１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：百万円） |
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注記 |
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
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当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
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資産 |
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流動資産 |
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現金及び現金同等物 |
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営業債権及びその他の債権 |
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棚卸資産 |
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その他の金融資産 |
10 |
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|
その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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非流動資産 |
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有形固定資産 |
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|
のれん及び無形資産 |
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持分法で会計処理されている投資 |
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|
|
その他の金融資産 |
10 |
|
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繰延税金資産 |
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退職給付に係る資産 |
|
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|
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その他の非流動資産 |
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非流動資産合計 |
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|
資産合計 |
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（単位：百万円） |
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注記 |
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
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当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
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負債及び資本 |
|
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|
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負債 |
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|
流動負債 |
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営業債務及びその他の債務 |
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|
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社債及び借入金 |
6,10 |
|
|
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|
その他の金融負債 |
10 |
|
|
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|
未払法人所得税 |
|
|
|
|
|
その他の流動負債 |
|
|
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
社債及び借入金 |
6,10 |
|
|
|
|
その他の金融負債 |
10 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
|
|
引当金 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
非流動負債合計 |
|
|
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
|
|
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
自己株式 |
|
△ |
|
△ |
|
その他の資本の構成要素 |
|
△ |
|
△ |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
|
|
|
|
|
非支配持分 |
|
|
|
|
|
資本合計 |
|
|
|
|
|
負債及び資本合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
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|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
売上収益 |
8 |
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売上原価 |
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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|
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|
|
その他の収益 |
|
|
|
|
|
その他の費用 |
|
|
|
|
|
持分法による投資利益 |
|
|
|
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営業利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
|
金融収益 |
|
|
|
|
|
金融費用 |
|
|
|
|
|
税引前四半期利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
|
法人所得税費用 |
|
|
|
|
|
四半期利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
四半期利益（△は損失）の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
△ |
|
非支配持分 |
|
|
|
△ |
|
四半期利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
１株当たり四半期利益 |
|
|
|
|
|
基本的１株当たり四半期利益 （△は損失）（円） |
9 |
|
|
△ |
|
希薄化後１株当たり四半期利益（円） |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
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|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
四半期利益（△は損失） |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
△ |
|
確定給付制度の再測定 |
|
|
|
|
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
|
△ |
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
|
|
△ |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
|
△ |
|
△ |
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 |
|
|
|
△ |
|
税引後その他の包括利益 |
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
|
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|
四半期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
|
|
△ |
|
非支配持分 |
|
|
|
△ |
|
四半期包括利益 |
|
|
|
△ |
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
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|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
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|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本剰余金 |
|
利益剰余金 |
|
自己株式 |
|
その他の資本の構成要素 |
|||
|
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|||||
|
2019年１月１日時点の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
配当金 |
7 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
所有者との取引額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
2019年３月31日時点の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配持分 |
|
合計 |
||||
|
|
その他の資本の構成要素 |
|
合計 |
|
|
|||||
|
|
確定給付制度の再測定 |
|
合計 |
|
|
|
||||
|
2019年１月１日時点の残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
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|
|
|
四半期利益 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
配当金 |
7 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
所有者との取引額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
2019年３月31日時点の残高 |
|
|
|
△ |
|
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|
|
|
|
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本剰余金 |
|
利益剰余金 |
|
自己株式 |
|
その他の資本の構成要素 |
|||
|
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|||||
|
2020年１月１日時点の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
四半期損失 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
四半期包括利益合計 |
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|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
配当金 |
