#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,330 | 7,970
| 減価償却費 | 1,944 | 2,303
| 減損損失 | － | 156
| システム開発に伴う損失 | － | 900
| のれん償却額 | 22 | 25
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △25 | 55
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 141 | 46
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △3 | △134
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △39 | △32
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | △312 | 0
| 受取利息及び受取配当金 | △331 | △727
| 支払利息 | 17 | 23
| 持分法による投資損益（△は益） | △50 | △181
| デリバティブ評価損益（△は益） | 11 | △107
| 固定資産除売却損益（△は益） | 19 | 214
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △4,200 | 1,059
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △618 | △487
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,817 | △1,533
| 契約負債の増減額（△は減少） | △723 | △454
| 前渡金の増減額（△は増加） | △54 | △51
| 未払費用の増減額（△は減少） | 588 | 306
| その他 | 498 | 246
| 小計 | 7,032 | 9,595
| 利息及び配当金の受取額 | 406 | 827
| 利息の支払額 | △16 | △23
| 法人税等の支払額 | △1,506 | △3,094
| 違約金の受取額 | 31 | －
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,946 | 7,305
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △1,825 | △630
| 定期預金の払戻による収入 | 1,729 | 434
| 有価証券の取得による支出 | △1,000 | －
| 有価証券の償還による収入 | 1,000 | 1,000
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,048 | △3,200
| 有形固定資産の売却による収入 | 38 | 5
| 無形固定資産の取得による支出 | △314 | △620
| 投資有価証券の取得による支出 | △137 | △0
| 投資有価証券の売却による収入 | 32 | －
| その他 | 12 | 0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,512 | △3,011
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 400 | －
| 短期借入金の返済による支出 | △400 | －
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | －
| 長期借入金の返済による支出 | △538 | △161
| 自己株式の取得による支出 | △3,892 | △1,000
| 配当金の支払額 | △1,221 | △1,507
| リース債務の返済による支出 | △62 | △84
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,713 | △2,753
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,487 | △232
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △791 | 1,306
現金及び現金同等物の期首残高 | 26,480 | 25,689
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 25,689 | ※１ 26,995