○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………２

（１）当中間期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………………２

（２）当中間期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………………２

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………２

２．中間財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………３

（１）中間貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………３

（２）中間損益計算書 ……………………………………………………………………………………………５

（３）中間キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………６

（４）中間財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………７

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………………７

（セグメント情報等の注記） …………………………………………………………………………………７

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………………７

３．その他 ……………………………………………………………………………………………………………８

（１）生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………………………………８

 

 

１．経営成績等の概況

（１）当中間期の経営成績の概況

当中間会計期間における我が国経済は、物価高への懸念及びコロナ禍明けのサービス支出の回復の一巡など、個人消費は伸び悩みましたが、企業収益は好調であり、省力化及びデジタル化に向けた設備投資は引き続き旺盛で、インフラ整備の工事拡大など景気は緩やかに回復しております。

かかる状況下、当中間会計期間は、シャシの入庫も進み主力製品の需要は堅調に推移し、特に大型機種の販売の増加により前年中間期比増収・増益の結果となりました。

 

業績(数値)につきましては、前中間会計期間に比べ受注高は1,213百万円減の7,079百万円(前年中間期比14.6％減)、売上高は1,195百万円増の7,035百万円(前年中間期比20.5％増)となりました。損益につきましては、営業利益は192百万円増の588百万円(前年中間期比48.5％増)、経常利益は193百万円増の601百万円(前年中間期比47.6％増)、中間純利益は137百万円増の416百万円(前年中間期比49.2％増)を計上することとなりました。

 

（２）当中間期の財政状態の概況

①財政状態

当中間会計期間末の総資産は、前事業年度末残高に比べ58百万円減少し、13,324百万円となりました。これは主に、現金及び預金の増加925百万円はありましたが、売上債権の減少583百万円、棚卸資産の減少222百万円、有形固定資産の減少108百万円、無形固定資産の減少37百万円、未収還付法人税等の減少18百万円及び未収入金の減少11百万円によるものであります。

負債は、前事業年度末残高に比べ268百万円減少し、6,472百万円となりました。これは主に、未払法人税等の増加177百万円及び未払消費税等の増加69百万円はありましたが、借入金の減少174百万円、仕入債務の減少136百万円、契約負債の減少106百万円、預り金の減少40百万円、未払費用の減少38百万円及び引当金の減少14百万円によるものであります。

純資産は、前事業年度末残高に比べ209百万円増加し、6,851百万円となりました。これは主に、剰余金の配当214百万円はありましたが、中間純利益の計上416百万円及び自己株式の処分10百万円によるものであります。

 

②キャッシュ・フローの状況

営業活動の結果得られた資金は、1,354百万円(前年中間期比106.8％増)となりました。これは主に、仕入債務の減少135百万円、契約負債の減少106百万円及び引当金の減少15百万円はありましたが、税引前中間純利益の計上601百万円、売上債権の減少583百万円、棚卸資産の減少222百万円及び減価償却費の計上201百万円によるものであります。

投資活動の結果使用した資金は、40百万円(前年中間期比51.1％減)となりました。これは主に、固定資産の取得による支出42百万円によるものであります。

財務活動の結果使用した資金は、387百万円(前年中間期比12.0％減)となりました。これは主に、配当金の支払額210百万円及び長期借入金の返済による支出174百万円によるものであります。

従いまして、現金及び現金同等物の当中間会計期間末残高は、前事業年度末残高に比べ926百万円増加し、2,019百万円(前期比84.8％増)となりました。

 

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明

通期の業績予想につきましては、2024年５月13日付の「2024年３月期 決算短信〔日本基準〕(非連結)」にて公表いたしました業績予想を変更しておりません。

 

２．中間財務諸表及び主な注記

（１）中間貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年３月31日)

当中間会計期間

(2024年９月30日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

1,497,985

2,423,919

 

 

受取手形及び売掛金

3,044,507

2,461,503

 

 

商品及び製品

926,133

860,642

 

 

仕掛品

1,853,885

1,725,248

 

 

原材料及び貯蔵品

331,158

302,513

 

 

その他

127,283

95,823

 

 

貸倒引当金

△1,522

△1,230

 

 

流動資産合計

7,779,430

7,868,418

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物（純額）

2,734,847

2,673,657

 

 

 

土地

1,509,649

1,509,649

 

 

 

その他（純額）

679,303

632,283

 

 

 

有形固定資産合計

4,923,800

4,815,590

 

 

無形固定資産

311,255

273,541

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

繰延税金資産

319,964

321,257

 

 

 

その他

49,347

46,282

 

 

 

貸倒引当金

△627

△627

 

 

 

投資その他の資産合計

368,684

366,913

 

 

固定資産合計

5,603,741

5,456,044

 

資産合計

13,383,171

13,324,463

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年３月31日)

当中間会計期間

(2024年９月30日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

支払手形及び買掛金

3,619,569

3,483,095

 

 

１年内返済予定の長期借入金

349,996

349,996

 

 

未払法人税等

18,772

196,036

 

 

賞与引当金

277,560

265,720

 

 

役員賞与引当金

20,120

5,060

 

 

製品保証引当金

69,000

69,000

 

 

その他

598,529

471,525

 

 

流動負債合計

4,953,547

4,840,433

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

1,482,513

1,307,515

 

