第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人保森会計事務所による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,700,751	4,007,641
受取手形及び売掛金	※ 15,283,026	※ 14,448,564
電子記録債権	※ 2,583,194	※ 2,741,148
商品及び製品	6,298,058	7,001,898
仕掛品	690,811	612,926
原材料及び貯蔵品	214,333	228,794
その他	588,195	965,233
貸倒引当金	△14,150	△14,505
流動資産合計	29,344,220	29,991,702
固定資産
有形固定資産	2,529,577	2,416,149
無形固定資産	600,906	599,097
投資その他の資産
投資有価証券	3,730,732	3,423,788
退職給付に係る資産	605,377	624,135
繰延税金資産	1,188	82
その他	886,946	863,312
貸倒引当金	△105,733	△109,919
投資その他の資産合計	5,118,510	4,801,401
固定資産合計	8,248,993	7,816,648
資産合計	37,593,214	37,808,350
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※ 8,446,860	※ 9,105,857
電子記録債務	1,804,205	1,707,357
短期借入金	3,370,934	4,133,048
1年内返済予定の長期借入金	1,687,000	1,487,000
未払法人税等	61,751	103,893
賞与引当金	380,518	461,672
再整備費用引当金	－	230,980
その他	1,226,999	1,119,375
流動負債合計	16,978,270	18,349,184
固定負債
長期借入金	4,704,500	4,011,000
繰延税金負債	821,668	768,637
その他	430,315	367,628
固定負債合計	5,956,484	5,147,266
負債合計	22,934,754	23,496,451

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	3,161,819	3,161,819
資本剰余金	3,120,235	3,120,235
利益剰余金	6,923,988	6,689,711
自己株式	△422,722	△422,961
株主資本合計	12,783,319	12,548,803
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,575,132	1,396,032
為替換算調整勘定	87,959	162,792
退職給付に係る調整累計額	212,048	204,270
その他の包括利益累計額合計	1,875,140	1,763,095
純資産合計	14,658,459	14,311,899
負債純資産合計	37,593,214	37,808,350

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	26,822,231	28,865,752
売上原価	23,393,682	25,424,755
売上総利益	3,428,549	3,440,997
販売費及び一般管理費	※ 3,342,848	※ 3,307,382
営業利益	85,700	133,614
営業外収益
受取利息	295	384
受取配当金	41,574	51,017
為替差益	13,165	2,045
その他	41,761	42,697
営業外収益合計	96,796	96,145
営業外費用
支払利息	54,818	58,974
債権売却損	2,527	4,100
その他	26,678	27,599
営業外費用合計	84,025	90,674
経常利益	98,472	139,085
特別利益
固定資産売却益	1,374	－
投資有価証券売却益	12,379	60,228
子会社清算益	－	475
特別利益合計	13,754	60,703
特別損失
固定資産除却損	4,821	1,237
投資有価証券評価損	550	－
再整備費用引当金繰入額	－	230,980
特別損失合計	5,372	232,217
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	106,853	△32,428
法人税、住民税及び事業税	33,022	79,738
法人税等調整額	△1,200	30,668
法人税等合計	31,822	110,407
四半期純利益又は四半期純損失（△）	75,031	△142,835
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	75,031	△142,835

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	75,031	△142,835
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	274,102	△179,099
為替換算調整勘定	2,892	74,833
退職給付に係る調整額	11,709	△7,777
その他の包括利益合計	288,704	△112,044
四半期包括利益	363,736	△254,880
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	363,736	△254,880

