第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

217,212

220,218

受取手形及び売掛金

27,122

35,674

商品及び製品

14,549

13,375

仕掛品

3,642

4,080

原材料及び貯蔵品

10,214

11,300

その他

4,707

4,448

貸倒引当金

△207

△271

流動資産合計

277,241

288,826

固定資産

 

 

有形固定資産

42,345

42,764

無形固定資産

3,510

3,408

投資その他の資産

※１ 20,296

※１ 22,255

固定資産合計

66,152

68,428

資産合計

343,393

357,255

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

16,052

22,938

未払法人税等

1,632

5,757

賞与引当金

2,837

6,061

その他の引当金

1,835

2,203

その他

57,906

51,994

流動負債合計

80,265

88,953

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

19,835

19,899

その他の引当金

1,232

1,137

その他

2,348

2,341

固定負債合計

23,416

23,377

負債合計

103,681

112,331

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,021

8,021

資本剰余金

14,543

14,543

利益剰余金

226,244

226,068

自己株式

△5

△6

株主資本合計

248,803

248,626

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

11

61

為替換算調整勘定

△8,829

△3,767

退職給付に係る調整累計額

△1,841

△1,756

その他の包括利益累計額合計

△10,659

△5,462

非支配株主持分

1,568

1,759

純資産合計

239,711

244,923

負債純資産合計

343,393

357,255

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

72,568

68,556

売上原価

44,482

43,032

売上総利益

28,086

25,523

販売費及び一般管理費

18,526

17,801

営業利益

9,559

7,722

営業外収益

 

 

受取利息

289

94

為替差益

－

3,355

助成金収入

－

10

その他

131

167

営業外収益合計

420

3,628

営業外費用

 

 

支払利息

7

9

為替差損

1,570

－

寄付金

22

14

その他

34

28

営業外費用合計

1,634

52

経常利益

8,345

11,297

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

24

24

その他

0

2

特別利益合計

24

26

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

28

12

その他

3

－

特別損失合計

32

12

税金等調整前四半期純利益

8,338

11,312

法人税、住民税及び事業税

4,106

5,259

法人税等調整額

△1,367

△1,826

法人税等合計

2,738

3,433

四半期純利益

5,599

7,879

非支配株主に帰属する四半期純利益

95

89

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,503

7,790

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

四半期純利益

5,599

7,879

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△126

50

為替換算調整勘定

△1,696

5,474

退職給付に係る調整額

75

84

持分法適用会社に対する持分相当額

－

△310

その他の包括利益合計

△1,746

5,299

四半期包括利益

3,852

13,178

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,834

12,987

非支配株主に係る四半期包括利益

17

191

 

【注記事項】

（追加情報）

 ・新型コロナウイルス感染症の拡大に関する会計上の見積り
　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１.　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年３月31日）

投資その他の資産

203百万円

212百万円

 

　２.　偶発債務

(1）連結子会社のWestern Refrigeration Private Limitedは、連結会社以外の会社の銀行からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2020年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2021年３月31日）

Haikawa Industries Private Limited

399百万円

398百万円

　　　なお、当社は当該債務保証につきまして、履行義務が発生した際には、Western Refrigeration Private Limitedの非支配株主であるSimran Harmeet Singh氏他が、その全額を補償する契約を結んでおります。

 

(2）連結子会社のHOSHIZAKI KOREA Co., Ltd.（ホシザキ韓国）は、過去に販売した製氷機及びビールディスペンサについて、韓国 食品医薬品安全処から輸入申告を怠っていたとの指摘を受けており、ホシザキ韓国の立場を説明しつつ対応しております。なお、現時点での情報では損失の発生の可能性及び金額を合理的に見積ることができる段階ではないと判断しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

至  2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2021年１月１日

至  2021年３月31日）

減価償却費

1,148百万円

1,205百万円

のれんの償却額

121

104

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

配当金支払額

 

（決　議）

 

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年２月10日

取締役会

普通株式

7,966

110

2019年12月31日

2020年３月９日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

配当金支払額

 

（決　議）

 

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年２月８日

取締役会

普通株式

7,966

110

2020年12月31日

2021年３月８日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

日本

米州

欧州・アジア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

49,436

14,776

8,355

72,568

－

72,568

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,180

196

172

1,548

△1,548

－

計

50,616

14,973

8,527

74,117

△1,548

72,568

セグメント利益

7,238

1,750

693

9,681

△121

9,559

（注）１．セグメント利益の調整額△121百万円には、のれんの償却額△105百万円、無形固定資産等の償却額△６百万円、棚卸資産の調整額△17百万円、その他セグメント間取引の調整等８百万円が含まれております。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

日本

米州

欧州・アジア

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

46,931

12,755

8,869

68,556

－

68,556

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,089

192

258

1,540

△1,540

－

計

48,021

12,948

9,127

70,096

△1,540

68,556

セグメント利益

6,095

1,167

691

7,954

△232

7,722

（注）１．セグメント利益の調整額△232百万円には、のれんの償却額△92百万円、無形固定資産等の償却額△６百万円、棚卸資産の調整額△133百万円、その他セグメント間取引の調整等０百万円が含まれております。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年３月31日）

　１株当たり四半期純利益金額

76円00銭

107円57銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

5,503

7,790

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

5,503

7,790

普通株式の期中平均株式数（千株）

72,420

72,420

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2021年２月８日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

①期末配当による配当金の総額・・・・・・・7,966百万円

②１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・110円00銭

③支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・2021年３月８日

（注）2020年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。