
630百万円 |
※２ 非連結子会社及び関連会社に係る注記
非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
投資有価証券（株式） |
999百万円 |
1,052百万円 |
※３ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
現金及び預金 |
79百万円 |
28百万円 |
|
建物及び構築物 |
53 〃 |
－ |
|
土地 |
53 〃 |
－ |
|
計 |
186百万円 |
28百万円 |
上記のほか、担保に供している連結子会社株式は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
連結子会社株式（消去前金額） |
24,140百万円 |
24,140百万円 |
担保付債務は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
短期借入金 |
73百万円 |
－ |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
220 〃 |
214百万円 |
|
長期借入金 |
609 〃 |
375 〃 |
|
計 |
903百万円 |
589百万円 |
※４ 国庫補助金等による圧縮額
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
建物及び構築物 |
359百万円 |
432百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
45 〃 |
182 〃 |
|
土地 |
816 〃 |
816 〃 |
|
その他 |
2 〃 |
2 〃 |
|
計 |
1,223百万円 |
1,434百万円 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主な費目
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
役員報酬及び給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
|
運送費及び保管費 |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
のれん償却費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
※２ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
|
|
※３ 固定資産売却益の内容は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
建物及び構築物 |
－ |
119百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
16百万円 |
9 〃 |
|
土地 |
－ |
156 〃 |
|
その他 |
0百万円 |
2 〃 |
|
計 |
17百万円 |
287百万円 |
※４ 固定資産除却損の内容は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
建物及び構築物 |
15百万円 |
5百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
3 〃 |
11 〃 |
|
リース資産（有形） |
－ |
4 〃 |
|
有形固定資産その他 |
14百万円 |
7 〃 |
|
無形固定資産その他 |
0 〃 |
－ |
|
計 |
34百万円 |
29百万円 |
※５ 固定資産売却損の内容は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
機械装置及び運搬具 |
5百万円 |
0百万円 |
|
その他 |
0 〃 |
0 〃 |
|
計 |
6百万円 |
0百万円 |
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
（百万円）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
△1,457 |
△10 |
|
組替調整額 |
△16 |
△424 |
|
税効果調整前 |
△1,473 |
△435 |
|
税効果額 |
△481 |
△229 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△992 |
△205 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
当期発生額 |
4 |
△9 |
|
税効果調整前 |
4 |
△9 |
|
税効果額 |
1 |
△2 |
|
繰延ヘッジ損益 |
3 |
△7 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
当期発生額 |
△2,180 |
△1,832 |
|
為替換算調整勘定 |
△2,180 |
△1,832 |
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
当期発生額 |
△1,385 |
△605 |
|
組替調整額 |
265 |
512 |
|
税効果調整前 |
△1,119 |
△93 |
|
税効果額 |
△360 |
11 |
|
退職給付に係る調整額 |
△759 |
△104 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
当期発生額 |
△80 |
△61 |
|
その他の包括利益合計 |
△4,008 |
△2,212 |
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（株） |
80,286,464 |
― |
― |
80,286,464 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（株） |
3,164,102 |
1,100 |
11,000 |
3,154,202 |
（変動事由の概要）
単元未満株式の買取による増加（1,100株）、ストックオプションの権利行使による自己株式の減少（11,000株）。
３ 新株予約権等に関する事項
|
会社名 |
内訳 |
目的となる株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
77 |
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年５月19日 取締役会 |
普通株式 |
616 |
8.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月３日 |
|
平成27年11月２日 取締役会 |
普通株式 |
617 |
8.00 |
平成27年９月30日 |
平成27年12月１日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年２月24日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
617 |
8.00 |
平成27年12月31日 |
平成28年３月14日 |
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（株） |
80,286,464 |
― |
6,000,000 |
74,286,464 |
（変動事由の概要）
取締役会決議に基づく自己株式の消却による減少（6,000,000株）
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（株） |
3,154,202 |
6,000,561 |
6,014,000 |
3,140,763 |
（変動事由の概要）
取締役会決議に基づく自己株式の取得による増加（6,000,000株）、単元未満株式の買取による増加（561株）、取締役会決議に基づく自己株式の消却による減少（6,000,000株）、ストックオプションの権利行使による自己株式の減少（14,000株）。
３ 新株予約権等に関する事項
|
会社名 |
内訳 |