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	106,853	△32,428
減価償却費	256,428	220,185
貸倒引当金の増減額（△は減少）	22,797	4,540
賞与引当金の増減額（△は減少）	37,702	80,674
再整備費用引当金の増減額（△は減少）	－	230,980
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△16,037	△18,758
受取利息及び受取配当金	△41,870	△51,402
支払利息	54,818	58,974
投資有価証券売却損益（△は益）	△12,379	△60,228
投資有価証券評価損益（△は益）	550	－
固定資産除却損	4,821	1,237
有形固定資産売却損益（△は益）	△1,374	－
売上債権の増減額（△は増加）	△809,986	731,675
たな卸資産の増減額（△は増加）	△329,983	△576,316
仕入債務の増減額（△は減少）	1,633,222	538,690
未収消費税等の増減額（△は増加）	△1,160	△3,892
未払消費税等の増減額（△は減少）	△74,408	26,309
その他	△404,086	△484,883
小計	425,909	665,358
利息及び配当金の受取額	41,870	51,402
利息の支払額	△54,332	△58,241
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,402	△39,276
営業活動によるキャッシュ・フロー	412,043	619,242
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入	18,584	113,661
投資有価証券の取得による支出	△8,427	△4,988
有形固定資産の売却による収入	1,374	8
有形固定資産の取得による支出	△80,246	△28,543
無形固定資産の取得による支出	△91,709	△40,044
貸付金の回収による収入	576	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△159,849	40,094
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	4,761,211	12,672,538
短期借入金の返済による支出	△5,714,574	△11,950,236
長期借入れによる収入	3,685,000	－
長期借入金の返済による支出	△2,110,000	△893,500
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△94,832	△89,807
自己株式の取得による支出	△695	△238
配当金の支払額	△60,972	△91,441
財務活動によるキャッシュ・フロー	465,135	△352,685
現金及び現金同等物に係る換算差額	△4,074	238
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	713,255	306,889
現金及び現金同等物の期首残高	3,156,058	2,960,751
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,869,313	※ 3,267,641

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（再整備費用引当金）

　協栄マリンテクノロジ株式会社（連結子会社）において発生した船舶安全法令違反に係る整備に対して、負担すべき再整備費用を合理的に見積り計上しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
受取手形	150,106千円	84,301千円
電子記録債権	44,222	79,778
支払手形	37,021	20,789

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
給料手当	1,205,342千円	1,218,747千円
賞与	89,927	115,467
賞与引当金繰入額	229,481	259,785
退職給付費用	55,961	36,100

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
現金及び預金勘定	4,639,313千円	4,007,641千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△770,000	△740,000
現金及び現金同等物	3,869,313	3,267,641

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年５月12日 取締役会	普通株式	60,972	2	2017年３月31日	2017年６月７日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年10月30日 取締役会	普通株式	91,450	3	2017年９月30日	2017年11月28日	利益剰余金

（注）１．2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式併合前の金額を記載しております。

　　　２．2017年10月30日取締役会決議による１株当たり配当額には、創立70周年記念配当１円を含んでおります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月11日 取締役会	普通株式	91,441	30	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金

（注）2018年５月11日取締役会決議による１株当たり配当額には、創立70周年記念配当10円を含んでおります。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年11月13日 取締役会	普通株式	60,958	20	2018年９月30日	2018年11月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	商事部門	ＩＣＴ部門	製造部門	合計
売上高
(1）外部顧客への売上高	21,053,534	2,712,100	3,056,596	26,822,231
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	2,084	10,119	－	12,204
計	21,055,618	2,722,220	3,056,596	26,834,435
セグメント利益	380,335	325,606	64,161	770,103

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	770,103
全社費用（注）	△684,402
四半期連結損益計算書の営業利益	85,700

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の総務部門等管理部門に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	商事部門	ＩＣＴ部門	製造部門	合計
売上高
(1）外部顧客への売上高	22,409,733	2,894,884	3,561,133	28,865,752
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	3,827	10,562	－	14,390
計	22,413,561	2,905,447	3,561,133	28,880,142
セグメント利益	365,005	366,271	4,772	736,049

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	736,049
全社費用（注）	△602,434
四半期連結損益計算書の営業利益	133,614

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の総務部門等管理部門に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため、記載を省略しております。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められないため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	24円61銭	△46円86銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	75,031	△142,835
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	75,031	△142,835
普通株式の期中平均株式数（千株）	3,048	3,047

（注）１．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

２．当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。

（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

２【その他】

　2018年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………60,958千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………20円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2018年11月28日

　（注）2018年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。