第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年11月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	23,436	21,240
受取手形及び売掛金	53,561	54,881
商品及び製品	23,142	23,126
仕掛品	12,586	14,023
原材料及び貯蔵品	16,196	17,104
その他	10,429	8,082
貸倒引当金	△43	△44
流動資産合計	139,308	138,415
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	31,598	31,040
機械装置及び運搬具（純額）	64,177	64,146
その他（純額）	19,091	18,030
有形固定資産合計	114,867	113,217
無形固定資産	2,654	2,577
投資その他の資産
投資有価証券	29,362	30,128
退職給付に係る資産	8,307	8,308
その他	4,662	4,684
貸倒引当金	△8	△8
投資その他の資産合計	42,324	43,112
固定資産合計	159,846	158,907
資産合計	299,155	297,323
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	48,105	48,364
短期借入金	6,890	17,370
1年内返済予定の長期借入金	22,643	21,772
未払法人税等	3,691	1,561
その他	17,752	13,658
流動負債合計	99,083	102,727
固定負債
長期借入金	53,925	49,436
役員退職慰労引当金	31	10
退職給付に係る負債	10,866	10,854
その他	15,847	15,570
固定負債合計	80,671	75,872
負債合計	179,755	178,599

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年11月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,074	16,074
資本剰余金	11,137	11,137
利益剰余金	75,824	75,406
自己株式	△251	△253
株主資本合計	102,785	102,365
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13,787	14,301
為替換算調整勘定	△3,225	△4,253
退職給付に係る調整累計額	△447	△345
その他の包括利益累計額合計	10,113	9,701
非支配株主持分	6,500	6,656
純資産合計	119,399	118,723
負債純資産合計	299,155	297,323

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年12月１日 　至　平成29年２月28日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年12月１日 　至　平成30年２月28日)
売上高	54,665	60,367
売上原価	41,529	46,261
売上総利益	13,136	14,105
販売費及び一般管理費	9,399	10,216
営業利益	3,736	3,889
営業外収益
受取利息	11	19
受取配当金	86	120
持分法による投資利益	－	5
その他	131	266
営業外収益合計	229	411
営業外費用
支払利息	229	235
売上割引	129	134
為替差損	24	416
持分法による投資損失	1	－
その他	306	226
営業外費用合計	692	1,013
経常利益	3,273	3,286
特別利益
固定資産売却益	2	9
特別利益合計	2	9
特別損失
固定資産売却損	6	－
固定資産除却損	7	3
独占禁止法等関連損失	3	558
特別損失合計	17	561
税金等調整前四半期純利益	3,258	2,734
法人税、住民税及び事業税	774	473
法人税等調整額	△288	65
法人税等合計	485	538
四半期純利益	2,772	2,196
非支配株主に帰属する四半期純利益	107	129
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,665	2,067

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年12月１日 　至　平成29年２月28日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年12月１日 　至　平成30年２月28日)
四半期純利益	2,772	2,196
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	818	513
為替換算調整勘定	537	△1,029
退職給付に係る調整額	35	101
持分法適用会社に対する持分相当額	△21	10
その他の包括利益合計	1,370	△403
四半期包括利益	4,143	1,792
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,955	1,655
非支配株主に係る四半期包括利益	187	137

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

（偶発債務等）

訴訟等

当社および当社の子会社は、過去のベアリングの取引に関して、海外の競争法関係当局の調査を受けており

ます。また、これらの調査に関連して、当社および当社の子会社に対して、米国およびカナダにおいて集団訴訟が提起されております。

今後、上記訴訟等の結果によっては損失が発生する可能性がありますが、現時点でその金額を合理的に見積

ることは困難であり、当社グループの経営成績等に与える影響は明らかではありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年12月１日 至  平成29年２月28日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年12月１日 至  平成30年２月28日）
減価償却費	3,551百万円	3,841百万円
のれんの償却額	－百万円	30百万円

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年２月28日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月22日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	平成28年11月30日	平成29年２月23日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第１四半期連結累計期間（自　平成29年12月１日　至　平成30年２月28日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月21日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	平成29年11月30日	平成30年２月22日	利益剰余金

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年12月１日　至平成29年２月28日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	19,280	32,026	3,358	54,665	－	54,665
セグメント間の内部売上高 又は振替高	379	118	1,385	1,883	(1,883)	－
計	19,659	32,145	4,743	56,549	(1,883)	54,665
セグメント利益	1,375	2,128	212	3,716	19	3,736

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年12月１日　至平成30年２月28日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	20,718	35,558	4,091	60,367	－	60,367
セグメント間の内部売上高 又は振替高	931	150	1,593	2,675	(2,675)	－
計	21,650	35,708	5,684	63,043	(2,675)	60,367
セグメント利益	1,344	2,090	436	3,871	17	3,889

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年12月１日 至  平成29年２月28日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年12月１日 至  平成30年２月28日）
１株当たり四半期純利益金額	10円73銭	8円32銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	2,665	2,067
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,665	2,067
普通株式の期中平均株式数（千株）	248,528	248,510

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ

ん。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。