7 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所有者との取引額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
2020年３月31日時点の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
注記 |
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配持分 |
|
合計 |
||||
|
|
その他の資本の構成要素 |
|
合計 |
|
|
|||||
|
|
確定給付制度の再測定 |
|
合計 |
|
|
|
||||
|
2020年１月１日時点の残高 |
|
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|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
四半期損失 |
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|
|
|
|
△ |
|
△ |
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△ |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
四半期包括利益合計 |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
配当金 |
7 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
所有者との取引額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
△ |
|
2020年３月31日時点の残高 |
|
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△ |
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|
|
（単位：百万円） |
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注記 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
|
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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|
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|
税引前四半期利益（△は損失） |
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|
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△ |
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減価償却費及び償却費 |
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退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の増減額 |
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△ |
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△ |
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金融収益 |
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△ |
|
△ |
|
金融費用 |
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|
|
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持分法による投資損益（△は益） |
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△ |
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△ |
|
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
|
|
|
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
△ |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
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利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
|
|
利息の支払額 |
|
△ |
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△ |
|
法人所得税の支払額 |
|
△ |
|
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
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|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
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|
その他の金融資産の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
その他 |
|
|
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|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
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△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
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長期借入れによる収入 |
|
|
|
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|
長期借入金の返済による支出 |
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△ |
|
△ |
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社債の発行による収入 |
６ |
|
|
|
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自己株式の取得による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
配当金の支払額 |
7 |
△ |
|
△ |
|
非支配持分への配当金の支払額 |
|
△ |
|
△ |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△ |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
|
|
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１．報告企業
THK株式会社(以下、「当社」という。)は、日本に所在する株式会社です。当社の要約四半期連結財務諸表は、2020年３月31日を期末日とし、当社及びその子会社(以下、「当社グループ」という。)並びに関連会社に対する当社グループの持分から構成されております。
当社グループの事業内容は、注記「５．セグメント情報」に記載しております。
２．作成の基礎
(1）IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2020年５月26日に代表取締役社長である寺町彰博によって承認されております。
(2）測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3）機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未満を切り捨てて表示しております。
３．重要な会計方針
要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
４．重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行うことが義務付けられております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更による影響は、その見積りを変更した会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。
経営者が行った要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
５．セグメント情報
(1）報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、LMガイド・ボールねじ等の機械要素部品と、リンクボール・サスペンションボールジョイント等の輸送用機器要素部品を製造・販売しており、国内においては当社及び国内子会社が、海外においては各地域をそれぞれ独立した現地子会社が担当しており、各地域において包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループの構成単位は、製造・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「米州」、「欧州」、「中国」、「その他」の５つを報告セグメントとしております。
(2）報告セグメントに関する情報
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は以下のとおりであります。
なお、セグメント間の売上収益は、市場実勢価格に基づいております。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
|
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|
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
合計 |
調整額 （注）３ |
連結 |
||||
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日本 |
米州 |
欧州 |
中国 |
その他 |
|||
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売上収益 |
|
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外部顧客への売上収益 |
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セグメント間売上収益 |
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△ |
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合計 |
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|
|
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|
△ |
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セグメント利益（注）４ |
|
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|
|
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|
金融収益 |
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|
|
|
|
|
△ |
|
|
金融費用 |
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|
|
|
|
|
△ |
|
|
税引前四半期利益 |
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|
|
（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．日本、中国以外の各区分に属する主な国又は地域
(1）米州…………アメリカ等
(2）欧州…………ドイツ、フランス等
(3）その他………台湾、シンガポール等
３．セグメント利益の調整額は、全額セグメント間取引消去であります。
４．セグメント利益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
合計 |
調整額 （注）３ |
