第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年６月１日から平成30年８月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年12月１日から平成30年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年11月30日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	23,436	21,968
受取手形及び売掛金	53,561	55,855
商品及び製品	23,142	22,809
仕掛品	12,586	14,136
原材料及び貯蔵品	16,196	17,935
その他	10,429	7,694
貸倒引当金	△43	△34
流動資産合計	139,308	140,364
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	31,598	30,907
機械装置及び運搬具（純額）	64,177	66,111
その他（純額）	19,091	16,362
有形固定資産合計	114,867	113,380
無形固定資産	2,654	2,675
投資その他の資産
投資有価証券	29,362	26,073
退職給付に係る資産	8,307	8,303
その他	4,662	4,829
貸倒引当金	△8	△7
投資その他の資産合計	42,324	39,198
固定資産合計	159,846	155,255
資産合計	299,155	295,620
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	48,105	47,952
短期借入金	6,890	18,983
1年内返済予定の長期借入金	22,643	22,002
未払法人税等	3,691	1,535
その他	17,752	14,409
流動負債合計	99,083	104,883
固定負債
長期借入金	53,925	46,145
役員退職慰労引当金	31	16
退職給付に係る負債	10,866	10,889
その他	15,847	13,670
固定負債合計	80,671	70,722
負債合計	179,755	175,605

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年11月30日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,074	16,074
資本剰余金	11,137	11,137
利益剰余金	75,824	80,550
自己株式	△251	△258
株主資本合計	102,785	107,504
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13,787	11,470
為替換算調整勘定	△3,225	△5,260
退職給付に係る調整累計額	△447	△298
その他の包括利益累計額合計	10,113	5,911
非支配株主持分	6,500	6,598
純資産合計	119,399	120,014
負債純資産合計	299,155	295,620

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年12月１日 　至　平成29年８月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年12月１日 　至　平成30年８月31日)
売上高	173,952	187,835
売上原価	133,378	143,948
売上総利益	40,574	43,887
販売費及び一般管理費	28,748	31,678
営業利益	11,826	12,208
営業外収益
受取利息	52	64
受取配当金	462	490
持分法による投資利益	13	24
団体定期保険配当金	378	419
その他	362	725
営業外収益合計	1,270	1,724
営業外費用
支払利息	703	743
売上割引	393	418
為替差損	99	853
団体定期保険料	499	455
その他	736	520
営業外費用合計	2,432	2,991
経常利益	10,664	10,941
特別利益
固定資産売却益	5	15
段階取得に係る差益	24	－
特別利益合計	29	15
特別損失
固定資産売却損	8	－
固定資産除却損	37	29
独占禁止法等関連損失	553	558
特別損失合計	599	587
税金等調整前四半期純利益	10,095	10,368
法人税、住民税及び事業税	2,958	2,581
法人税等調整額	△389	248
法人税等合計	2,569	2,829
四半期純利益	7,526	7,539
非支配株主に帰属する四半期純利益	303	328
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,222	7,210

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年12月１日 　至　平成29年８月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年12月１日 　至　平成30年８月31日)
四半期純利益	7,526	7,539
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,959	△2,334
為替換算調整勘定	1,627	△2,190
退職給付に係る調整額	138	149
持分法適用会社に対する持分相当額	△61	14
その他の包括利益合計	3,664	△4,362
四半期包括利益	11,190	3,177
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	10,796	3,008
非支配株主に係る四半期包括利益	393	168

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

（偶発債務等）

訴訟等

当社および当社の子会社は、過去のベアリングの取引に関して、海外の競争法関係当局の調査を受けており

ます。また、これらの調査に関連して、当社および当社の子会社に対して、米国およびカナダにおいて集団訴訟が提起されております。

今後、上記訴訟等の結果によっては損失が発生する可能性がありますが、現時点でその金額を合理的に見積

ることは困難であり、当社グループの経営成績等に与える影響は明らかではありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成28年12月１日 至  平成29年８月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成29年12月１日 至  平成30年８月31日）
減価償却費	10,970百万円	11,629百万円
のれんの償却額	6	84

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月22日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	平成28年11月30日	平成29年２月23日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第３四半期連結累計期間（自　平成29年12月１日　至　平成30年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月21日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	平成29年11月30日	平成30年２月22日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年12月１日　至平成29年８月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	63,863	99,330	10,758	173,952	－	173,952
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,531	650	4,278	6,460	(6,460)	－
計	65,395	99,981	15,036	180,413	(6,460)	173,952
セグメント利益	4,934	6,216	619	11,770	55	11,826

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年12月１日　至平成30年８月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	64,435	110,179	13,220	187,835	－	187,835
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,170	565	4,627	6,363	(6,363)	－
計	65,606	110,744	17,848	194,198	(6,363)	187,835
セグメント利益	4,649	6,352	1,148	12,151	57	12,208

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成28年12月１日 至  平成29年８月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成29年12月１日 至  平成30年８月31日）
１株当たり四半期純利益金額	290円63銭	290円16銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	7,222	7,210
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	7,222	7,210
普通株式の期中平均株式数（千株）	24,852	24,850

（注）１. 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ

ん。

２. 平成30年６月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の

期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。