目的となる株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
86 |
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年２月24日 取締役会 |
普通株式 |
617 |
8.00 |
平成27年12月31日 |
平成28年３月14日 |
|
平成28年８月８日 取締役会 |
普通株式 |
593 |
8.00 |
平成28年６月30日 |
平成28年９月６日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年２月24日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
569 |
8.00 |
平成28年12月31日 |
平成29年３月13日 |
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
現金及び預金 |
27,992百万円 |
26,731百万円 |
|
預入期間３か月超の定期預金 |
△590 〃 |
△811 〃 |
|
現金及び現金同等物 |
27,402百万円 |
25,919百万円 |
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1）リース資産の内容
・有形固定資産
主として、販売管理及び生産管理に使用するホストコンピュータ及びサーバ（工具、器具及び備品）です。
・無形固定資産
主として、生産管理に使用するソフトウエアです。
(2）リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっています。
１ 金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に当社製品の製造販売事業を行なうための設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しています。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しています。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行なわない方針です。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建の営業債権は、為替リスクに晒されていますが、原則として外貨建の営業債務をネットしたポジションについて為替予約を利用してヘッジしています。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日です。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建の売掛金残高の範囲内にあります。借入金及び転換社債型新株予約権付社債は、主に設備投資に必要な資金と企業買収資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長８年後です。このうち、一部の借入金については、デリバティブ取引（金利スワップ取引、金利通貨スワップ、金利キャップ）を利用して、金利及び為替の変動リスクをヘッジしています。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権及び長期貸付金について、各事業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行なっています。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行なっています。
当連結会計年度の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の連結貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社及び一部の連結子会社は、外貨建の営業債権債務について、通貨別月別に把握された為替変動リスクに対して、原則として為替予約を利用してヘッジしています。また、当社及び一部の連結子会社は、借入金に係る支払金利及び為替の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引や金利通貨スワップ取引等を利用しています。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
デリバティブ取引については、取引権限などを定めたデリバティブ取引規則に基づき財務担当部署が取引を行ない、記帳及び契約先と残高照合等を行なっています。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しています。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「２．金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
27,992 |
27,992 |
― |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
41,353 |
41,353 |
― |
|
(3）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
11,377 |
11,377 |
― |
|
資産計 |
80,724 |
80,724 |
― |
|
(4）支払手形及び買掛金 |
18,158 |
18,158 |
― |
|
(5）短期借入金 |
13,479 |
13,479 |
― |
|
(6）未払金 |
2,145 |
2,145 |
― |
|
(7）未払法人税等 |
806 |
806 |
― |
|
(8）長期借入金 |
41,286 |
41,403 |
116 |
|
(9）転換社債型新株予約権付社債 |
15,077 |
14,980 |
△97 |
|
負債計 |
90,953 |
90,973 |
19 |
|
デリバティブ取引（※） |
|
|
|
|
１．ヘッジ会計が適用されていないもの |
(0） |
(0） |
― |
|
２．ヘッジ会計が適用されているもの |
3 |
324 |
320 |
|
デリバティブ取引計 |
(2） |
323 |
320 |
（※） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しています。
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
26,731 |
26,731 |
― |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
40,792 |
40,792 |
― |
|
(3）投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
10,408 |
10,408 |
― |
|
資産計 |
77,931 |
77,931 |
― |
|
(4）支払手形及び買掛金 |
19,368 |
19,368 |
― |
|
(5）短期借入金 |
13,795 |
13,795 |
― |
|
(6）未払金 |
2,127 |
2,127 |
― |
|
(7）未払法人税等 |
2,126 |
2,126 |
― |
|
(8）長期借入金 |
40,645 |
40,756 |
111 |
|
(9）転換社債型新株予約権付社債 |
15,047 |
15,282 |
234 |
|
負債計 |
93,110 |
93,456 |
346 |
|
デリバティブ取引（※） |
|
|
|
|
１．ヘッジ会計が適用されていないもの |
(6） |
(6） |
― |
|
２．ヘッジ会計が適用されているもの |
(3） |
106 |
110 |
|
デリバティブ取引計 |
(10） |
99 |
110 |
（※） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しています。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、並びに(2）受取手形及び売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する連結貸借対照表計上額と取得原価との差額については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(4）支払手形及び買掛金、(5）短期借入金、(6）未払金、並びに(7）未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(8）長期借入金
