(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△100,640
1,378,696
減価償却費
318,794
323,815
株式報酬費用
20,052
19,315
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△6,099
461
賞与引当金の増減額（△は減少）
△36,929
△91
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△20,273
△16,810
受取利息及び受取配当金
△14,100
△26,496
受取保険金
△68,603
△5,605
支払利息
17,962
4,279
為替差損益（△は益）
37,641
△43,731
持分法による投資損益（△は益）
23,278
19,542
有形固定資産売却損益（△は益）
△259
△299
有形固定資産除却損
4,276
92
無形固定資産除却損
―
9,328
売上債権の増減額（△は増加）
1,672,813
451,095
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,702,846
△918,790
その他の資産の増減額（△は増加）
111,867
△33,472
仕入債務の増減額（△は減少）
△405,593
△13,998
契約負債の増減額（△は減少）
1,149,154
440,626
その他の負債の増減額（△は減少）
102,744
△130,115
その他
66
718
小計
1,103,305
1,458,559
利息及び配当金の受取額
14,100
26,496
利息の支払額
△17,962
△4,279
保険金の受取額
68,603
5,605
法人税等の還付額
6,267
法人税等の支払額
△292,695
△329,732
875,351
1,162,917
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△144,570
△127,980
有形固定資産の売却による収入
259
300
有形固定資産の除却による支出
△4,276
△92
無形固定資産の取得による支出
△17,706
△11,625
投資有価証券の取得による支出
△1,002
△1,162
差入保証金の差入による支出
△3,458
△1,166
差入保証金の回収による収入
659
346
△170,096
△141,381
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
△3,434
△10,092
長期借入金の返済による支出
△2,878
△2,735
自己株式の取得による支出
△124
△1
リース債務の返済による支出
△47,640
△47,039
配当金の支払額
△335,125
△421,371
△389,203
△481,239
現金及び現金同等物に係る換算差額
△32,696
△5,336
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
283,354
534,959
現金及び現金同等物の期首残高
4,736,849
5,152,751
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 5,020,203
※ 5,687,710