2021年６月25日に提出いたしました第87期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
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当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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（繰延税金資産） |
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未払事業税等 |
41,209千円 |
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20,362千円 |
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賞与引当金 |
148,770 |
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215,737 |
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たな卸資産の未実現利益の消去 |
604 |
|
610 |
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貸倒引当金損金算入限度超過額 |
20,549 |
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193,391 |
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事業構造改善引当金 |
155,986 |
|
178,429 |
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固定資産減損損失 |
153,391 |
|
307,193 |
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投資有価証券評価損 |
27,329 |
|
27,329 |
|
保証金評価損 |
41,634 |
|
41,634 |
|
退職給付に係る負債 |
2,592 |
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－ |
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税務上の繰越欠損金（注）２ |
55,385 |
|
90,090 |
|
その他 |
290,835 |
|
221,342 |
|
繰延税金資産小計 |
938,287 |
|
1,296,122 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ |
△55,385 |
|
△90,090 |
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将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△868,916 |
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△1,015,728 |
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評価性引当額小計（注）１ |
△924,301 |
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△1,105,818 |
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繰延税金資産合計 |
13,985 |
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190,304 |
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（繰延税金負債） |
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退職給付に係る資産 |
△133,454 |
|
△274,859 |
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子会社の留保利益金 |
△17,278 |
|
△14,275 |
|
為替換算調整勘定 |
△26,171 |
|
△24,514 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△378,522 |
|
△631,721 |
|
その他 |
△409 |
|
△1,023 |
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繰延税金負債合計 |
△555,837 |
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△946,394 |
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繰延税金資産（△負債）の純額 |
△541,851 |
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△756,090 |
（注）１．評価性引当額が181,516千円増加しております。この増加の主な内容は、当社連結子会社の協栄サーキットテクノロジ株式会社における将来の課税所得の見直し及び将来減算一時差異（法定実効税率を乗じた額）が183,500千円増加したことによるものであります。
（注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
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１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
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税務上の繰越欠損金(※) |
－ |
－ |
2,646 |
－ |
－ |
52,738 |
55,385 |
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評価性引当額 |
－ |
－ |
△2,646 |
－ |
－ |
△52,738 |
△55,385 |
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繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（2021年３月31日）
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１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
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税務上の繰越欠損金(※) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
90,090 |
90,090 |
|
評価性引当額 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△90,090 |
△90,090 |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
＜略＞
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
未払事業税等 |
41,209千円 |
|
20,362千円 |
|
賞与引当金 |
148,770 |
|
215,737 |
|
たな卸資産の未実現利益の消去 |
604 |
|
610 |
|
貸倒引当金損金算入限度超過額 |
20,549 |
|
16,402 |
|
事業構造改善引当金 |
155,986 |
|
178,429 |
|
固定資産減損損失 |
153,391 |
|
307,193 |
|
投資有価証券評価損 |
27,329 |
|
27,329 |
|
保証金評価損 |
41,634 |
|
41,634 |
|
退職給付に係る負債 |
2,592 |
|
－ |
|
税務上の繰越欠損金（注） |
55,385 |
|
90,090 |
|
その他 |
290,835 |
|
221,342 |
|
繰延税金資産小計 |
938,287 |
|
1,119,133 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） |
△55,385 |
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△90,090 |
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将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△868,916 |
|
△838,738 |
|
評価性引当額小計 |
△924,301 |
|
△928,828 |
|
繰延税金資産合計 |
13,985 |
|
190,304 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
退職給付に係る資産 |
△133,454 |
|
△274,859 |
|
子会社の留保利益金 |
△17,278 |
|
△14,275 |
|
為替換算調整勘定 |
△26,171 |
|
△24,514 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△378,522 |
|
△631,721 |
|
その他 |
△409 |
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△1,023 |
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繰延税金負債合計 |
△555,837 |
|
△946,394 |
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繰延税金資産（△負債）の純額 |
△541,851 |
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△756,090 |
（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
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１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
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税務上の繰越欠損金(※) |
－ |
－ |
2,646 |
－ |
－ |
52,738 |
55,385 |
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評価性引当額 |
－ |
－ |
△2,646 |
－ |
－ |
△52,738 |
△55,385 |
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繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（2021年３月31日）
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１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
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税務上の繰越欠損金(※) |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
90,090 |
90,090 |
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評価性引当額 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△90,090 |
△90,090 |
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繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
＜略＞