長期借入金については、元利金の合計を同様の借入を実行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しています。
(9）転換社債型新株予約権付社債
時価について、市場価格に基づき算定しています。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「(3）投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
非上場株式等 |
1,240 |
1,268 |
|
投資事業有限責任組合等出資金 |
50 |
19 |
|
合計 |
1,290 |
1,288 |
（注３）金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
27,992 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
41,353 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
69,346 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
26,731 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
40,792 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
67,523 |
－ |
－ |
－ |
（注４）長期借入金、転換社債型新株予約権付社債、及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
13,479 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
9,342 |
3,795 |
7,904 |
1,888 |
7,684 |
10,670 |
|
転換社債型新株予約権付社債 |
－ |
－ |
15,077 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務 |
91 |
57 |
44 |
35 |
20 |
8 |
|
合計 |
22,913 |
3,853 |
23,026 |
1,924 |
7,705 |
10,679 |
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
13,795 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
3,997 |
8,055 |
2,388 |
7,988 |
4,372 |
13,843 |
|
転換社債型新株予約権付社債 |
－ |
15,047 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務 |
64 |
54 |
42 |
21 |
10 |
－ |
|
合計 |
17,857 |
23,157 |
2,431 |
8,010 |
4,383 |
13,843 |
１ その他有価証券
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
区分 |
種類 |
連結決算日における連結貸借対照表計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
株式 |
10,555 |
4,607 |
5,947 |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
株式 |
822 |
902 |
△79 |
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
区分 |
種類 |
連結決算日における連結貸借対照表計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
株式 |
9,880 |
4,394 |
5,485 |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
株式 |
527 |
580 |
△53 |
２ 売却したその他有価証券
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
34 |
16 |
― |
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
1,059 |
424 |
― |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1）通貨関連
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
円 |
392 |
－ |
△0 |
△0 |
|
|
合計 |
392 |
－ |
△0 |
△0 |
|
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
220 |
－ |
△4 |
△4 |
|
|
円 |
45 |
－ |
△1 |
△1 |
|
|
合計 |
265 |
－ |
△6 |
△6 |
|
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2）金利関連
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
オプション取引 |
|
|
|
|
|
金利キャップ |
1,185 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
1,185 |
－ |
－ |
－ |
|
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度（平成28年12月31日）
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1）金利関連
前連結会計年度（平成27年12月31日）
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額のうち １年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
22,126 |
16,185 |
△324 |
|
|
金利通貨スワップの一体処理（特例処理・振当処理） |
金利通貨スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 支払 米ドル 受取 円 |
長期借入金 |
2,500 |
2,500 |
645 |
|
|
繰延ヘッジ処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
1,054 |
527 |
△6 |
|
|
繰延ヘッジ処理 |
為替予約取引 |
外貨建債権債務 |
864 |
0 |
9 |
|
合計 |
26,544 |
19,212 |
324 |
||
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度（平成28年12月31日）
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額のうち １年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
19,283 |
18,182 |
△425 |
|
|
金利通貨スワップの一体処理（特例処理・振当処理） |
金利通貨スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 支払 米ドル 受取 円 |
長期借入金 |
2,500 |
2,500 |
536 |
|
|
