第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年12月１日から2019年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年11月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	22,363	22,061
受取手形及び売掛金	58,378	57,332
商品及び製品	23,687	24,182
仕掛品	14,453	15,663
原材料及び貯蔵品	18,196	17,169
その他	5,205	4,698
貸倒引当金	△35	△44
流動資産合計	142,249	141,063
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	30,582	29,635
機械装置及び運搬具（純額）	66,239	67,271
その他（純額）	16,812	17,147
有形固定資産合計	113,634	114,055
無形固定資産	2,749	2,955
投資その他の資産
投資有価証券	24,438	21,867
退職給付に係る資産	7,480	7,480
その他	5,005	5,025
貸倒引当金	△7	△7
投資その他の資産合計	36,916	34,365
固定資産合計	153,300	151,375
資産合計	295,550	292,439
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	49,923	48,974
短期借入金	10,961	16,640
1年内返済予定の長期借入金	23,442	22,976
未払法人税等	2,136	2,309
その他	17,730	15,428
流動負債合計	104,195	106,330
固定負債
長期借入金	49,178	47,647
役員退職慰労引当金	18	19
退職給付に係る負債	10,543	10,394
その他	10,539	8,896
固定負債合計	70,278	66,957
負債合計	174,473	173,287

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年11月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年５月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,074	16,074
資本剰余金	11,221	11,221
利益剰余金	82,537	84,264
自己株式	△262	△266
株主資本合計	109,571	111,293
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	10,329	8,825
為替換算調整勘定	△4,333	△6,377
退職給付に係る調整累計額	△1,027	△1,001
その他の包括利益累計額合計	4,968	1,446
非支配株主持分	6,536	6,410
純資産合計	121,076	119,151
負債純資産合計	295,550	292,439

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年５月31日)
売上高	124,638	127,165
売上原価	95,529	99,595
売上総利益	29,108	27,569
販売費及び一般管理費	※１ 20,993	※１ 20,087
営業利益	8,115	7,481
営業外収益
受取利息	38	69
受取配当金	286	285
持分法による投資利益	18	27
その他	461	448
営業外収益合計	805	830
営業外費用
支払利息	570	485
売上割引	274	292
為替差損	606	515
その他	396	414
営業外費用合計	1,848	1,707
経常利益	7,072	6,604
特別利益
固定資産売却益	11	3
特別利益合計	11	3
特別損失
固定資産売却損	－	2
固定資産除却損	19	87
投資有価証券評価損	－	443
独占禁止法等関連損失	558	－
特別損失合計	577	533
税金等調整前四半期純利益	6,506	6,074
法人税、住民税及び事業税	1,789	1,803
法人税等調整額	△32	△68
法人税等合計	1,756	1,734
四半期純利益	4,749	4,340
非支配株主に帰属する四半期純利益	254	128
親会社株主に帰属する四半期純利益	4,494	4,212

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年５月31日)
四半期純利益	4,749	4,340
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,264	△1,517
為替換算調整勘定	△1,408	△2,235
退職給付に係る調整額	131	25
持分法適用会社に対する持分相当額	6	△31
その他の包括利益合計	△2,534	△3,758
四半期包括利益	2,214	581
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,969	690
非支配株主に係る四半期包括利益	244	△108

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	6,506	6,074
減価償却費	7,791	8,163
のれん償却額	57	54
貸倒引当金の増減額（△は減少）	0	10
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	340	219
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	1	0
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△17	1
受取利息及び受取配当金	△324	△354
支払利息	570	485
持分法による投資損益（△は益）	△18	△27
有形固定資産売却損益（△は益）	△11	△1
有形固定資産除却損	19	87
投資有価証券評価損益（△は益）	－	443
売上債権の増減額（△は増加）	△2,224	△144
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,115	△1,513
仕入債務の増減額（△は減少）	△8	45
その他	583	△2,164
小計	11,151	11,378
利息及び配当金の受取額	331	355
利息の支払額	△631	△489
法人税等の支払額	△3,034	△1,787
法人税等の還付額	4	49
営業活動によるキャッシュ・フロー	7,821	9,506
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△9,324	△10,233
有形固定資産の売却による収入	47	27
投資有価証券の取得による支出	△22	△25
貸付けによる支出	△3	△2
貸付金の回収による収入	2	2
その他	170	△970
投資活動によるキャッシュ・フロー	△9,129	△11,201

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年５月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年５月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	8,037	5,889
長期借入れによる収入	9,055	10,948
長期借入金の返済による支出	△11,921	△12,787
リース債務の返済による支出	△204	△185
配当金の支払額	△2,485	△2,484
非支配株主への配当金の支払額	△15	△14
その他	△4	△4
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,461	1,361
現金及び現金同等物に係る換算差額	△263	△472
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	889	△805
現金及び現金同等物の期首残高	22,537	21,778
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 23,426	※１ 20,972

【注記事項】

（追加情報）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。この変更を反映させるため、前連結会計年度の連結貸借対照表の組替えを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

（偶発債務等）

訴訟等

当社および当社の子会社は、過去のベアリングの取引に関して、海外の競争法関係当局の調査を受けており

ます。また、これらの調査に関連して、当社および当社の子会社に対して、米国およびカナダにおいて集団訴訟が提起されております。

今後、上記訴訟等の結果によっては損失が発生する可能性がありますが、現時点でその金額を合理的に見積

ることは困難であり、当社グループの経営成績等に与える影響は明らかではありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年12月１日 　　至  2018年５月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年12月１日 　　至  2019年５月31日）
給料及び賞与	6,781百万円	6,808百万円
退職給付費用	285	215

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年12月１日 至  2018年５月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年12月１日 至  2019年５月31日）
現金及び預金勘定	24,050百万円	22,061百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△623	△1,088
現金及び現金同等物	23,426	20,972

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2017年12月１日　至　2018年５月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年２月21日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	2017年11月30日	2018年２月22日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2018年12月１日　至　2019年５月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月19日  定時株主総会	普通株式	2,484	100円00銭	2018年11月30日	2019年２月20日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2017年12月１日　至 2018年５月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	42,752	73,193	8,691	124,638	－	124,638
セグメント間の内部売上高 又は振替高	831	337	3,053	4,223	(4,223)	－
計	43,584	73,531	11,745	128,861	(4,223)	124,638
セグメント利益	2,884	4,373	818	8,076	38	8,115

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2018年12月１日　至 2019年５月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	45,477	72,304	9,382	127,165	－	127,165
セグメント間の内部売上高 又は振替高	1,005	517	3,713	5,236	(5,236)	－
計	46,483	72,822	13,096	132,401	(5,236)	127,165
セグメント利益	3,481	2,987	1,011	7,481	0	7,481

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自 2017年12月１日 至 2018年５月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年12月１日 至  2019年５月31日）
１株当たり四半期純利益	180円87銭	169円51銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	4,494	4,212
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	4,494	4,212
普通株式の期中平均株式数（千株）	24,850	24,848

（注）１. 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ

ん。

２. 2018年６月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の

期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

重要な訴訟事件等

第二次世界大戦中に当社で働いていたと主張する韓国人元挺身隊員らが、韓国において当社を被告に提起した損

害賠償請求訴訟に関し、2019年１月、韓国第二審（控訴審）裁判所は当社の控訴を棄却する判決を言い渡しまし

た。これを受けて、2019年２月、当社は韓国最高裁判所に上告しております。

また、上記の訴訟に関して、韓国国内の当社資産（大成NACHI油圧工業㈱株式）が差押えを受けております。