#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,049 | △4,576
| 減価償却費 | 3,252 | 3,114
| 減損損失 | ― | 369
| 事業構造改革費用 | ― | 386
| のれん償却額 | 7 | 14
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 88 | 278
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1 | △32
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △22 | △48
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △129 | △107
| 受取利息及び受取配当金 | △178 | △197
| 支払利息 | 1,102 | 1,481
| 為替差損益（△は益） | △4 | △98
| 持分法による投資損益（△は益） | △50 | △191
| 有形及び無形固定資産除売却損益（△は益） | 9 | 23
| 売上債権の増減額（△は増加） | △618 | 3,610
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,304 | 8,917
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,293 | △4,728
| その他 | △3,256 | △3,490
| 小計 | △12,350 | 4,725
| 利息及び配当金の受取額 | 239 | 358
| 利息の支払額 | △1,101 | △1,479
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,429 | △963
| 事業構造改革費用の支払額 | ― | △386
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △14,641 | 2,254
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △2,221 | △2,579
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 73 | 73
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,995 | △572
| 投資有価証券の売却による収入 | 155 | 307
| 貸付金の回収による収入 | 43 | 0
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※2 △992 | ―
| その他 | 6 | 19
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,930 | △2,751
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 19,377 | 3,074
| 長期借入れによる収入 | 9,663 | 11,673
| 長期借入金の返済による支出 | △10,002 | △11,136
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0
| 配当金の支払額 | △730 | △585
| その他 | △822 | △569
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 17,485 | 2,456
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 405 | 297
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,681 | 2,257
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,566 | 4,910
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 26 | ―
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 4,910 | ※1 7,168