繰延ヘッジ処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
支払固定・受取変動 |
長期借入金 |
1,349 |
858 |
△3 |
|
|
繰延ヘッジ処理 |
為替予約取引 |
外貨建債権債務 |
292 |
－ |
0 |
|
合計 |
23,425 |
21,541 |
106 |
||
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
１ 採用している退職給付制度の概要
当社が採用している退職給付制度は、積立型の確定給付企業年金制度（キャッシュバランスプラン）です。当該制度では、加入者ごとに積立額及び年金額の原資に相当する仮想個人口座を設けています。仮想個人口座には、主として市場金利の動向に基づく利息クレジットと、給与水準等に基づく拠出クレジットを累積しています。一部の連結子会社は確定拠出型の年金制度を採用しているほか、一部の連結子会社では、確定給付型の制度を設けています。
２ 確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
17,699 |
18,199 |
|
勤務費用 |
495 |
672 |
|
利息費用 |
111 |
131 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
1,016 |
320 |
|
退職給付の支払額 |
△1,047 |
△1,090 |
|
その他 |
△75 |
△27 |
|
退職給付債務の期末残高 |
18,199 |
18,206 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
15,453 |
14,940 |
|
期待運用収益 |
230 |
297 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△369 |
△285 |
|
事業主からの拠出額 |
673 |
893 |
|
退職給付の支払額 |
△1,047 |
△1,090 |
|
年金資産の期末残高 |
14,940 |
14,755 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
18,199 |
18,206 |
|
年金資産 |
△14,940 |
△14,755 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
3,258 |
3,450 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
3,258 |
3,450 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
3,258 |
3,450 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
勤務費用 |
495 |
672 |
|
利息費用 |
111 |
131 |
|
期待運用収益 |
△230 |
△297 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
336 |
607 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△71 |
△94 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
641 |
1,019 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
過去勤務費用 |
△71 |
△94 |
|
数理計算上の差異 |
△1,048 |
1 |
|
合計 |
△1,119 |
△93 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
|
（百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
未認識過去勤務費用 |
379 |
284 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△2,880 |
△2,878 |
|
合計 |
△2,500 |
△2,593 |
(7）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
債券 |
65％ |
61％ |
|
株式 |
15％ |
15％ |
|
現金及び預金 |
5％ |
10％ |
|
その他 |
15％ |
14％ |
|
合計 |
100％ |
100％ |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しています。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しています。）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
割引率 |
0.8％ |
0.4％ |
|
長期期待運用収益率 |
2.0％ |
2.0％ |
予想昇給率は、前連結会計年度は平成27年３月31日、当連結会計年度は平成28年３月31日を基準日として算定した年齢別昇給指数を使用しています。
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度56百万円、当連結会計年度70百万円です。
１ ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
販売費及び一般管理費の役員報酬 |
28百万円 |
24百万円 |
２ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
|
会社名 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成24年７月２日 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役（社外取締役を除く） ６名 |
|
株式の種類及び付与数 |
普通株式 20,000株 |
|
付与日 |
平成24年７月18日 |
|
権利確定条件 |
(1）新株予約権の割当を受けた者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日間に限って、新株予約権を行使することができる。 (2）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 (3）上記以外の権利行使の条件については、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
平成24年７月19日～平成54年７月18日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成25年７月１日 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役（社外取締役を除く） ６名 |
|
株式の種類及び付与数 |
普通株式 20,000株 |
|
付与日 |
平成25年７月18日 |
|
権利確定条件 |
(1）新株予約権の割当を受けた者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日間に限って、新株予約権を行使することができる。 (2）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 (3）上記以外の権利行使の条件については、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
平成25年７月19日～平成55年７月18日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成26年７月７日 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役（社外取締役を除く） ５名 |
|
株式の種類及び付与数 |
普通株式 30,000株 |
|
付与日 |
平成26年７月23日 |
|
権利確定条件 |
