【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

当第２四半期連結会計期間より、新たに設立したTHK RHYTHM AUTOMOTIVE MICHIGAN CORPORATION及びTHK RHYTHM AUTOMOTIVE CANADA LIMITEDを連結の範囲に含めております。また、新たに株式を取得したTHK RHYTHM AUTOMOTIVE GmbH及びTHK RHYTHM AUTOMOTIVE CZECH a.s.を連結の範囲に含めております。

 

(会計方針の変更)

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を、第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。　

当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

この結果、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ1,125百万円減少しております。

　

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

（税金費用の計算）

一部の連結子会社については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と特定融資枠契約を締結しております。

 

前連結会計年度
(平成27年３月31日)

当第２四半期連結会計期間
(平成27年９月30日)

特定融資枠契約の貸付極度額

 15,000百万円

15,000百万円

借入実行残高

―百万円

―百万円

差引額

15,000百万円

15,000百万円

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自  平成26年４月１日

至  平成26年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日)

荷造運搬費

1,771

百万円

2,036

百万円

広告宣伝費

527

百万円

681

百万円

給料及び手当

5,616

百万円

6,112

百万円

賞与引当金繰入額

1,074

百万円

1,066

百万円

退職給付費用

223

百万円

193

百万円

賃借料

847

百万円

861

百万円

減価償却費

558

百万円

730

百万円

研究開発費

2,222

百万円

2,288

百万円

のれん償却額

176

百万円

189

百万円

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

 

前第２四半期連結累計期間

(自  平成26年４月１日

至  平成26年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日)

現金及び預金

139,546百万円

127,951百万円

現金及び現金同等物

139,546百万円

127,951百万円

 

 

 

 

(株主資本等関係)

前第２四半期連結累計期間(自  平成26年４月１日  至  平成26年９月30日)

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年６月21日
定時株主総会

普通株式

1,898

15

平成26年３月31日

平成26年６月23日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年11月６日
取締役会

普通株式

2,531

20

平成26年９月30日

平成26年12月８日

利益剰余金

 

 

 

当第２四半期連結累計期間(自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日)

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月20日
定時株主総会

普通株式

3,797

30

平成27年３月31日

平成27年６月22日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年11月12日
取締役会

普通株式

3,164

25

平成27年９月30日

平成27年12月７日

利益剰余金

 

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間(自  平成26年４月１日  至  平成26年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

日本

米州

欧州

中国

その他

合計

調整額
(注)３

四半期連結損益計算書計上額（注）４

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

60,565

16,754

10,300

12,546

6,039

106,207

―

106,207

セグメント間の内部

売上高又は振替高

21,794

19

16

1,849

554

24,234

(24,234)

―

計

82,360

16,774

10,316

14,395

6,593

130,441

(24,234)

106,207

セグメント利益

12,046

835

931

166

586

14,565

(264)

14,300

 

(注)　１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２．日本、中国以外の各区分に属する主な国又は地域

(１) 米州…………アメリカ等

(２) 欧州…………ドイツ、フランス等

(３) その他………台湾、シンガポール等

３．セグメント利益の調整額は、全額セグメント間取引消去であります。

４．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間(自  平成27年４月１日  至  平成27年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

日本

米州

欧州

中国

その他

合計

調整額
(注)３

四半期連結損益計算書計上額（注）４

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

59,058

20,195

10,871

15,271

6,790

112,186

―

112,186

セグメント間の内部

売上高又は振替高

22,704

10

7

3,424

746

26,892

(26,892)

―

計

81,763

20,205

10,878

18,695

7,536

139,079

(26,892)

112,186

セグメント利益又は損失(△)

11,432

1,075

468

△87

845

13,734

(1,245)

12,488

 

(注)　１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２．日本、中国以外の各区分に属する主な国又は地域

(１) 米州…………アメリカ等

(２) 欧州…………ドイツ、フランス等

(３) その他………台湾、シンガポール等

３．セグメント利益又は損失の調整額1,245百万円には、セグメント間取引消去120百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用1,125百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

４．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

「米州」セグメントにおいて、TRW Automotive Inc.からの事業譲受により、のれんが13,336百万円増加しています。

「欧州」セグメントにおいて、TRW Automotive Inc.からの事業譲受及びTHK RHYTHM AUTOMOTIVE CZECH a.s.（旧TRW-DAS.a.s.）の全株式取得による子会社化に伴い、のれんが20,192百万円増加しています。

なお、のれんの金額は、当第２四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算出された金額であります。