第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人保森会計事務所による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,700,751	3,884,213
受取手形及び売掛金	※ 15,283,026	※ 13,318,443
電子記録債権	※ 2,583,194	※ 2,843,700
商品及び製品	6,298,058	7,367,753
仕掛品	690,811	1,055,792
原材料及び貯蔵品	214,333	258,332
その他	588,195	342,501
貸倒引当金	△14,150	△13,789
流動資産合計	29,344,220	29,056,948
固定資産
有形固定資産	2,529,577	2,345,719
無形固定資産	600,906	558,941
投資その他の資産
投資有価証券	3,730,732	2,672,423
退職給付に係る資産	605,377	632,429
繰延税金資産	1,188	－
その他	886,946	855,725
貸倒引当金	△105,733	△110,179
投資その他の資産合計	5,118,510	4,050,398
固定資産合計	8,248,993	6,955,059
資産合計	37,593,214	36,012,008
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※ 8,446,860	※ 8,732,894
電子記録債務	1,804,205	1,755,226
短期借入金	3,370,934	4,361,329
1年内返済予定の長期借入金	1,687,000	1,387,000
未払法人税等	61,751	21,742
賞与引当金	380,518	134,796
工事損失引当金	－	7,304
再整備費用引当金	－	229,380
その他	1,226,999	1,177,738
流動負債合計	16,978,270	17,807,413
固定負債
長期借入金	4,704,500	3,664,250
繰延税金負債	821,668	542,390
その他	430,315	346,867
固定負債合計	5,956,484	4,553,507
負債合計	22,934,754	22,360,920

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	3,161,819	3,161,819
資本剰余金	3,120,235	3,120,235
利益剰余金	6,923,988	6,583,495
自己株式	△422,722	△423,059
株主資本合計	12,783,319	12,442,490
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,575,132	873,427
為替換算調整勘定	87,959	134,789
退職給付に係る調整累計額	212,048	200,381
その他の包括利益累計額合計	1,875,140	1,208,597
純資産合計	14,658,459	13,651,088
負債純資産合計	37,593,214	36,012,008

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
売上高	40,250,820	42,892,393
売上原価	35,300,927	37,861,085
売上総利益	4,949,893	5,031,307
販売費及び一般管理費	4,983,002	4,967,864
営業利益又は営業損失（△）	△33,109	63,443
営業外収益
受取利息	383	556
受取配当金	76,243	84,851
為替差益	22,463	－
その他	59,854	60,026
営業外収益合計	158,944	145,435
営業外費用
支払利息	83,667	90,882
為替差損	－	15,649
債権売却損	4,318	6,174
その他	40,381	40,492
営業外費用合計	128,367	153,197
経常利益又は経常損失（△）	△2,532	55,680
特別利益
固定資産売却益	1,377	－
投資有価証券売却益	12,501	60,228
子会社清算益	－	475
特別利益合計	13,878	60,703
特別損失
固定資産除却損	5,019	4,780
投資有価証券評価損	550	－
再整備費用引当金繰入額	－	229,380
再整備費用	－	1,822
特別損失合計	5,569	235,982
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	5,776	△119,598
法人税、住民税及び事業税	32,016	31,621
法人税等調整額	△17,538	36,873
法人税等合計	14,478	68,494
四半期純損失（△）	△8,701	△188,093
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△8,701	△188,093

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
四半期純損失（△）	△8,701	△188,093
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	542,319	△701,705
為替換算調整勘定	27,223	46,829
退職給付に係る調整額	17,564	△11,666
その他の包括利益合計	587,108	△666,542
四半期包括利益	578,406	△854,635
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	578,406	△854,635

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（再整備費用引当金）

　協栄マリンテクノロジ株式会社（連結子会社）において発生した船舶安全法令違反に係る整備に対して、負担すべき再整備費用を合理的に見積り計上しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日）
受取手形	150,106千円	96,305千円
電子記録債権	44,222	77,788
支払手形	37,021	8,430

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）
減価償却費	383,813千円	343,247千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年５月12日 取締役会	普通株式	60,972	2	2017年３月31日	2017年６月７日	利益剰余金
2017年10月30日 取締役会	普通株式	91,450	3	2017年９月30日	2017年11月28日	利益剰余金

（注）１．2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。「１株当たり配当額」につきましては、当該株式併合前の金額を記載しております。

　　　２．2017年10月30日取締役会決議による１株当たり配当額には、創立70周年記念配当１円を含んでおります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月11日 取締役会	普通株式	91,441	30	2018年３月31日	2018年６月６日	利益剰余金
2018年11月13日 取締役会	普通株式	60,958	20	2018年９月30日	2018年11月28日	利益剰余金

（注）2018年５月11日取締役会決議による１株当たり配当額には、創立70周年記念配当10円を含んでおります。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント
	商事部門	ＩＣＴ部門	製造部門	合計
売上高
(1）外部顧客への売上高	31,851,123	3,874,626	4,525,070	40,250,820
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	4,708	12,937	－	17,646
計	31,855,832	3,887,564	4,525,070	40,268,466
セグメント利益	497,971	388,079	79,778	965,829

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	965,829
全社費用（注）	△998,938
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△33,109

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の総務部門等管理部門に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント
	商事部門	ＩＣＴ部門	製造部門	合計
売上高
(1）外部顧客への売上高	33,474,130	4,012,935	5,405,327	42,892,393
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	5,393	13,900	－	19,294
計	33,479,524	4,026,835	5,405,327	42,911,687
セグメント利益	479,442	437,535	58,386	975,364

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	975,364
全社費用（注）	△911,920
四半期連結損益計算書の営業利益	63,443

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の総務部門等管理部門に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）
１株当たり四半期純損失	２円85銭	61円71銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（千円）	8,701	188,093
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（千円）	8,701	188,093
普通株式の期中平均株式数（千株）	3,048	3,047

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純損失を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　2018年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………60,958千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………20円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2018年11月28日

　（注）2018年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。