(1）新株予約権の割当を受けた者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日間に限って、新株予約権を行使することができる。 (2）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 (3）上記以外の権利行使の条件については、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
平成26年７月24日～平成56年７月23日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成27年７月６日 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役（社外取締役を除く） ５名 |
|
株式の種類及び付与数 |
普通株式28,000株 |
|
付与日 |
平成27年７月23日 |
|
権利確定条件 |
(1）新株予約権の割当を受けた者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日間に限って、新株予約権を行使することができる。 (2）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 (3）上記以外の権利行使の条件については、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
平成27年７月24日～平成57年７月23日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成28年４月４日 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役（社外取締役を除く） ６名 |
|
株式の種類及び付与数 |
普通株式37,000株 |
|
付与日 |
平成28年４月21日 |
|
権利確定条件 |
(1）新株予約権の割当を受けた者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日間に限って、新株予約権を行使することができる。 (2）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新株予約権の行使の条件は、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 (3）上記以外の権利行使の条件については、新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません。 |
|
権利行使期間 |
平成28年４月22日～平成58年４月21日 |
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成28年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しています。
① ストック・オプションの数
|
会社名 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成24年７月２日 |
平成25年７月１日 |
平成26年７月７日 |
平成27年７月６日 |
平成28年４月４日 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
12,000 |
14,000 |
25,000 |
28,000 |
― |
|
付与 |
― |
― |
― |
― |
37,000 |
|
失効・消却 |
― |
― |
― |
― |
3,000 |
|
権利確定 |
― |
2,000 |
5,000 |
5,000 |
2,000 |
|
未確定残 |
12,000 |
12,000 |
20,000 |
23,000 |
32,000 |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
― |
― |
― |
― |
― |
|
権利確定 |
― |
2,000 |
5,000 |
5,000 |
2,000 |
|
権利行使 |
― |
2,000 |
5,000 |
5,000 |
2,000 |
|
失効・消却 |
― |
― |
― |
― |
― |
|
未行使残 |
― |
― |
― |
― |
― |
② 単価情報
|
会社名 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
提出会社 |
|
決議年月日 |
平成24年 ７月２日 |
平成25年 ７月１日 |
平成26年 ７月７日 |
平成27年 ７月６日 |
平成28年 ４月４日 |
|
権利行使価格（円） |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価（円） |
― |
657 |
657 |
657 |
657 |
|
付与日における公正な評価単価（円） |
722,278 |
1,127,993 |
1,004,802 |
1,002,000 |
649,000 |
３ 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
(1）使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
(2）主な基礎数値及びその見積方法
|
株価変動性 （注）１ |
34.65％ |
|
予想残存期間 （注）２ |
15年 |
|
予想配当 （注）３ |
16円／株 |
|
無リスク利子率 （注）４ |
0.034％ |
（注）１．15年間（平成13年４月22日から平成28年４月21日まで）の株価実績に基づき算定しました。
２．合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積っています。
３．平成27年３月期と平成27年12月期の実績配当金の単純平均によります。
４．予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りです。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しています。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1）流動の部
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
売掛金 |
300百万円 |
116百万円 |
|
未実現利益（たな卸資産） |
495 〃 |
378 〃 |
|
賞与引当金 |
248 〃 |
231 〃 |
|
未払事業税 |
0 〃 |
151 〃 |
|
未払費用 |
282 〃 |
918 〃 |
|
たな卸資産 |
264 〃 |
165 〃 |
|
連結子会社繰越欠損金 |
303 〃 |
304 〃 |
|
その他 |
215 〃 |
196 〃 |
|
繰延税金資産小計 |
2,109百万円 |
2,462百万円 |
|
評価性引当額 |
△35百万円 |
△5百万円 |
|
差引繰延税金資産 |
2,074百万円 |
2,457百万円 |
|
繰延税金負債との相殺 |
△125百万円 |
△63百万円 |
|
繰延税金資産（流動）の純額 |
1,948百万円 |
2,393百万円 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
その他 |
△362百万円 |
△297百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△362百万円 |
△297百万円 |
|
繰延税金資産との相殺 |
125百万円 |
63百万円 |
|
繰延税金負債（流動）の純額 |
△236百万円 |
△234百万円 |
(2）固定の部
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
874百万円 |
896百万円 |
|
役員退職慰労引当金 |
5 〃 |
4 〃 |
|
投資有価証券 |
105 〃 |
44 〃 |
|
ソフトウェア |
64 〃 |
119 〃 |
|
連結子会社繰越欠損金 |
458 〃 |
755 〃 |
|
その他 |
724 〃 |
664 〃 |
|
繰延税金資産小計 |
2,232百万円 |
2,485百万円 |
|
評価性引当額 |
△862百万円 |
