第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年６月１日から2019年８月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年12月１日から2019年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年11月30日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	22,363	20,040
受取手形及び売掛金	58,378	55,928
商品及び製品	23,687	24,458
仕掛品	14,453	16,018
原材料及び貯蔵品	18,196	17,526
その他	5,205	5,078
貸倒引当金	△35	△34
流動資産合計	142,249	139,017
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	30,582	29,074
機械装置及び運搬具（純額）	66,239	66,316
その他（純額）	16,812	18,609
有形固定資産合計	113,634	114,000
無形固定資産	2,749	3,034
投資その他の資産
投資有価証券	24,438	23,075
退職給付に係る資産	7,480	7,479
その他	5,005	4,987
貸倒引当金	△7	△12
投資その他の資産合計	36,916	35,529
固定資産合計	153,300	152,565
資産合計	295,550	291,582
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	49,923	51,132
短期借入金	10,961	21,638
1年内返済予定の長期借入金	23,442	22,719
未払法人税等	2,136	1,150
その他	17,730	13,617
流動負債合計	104,195	110,258
固定負債
長期借入金	49,178	41,713
役員退職慰労引当金	18	19
退職給付に係る負債	10,543	10,393
その他	10,539	9,013
固定負債合計	70,278	61,140
負債合計	174,473	171,399

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年11月30日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年８月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,074	16,074
資本剰余金	11,221	11,221
利益剰余金	82,537	86,361
自己株式	△262	△268
株主資本合計	109,571	113,389
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	10,329	9,644
為替換算調整勘定	△4,333	△8,181
退職給付に係る調整累計額	△1,027	△976
その他の包括利益累計額合計	4,968	486
非支配株主持分	6,536	6,307
純資産合計	121,076	120,183
負債純資産合計	295,550	291,582

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年８月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年８月31日)
売上高	187,835	187,297
売上原価	143,948	146,680
売上総利益	43,887	40,616
販売費及び一般管理費	31,678	29,999
営業利益	12,208	10,616
営業外収益
受取利息	64	104
受取配当金	490	553
持分法による投資利益	24	37
団体定期保険配当金	419	434
その他	725	650
営業外収益合計	1,724	1,781
営業外費用
支払利息	743	688
売上割引	418	439
為替差損	853	853
団体定期保険料	455	416
その他	520	472
営業外費用合計	2,991	2,870
経常利益	10,941	9,527
特別利益
固定資産売却益	15	6
特別利益合計	15	6
特別損失
固定資産売却損	－	5
固定資産除却損	29	118
投資有価証券評価損	－	450
独占禁止法等関連損失	558	－
特別損失合計	587	573
税金等調整前四半期純利益	10,368	8,960
法人税、住民税及び事業税	2,581	2,318
法人税等調整額	248	122
法人税等合計	2,829	2,441
四半期純利益	7,539	6,519
非支配株主に帰属する四半期純利益	328	209
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,210	6,309

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年12月１日 　至　2018年８月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年12月１日 　至　2019年８月31日)
四半期純利益	7,539	6,519
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2,334	△696
為替換算調整勘定	△2,190	△4,234
退職給付に係る調整額	149	50
持分法適用会社に対する持分相当額	14	△21
その他の包括利益合計	△4,362	△4,902
四半期包括利益	3,177	1,616
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,008	1,827
非支配株主に係る四半期包括利益	168	△210

【注記事項】

（追加情報）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。この変更を反映させるため、前連結会計年度の連結貸借対照表の組替えを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

（偶発債務等）

訴訟等

当社および当社の子会社は、過去のベアリングの取引に関して、海外の競争法関係当局の調査を受けており

ます。また、これらの調査に関連して、当社および当社の子会社に対して、米国およびカナダにおいて集団訴訟が提起されております。

今後、上記訴訟等の結果によっては損失が発生する可能性がありますが、現時点でその金額を合理的に見積

ることは困難であり、当社グループの経営成績等に与える影響は明らかではありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2017年12月１日 至  2018年８月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2018年12月１日 至  2019年８月31日）
減価償却費	11,629百万円	12,403百万円
のれんの償却額	84	80

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2017年12月１日　至　2018年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年２月21日  定時株主総会	普通株式	2,485	10円00銭	2017年11月30日	2018年２月22日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第３四半期連結累計期間（自　2018年12月１日　至　2019年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月19日  定時株主総会	普通株式	2,484	100円00銭	2018年11月30日	2019年２月20日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2017年12月１日　至2018年８月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	64,435	110,179	13,220	187,835	－	187,835
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,170	565	4,627	6,363	(6,363)	－
計	65,606	110,744	17,848	194,198	(6,363)	187,835
セグメント利益	4,649	6,352	1,148	12,151	57	12,208

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2018年12月１日　至2019年８月31日）

報告セグメントごとの売上高および利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：百万円)
	報告セグメント				調整額(注)１	四半期連結 損益計算書 計上額(注)２
	機械工具	部品	その他	計
売上高
外部顧客への売上高	65,727	107,863	13,705	187,297	－	187,297
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,592	854	5,436	7,882	(7,882)	－
計	67,319	108,717	19,141	195,179	(7,882)	187,297
セグメント利益	4,791	4,361	1,417	10,570	45	10,616

(注)１．セグメント利益の調整額は、主としてセグメント間取引消去であります。

　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2017年12月１日 至  2018年８月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2018年12月１日 至  2019年８月31日）
１株当たり四半期純利益	290円16銭	253円91銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	7,210	6,309
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	7,210	6,309
普通株式の期中平均株式数（千株）	24,850	24,848

（注）１. 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ

ん。

２. 2018年６月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の

期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

重要な訴訟事件等

第二次世界大戦中に当社で働いていたと主張する韓国人元挺身隊員らが、韓国において当社を被告に提起した損

害賠償請求訴訟に関し、2019年１月、韓国第二審（控訴審）裁判所は当社の控訴を棄却する判決を言い渡しまし

た。これを受けて、2019年２月、当社は韓国最高裁判所に上告しております。

また、上記の訴訟に関して、韓国国内の当社資産（大成NACHI油圧工業㈱株式）が差押えを受けております。