連結 |
||||
|
|
日本 |
米州 |
欧州 |
中国 |
その他 |
|||
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間売上収益 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
合計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は 損失（△）（注）４ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
金融収益 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
金融費用 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
税引前四半期利益（△は損失） |
△ |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
△ |
（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．日本、中国以外の各区分に属する主な国又は地域
(1）米州…………アメリカ等
(2）欧州…………ドイツ、フランス等
(3）その他………台湾、シンガポール等
３．セグメント利益又は損失の調整額は、全額セグメント間取引消去であります。
４．セグメント利益又は損失は、要約四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
６．社債
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
発行した社債は以下のとおりであります。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
発行総額 （百万円） |
利率 （％） |
償還期限 |
|
THK株式会社 |
第13回無担保社債 |
2019年２月６日 |
10,000 |
0.170 |
2024年２月６日 |
|
THK株式会社 |
第14回無担保社債 |
2019年２月６日 |
10,000 |
0.290 |
2026年２月６日 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
発行した社債は以下のとおりであります。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
発行総額 （百万円） |
利率 （％） |
償還期限 |
|
THK株式会社 |
第15回無担保社債 |
2020年２月７日 |
10,000 |
0.250 |
2027年２月５日 |
７．配当金
配当金の支払額は以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年３月16日 定時株主総会 |
普通株式 |
4,809 |
38 |
2018年12月31日 |
2019年３月18日 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年３月20日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,012 |
8 |
2019年12月31日 |
2020年３月23日 |
８．売上収益
主たる製品及びサービスによる収益の分解と報告セグメントとの関連は以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
|||||
|
日本 |
米州 |
欧州 |
中国 |
その他 |
合計 |
|
|
製品及びサービス別 |
|
|
|
|
|
|
|
産業機械 |
30,333 |
5,336 |
6,739 |
5,918 |
2,138 |
50,465 |
|
輸送機器 |
2,892 |
10,346 |
9,049 |
1,463 |
1,314 |
25,065 |
|
合計 |
33,226 |
15,682 |
15,788 |
7,381 |
3,453 |
75,531 |
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
|
|
|
一時点で移転される財 |
33,226 |
15,682 |
15,788 |
7,381 |
3,453 |
75,531 |
|
合計 |
33,226 |
15,682 |
15,788 |
7,381 |
3,453 |
75,531 |
当第１四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
|||||
|
日本 |
米州 |
欧州 |
中国 |
その他 |
合計 |
|
|
製品及びサービス別 |
|
|
|
|
|
|
|
産業機械 |
20,355 |
4,163 |
3,779 |
4,588 |
1,720 |
34,608 |
|
輸送機器 |
2,391 |
8,723 |
7,897 |
807 |
1,007 |
20,827 |
|
合計 |
22,747 |
12,887 |
11,677 |
5,395 |
2,728 |
55,435 |
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
|
|
|
一時点で移転される財 |
22,747 |
12,887 |
11,677 |
5,395 |
2,728 |
55,435 |
|
合計 |
22,747 |
12,887 |
11,677 |
5,395 |
2,728 |
55,435 |
当社グループの主な製品及びサービスは産業機械及び輸送機器であります。収益の認識時点については、顧客との契約に基づき、製品の支配が顧客に移転した時点で収益を認識しております。
なお、収益は、顧客との契約において約束された対価から、値引及びリベートを控除した金額で測定し、返品額を減額しております。
９．１株当たり利益
基本的１株当たり四半期利益（△は損失）及び算定上の基礎は、次のとおりです。なお、希薄化効果を有する潜在的普通株式はありません。
（第１四半期連結累計期間）
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
親会社の所有者に帰属する四半期利益（△は損失） （百万円） |
5,020 |
△2,655 |
|
発行済普通株式数の加重平均株式数（千株） |
126,568 |
126,567 |
|
基本的１株当たり四半期利益（△は損失）（円） |
39.67 |
△20.98 |
10．金融商品の公正価値
(1）公正価値の算定方法
金融商品の公正価値の算定方法は以下のとおりであります。
（現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務）
短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（その他の金融資産、その他の金融負債）
上場株式の公正価値については、期末日の市場価格によって算定しております。非上場株式の公正価値については、割引将来キャッシュ・フローに基づく評価技法、類似会社の市場価格に基づく評価技法及び純資産価値に基づく評価技法等により算定しております。
デリバティブは、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産又は金融負債として、取引先金融機関から提示された価格に基づいて算定しております。
リース負債の公正価値については、将来キャッシュ・フローを期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。公正価値は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（社債及び借入金）
社債は、市場価格又は取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、公正価値は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2）償却原価で測定される金融商品
償却原価で測定される金融商品の帳簿価額と公正価値は以下のとおりであります。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
前連結会計年度 （2019年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日） |
||
|
帳簿価額 |
公正価値 |
帳簿価額 |
公正価値 |
|
|
償却原価で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
社債 |
60,000 |
60,029 |
70,000 |
70,038 |
|
合計 |
60,000 |
60,029 |
70,000 |
70,038 |
(3）公正価値で測定される金融商品
公正価値で測定される金融商品について、測定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じた公正価値測定額を、レベル１からレベル３まで分類しております。
レベル１：活発な市場における同一の資産又は負債の市場価格（無調整）
レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
レベル３：観察不能なインプットを含む評価技法から算出された公正価値
① 公正価値のヒエラルキー
公正価値で測定される金融商品の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりであります。
前連結会計年度（2019年12月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
資産： |
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
|
|
|
|
|
デリバティブ |
－ |
330 |
－ |
330 |
|
株式等 |
－ |
－ |
747 |
747 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
|
|
|
|
|
株式等 |
4,164 |
－ |
477 |
4,641 |
|
その他 |
－ |
－ |
132 |
132 |
|
合計 |
4,164 |
330 |
1,357 |
5,852 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
その他の金融負債 |
|
|
|
|
|
デリバティブ |
－ |
445 |
－ |
445 |
|
合計 |
－ |
445 |
－ |
445 |
当第１四半期連結会計期間（2020年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
資産： |
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
|
|
|
|
|
デリバティブ |
－ |
181 |
－ |
181 |
|
株式等 |
－ |
－ |
728 |
728 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
|
|
|
|
|
その他の金融資産 |
|
|
|
|
|
株式等 |
2,928 |
－ |
477 |
3,405 |
|
その他 |
－ |
－ |
125 |
125 |
|
合計 |
2,928 |
181 |
1,331 |
4,442 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
その他の金融負債 |
|
|
|
|
|
デリバティブ |
－ |
1,510 |
－ |
1,510 |
|
合計 |
－ |
1,510 |
－ |
1,510 |
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化が生じた日に認識しております。前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、公正価値レベル１とレベル２の間の重要な振替は行われておりません。
② 評価プロセス
レベル３に分類された金融商品については、財務経理統括部責任者により承認された評価方針及び手続きに従い、外部の評価専門家又は適切な評価担当者が評価及び評価結果の分析を実施しております。評価結果は経営戦略統括本部財務経理統括部長によりレビューされ、承認されております。
③ レベル３に分類された金融商品の期首残高から期末残高への調整表
レベル３に分類された金融商品の期首残高から期末残高までの変動は以下のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年３月31日） |
|
期首残高 |
939 |
1,357 |
|
利得及び損失合計 |
△22 |
△25 |
|
純損益（注）１ |
△22 |
△18 |
|
その他の包括利益（注）２ |
－ |
△6 |
|
購入 |
144 |
－ |
|
その他 |
△1 |
△0 |
|
期末残高 |
1,060 |
1,331 |
|
報告期間末に保有している資産について純損益に計上された当期の未実現損益の変動（注）１ |
△22 |
△18 |
（注）１．要約四半期連結損益計算書の「金融収益」及び「金融費用」に含まれております。
２．要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産」に含まれております。
11．後発事象
該当事項はありません。
該当事項はありません。