△816百万円 |
|
差引繰延税金資産 |
1,370百万円 |
1,668百万円 |
|
繰延税金負債との相殺 |
△1,000百万円 |
△958百万円 |
|
繰延税金資産（固定）の純額 |
370百万円 |
709百万円 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
企業結合により識別された無形資産 |
△681百万円 |
△557百万円 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△1,892 〃 |
△1,663 〃 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△892 〃 |
△766 〃 |
|
その他 |
△317 〃 |
△366 〃 |
|
繰延税金負債合計 |
△3,783百万円 |
△3,354百万円 |
|
繰延税金資産との相殺 |
1,000百万円 |
958百万円 |
|
繰延税金負債（固定）の純額 |
△2,783百万円 |
△2,395百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
法定実効税率 |
33.1％ |
|
33.1％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.8％ |
|
2.5％ |
|
住民税均等割 |
1.2％ |
|
1.2％ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△3.8％ |
|
△0.7％ |
|
試験研究費等の税額控除 |
△0.5％ |
|
△3.0％ |
|
持分法による投資損益 |
2.4％ |
|
△1.2％ |
|
連結子会社の税率差異 |
△1.3％ |
|
△5.3％ |
|
評価制引当額の増減 |
2.1％ |
|
0.2％ |
|
のれん償却 |
15.6％ |
|
12.2％ |
|
過年度法人税等 |
△3.4％ |
|
2.7％ |
|
法定実効税率の変更による影響 |
― |
|
0.0％ |
|
その他 |
△1.9％ |
|
0.7％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
45.4％ |
|
42.3％ |
３ 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行なわれることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は前連結会計年度の計算において使用した32.3％から平成29年１月１日に開始する連結会計年度及び平成30年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.9％に、平成31年１月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.6％となります。
この税率変更により、繰延税金負債の金額（繰延税金資産の金額を控除した金額）は88百万円減少し、その他有価証券評価差額金が89百万円増加しています。
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものです。
当社は、製品の製造方法又は製造過程及びサービスの提供方法などにより「工業部門」、「医療部門」の２つを報告セグメントとしています。
各報告セグメントの事業内容等は次のとおりです。
（工業部門）
無漏洩ポンプ（ノンシールポンプ）、高精度定量注入ポンプ（LEWAグループ製品群、ミルフローポンプ）、高速遠心ポンプ（サンダインポンプ）、液化ガスに使用される極低温用ポンプ（日機装クライオジェニックポンプ）などを中心とする工業用特殊ポンプの製造、販売及びメンテナンス。火力・原子力等の発電所を中心とする各種産業向け水質調整装置及びこれらの装置に自動化機能などを組み合わせたシステム製品、温水ラミネータ等の電子部品製造装置及び粉体の粒子径分布測定装置、比表面積測定装置などの製造、販売及びメンテナンス。各種民間航空機・人工衛星向け炭素繊維強化複合材製品の製造及び販売。紫外線LED及び関連製品の製造及び販売。
（医療部門）
人工透析装置、ダイアライザー、血液回路、粉末型透析用剤などの血液透析及び腹膜透析並びにCRRT（急性血液浄化療法）に関連した製品や医薬品、血糖管理を行なう人工膵臓装置などの製造、販売及びメンテナンス。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一です。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいています。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１ |
連結財務諸表 計上額（注）２ |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
持分法適用会社への投資額 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
（注）１．調整額は、以下のとおりです。
(1）セグメント利益の調整額△2,865百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2）セグメント資産の調整額35,999百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産です。
(3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額128百万円は、本社等の設備投資額です。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行なっています。
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１ |
連結財務諸表 計上額（注）２ |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
持分法適用会社への投資額 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
（注）１ 調整額は、以下のとおりです。
(1）セグメント利益の調整額△3,711百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用等です。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2）セグメント資産の調整額36,987百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産です。
(3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額323百万円は、本社等の設備投資額です。
２ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行なっています。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
アジア |
北アメリカ |
ヨーロッパ |
その他 |
合計 |
|
38,590 |
26,556 |
15,016 |
25,829 |
4,225 |
110,218 |
（注） 売上高は、製品の仕向地を基礎とし、国又は地域に分類しています。
(2）有形固定資産
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
アジア |
北アメリカ |
ヨーロッパ |
その他 |
合計 |
|
15,726 |
8,304 |
2,011 |
5,690 |
37 |
31,770 |
３ 主要な顧客ごとの情報
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
２ 地域ごとの情報
(1）売上高
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
アジア |
北アメリカ |
ヨーロッパ |
その他 |
合計 |
|
54,005 |
30,155 |
16,904 |
27,367 |
4,458 |
132,890 |
（注） 売上高は、製品の仕向地を基礎とし、国又は地域に分類しています。
(2）有形固定資産
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
アジア |
北アメリカ |
ヨーロッパ |
その他 |
合計 |
|
16,838 |
8,144 |
1,981 |
6,886 |
8 |
33,859 |
３ 主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
全社・消去 |
合計 |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
（注） のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しています。
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
全社・消去 |
合計 |
||
|
|
工業部門 |
医療部門 |
計 |
||
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
（注） のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しています。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
904円40銭 |
902円45銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
26円34銭 |
36円93銭 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
23円49銭 |
32円77銭 |
（注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
|
項目 |
前連結会計年度 （平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （平成28年12月31日） |
|
連結貸借対照表の純資産の部の合計額（百万円） |
71,142 |
65,533 |
|
普通株式に係る純資産額（百万円） |
69,758 |
64,205 |
|
差額の主な内訳（百万円） 非支配株主持分 新株予約権 |
1,306 77 |
1,242 86 |
|
普通株式の発行済株式数（千株） |
80,286 |
74,286 |
|
普通株式の自己株式数（千株） |
3,154 |
3,140 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（千株） |
77,132 |
71,145 |
２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
|
項目 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
2,031 |
2,729 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 （百万円） |
2,031 |
2,729 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
77,129 |
73,905 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（千株） |
9,358 |
9,385 |
|
（うち転換社債型新株予約権付社債（千株）） |
9,287 |
9,287 |
|
（うち新株予約権（千株）） |
71 |
97 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
――― |
|
該当事項はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
日機装㈱ |
2018年満期円貨建転換社債型新株予約権付社債（注） |
平成25年 ８月２日 |
15,077 |
15,047 |
－ |
無担保社債 |
平成30年 ８月２日 |
|
合計 |
－ |
－ |
15,077 |
15,047 |
－ |
－ |
－ |
（注）１．転換社債型新株予約権付社債の内容
|
発行すべき株式の内容 |
新株予約権の発行価額 |
株式の発行価格 （円） |
発行価額の総額 （百万円） |
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額（百万円） |
新株予約権の付与割合 （％） |
新株予約権の行使期間 |
代用払込みに関する事項 |
|
日機装㈱普通株式 |
無償 |
1,615 |
15,150 |
－ |
100 |
平成25年８月16日から 平成30年７月19日の営業終了時（ルクセンブルク時間） |
（注） |
（注） 本新株予約権の行使に際しては、本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、本社債の価額は本社債の額面金額と同額とします。
（注）２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
|
１年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
－ |
15,047 |
－ |
－ |
－ |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
13,479 |
13,795 |
1.18 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
9,342 |
3,997 |
1.11 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
91 |
64 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
31,944 |
36,648 |
0.88 |
平成30年３月31日～ 平成37年５月30日 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
166 |
129 |
－ |
平成30年７月５日～ 平成33年11月５日 |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
55,024 |
54,635 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
なお、１年以内に返済予定のリース債務及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の「平均利率」については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載していません。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
8,055 |
2,388 |
7,988 |
4,372 |
|
リース債務 |
54 |
42 |
21 |
10 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
|
売上高 |
（百万円） |
30,858 |
61,954 |
91,794 |
132,890 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額又は税金等調整前四半期純損失金額（△） |
（百万円） |
△299 |
△198 |
967 |
4,869 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） |
（百万円） |
△356 |
△455 |
255 |
2,729 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） |
（円） |
△4.62 |
△5.99 |
3.42 |
36.93 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） |
（円） |
△4.62 |
△1.33 |
9.42 |
33.35 |