 

退職給付引当金

297,565

309,752

 

 

その他

7,600

15,133

 

 

固定負債合計

1,787,678

1,632,400

 

負債合計

6,741,225

6,472,834

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

313,700

313,700

 

 

資本剰余金

356,021

356,021

 

 

利益剰余金

6,796,063

6,997,432

 

 

自己株式

△827,998

△817,123

 

 

株主資本合計

6,637,787

6,850,030

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

4,158

1,599

 

 

評価・換算差額等合計

4,158

1,599

 

純資産合計

6,641,945

6,851,629

負債純資産合計

13,383,171

13,324,463

 

 

（２）中間損益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年４月１日

　至 2023年９月30日)

当中間会計期間

(自 2024年４月１日

　至 2024年９月30日)

売上高

5,840,000

7,035,674

売上原価

4,506,434

5,402,336

売上総利益

1,333,565

1,633,338

販売費及び一般管理費

937,185

1,044,568

営業利益

396,380

588,770

営業外収益

 

 

 

受取利息

10

36

 

受取賃貸料

8,213

9,571

 

未払配当金除斥益

3,884

5,494

 

その他

2,814

2,788

 

営業外収益合計

14,923

17,891

営業外費用

 

 

 

支払利息

2,493

4,049

 

為替差損

556

73

 

自己株式処分費用

―

750

 

株式報酬費用消滅損

655

378

 

その他

15

2

 

営業外費用合計

3,721

5,256

経常利益

407,582

601,405

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

―

18

 

特別利益合計

―

18

特別損失

 

 

 

固定資産除却損

44

0

 

特別損失合計

44

0

税引前中間純利益

407,537

601,423

法人税、住民税及び事業税

89,607

185,558

法人税等調整額

38,875

△512

法人税等合計

128,483

185,046

中間純利益

279,054

416,377

 

 

 

（３）中間キャッシュ・フロー計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年４月１日

　至 2023年９月30日)

当中間会計期間

(自 2024年４月１日

　至 2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純利益

407,537

601,423

 

減価償却費

202,320

201,284

 

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△85

△291

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

△90,260

△11,840

 

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△20,240

△15,060

 

製品保証引当金の増減額（△は減少）

7,900

―

 

退職給付引当金の増減額（△は減少）

17,012

12,186

 

受取利息及び受取配当金

△547

△630

 

支払利息

2,493

4,049

 

売上債権の増減額（△は増加）

170,869

583,003

 

棚卸資産の増減額（△は増加）

△544,677

222,772

 

仕入債務の増減額（△は減少）

706,174

△135,854

 

未払消費税等の増減額（△は減少）

△283,216

69,329

 

その他

172,255

△187,013

 

小計

747,536

1,343,360

 

利息及び配当金の受取額

547

630

 

利息の支払額

△2,493

△4,049

 

補助金の受取額

201,700

10,893

 

法人税等の支払額

△292,156

△14,460

 

法人税等の還付額

―

18,215

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

655,133

1,354,589

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△58,344

△38,999

 

有形固定資産の売却による収入

520

1,753

 

無形固定資産の取得による支出

△24,007

△3,867

 

その他

△1,647

292

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△83,479

△40,820

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入金の返済による支出

△174,998

△174,998

 

リース債務の返済による支出

―

△538

 

自己株式の取得による支出

―

△24

 

自己株式の処分による支出

―

△750

 

配当金の支払額

△265,194

△210,921

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△440,192

△387,232

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

131,461

926,536

現金及び現金同等物の期首残高

1,970,739

1,092,714

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,102,201

2,019,250

 

 

（４）中間財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等の注記）

　Ⅰ  前中間会計期間(自  2023年４月１日  至  2023年９月30日)

当社は、環境整備機器関連事業並びにこれらの付帯業務の単一事業であります。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。

　Ⅱ  当中間会計期間(自  2024年４月１日  至  2024年９月30日)

当社は、環境整備機器関連事業並びにこれらの付帯業務の単一事業であります。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

該当事項はありません。

 

 

３．その他

（１）生産、受注及び販売の状況

当社は、環境整備機器関連事業並びにこれらの付帯業務の単一事業であるため、セグメントごとに記載しておりません。

当中間会計期間における生産実績、受注実績及び販売実績を製品の品目ごとに示すと、次のとおりであります。

 

① 生産実績

品目

生産高(千円)

前年中間期比(％)

強力吸引作業車

5,016,803

＋14.4

高圧洗浄車

912,742

＋24.0

粉粒体吸引・圧送車

79,457

＋11.3

部品売上

558,891

△1.9

その他

338,455

△15.9

合計

6,906,350

＋12.0

 

(注) １　生産高は、販売価格によるとともに、消費税等は含まれておりません。

２　その他は、上記品目に属さない製品、デモ車の生産等が主なものであります。

 

② 受注実績

品目

受注高(千円)

前年中間期比(％)

受注残高(千円)

前年中間期比(％)

強力吸引作業車

4,741,765

△22.6

7,827,642

△6.7

高圧洗浄車

1,085,103

＋25.2

1,450,521

＋37.6

粉粒体吸引・圧送車

163,700

＋2.8

339,900

△4.4

部品売上

558,891

△1.9

―

―

その他

529,885

△6.8

584,184

△29.2

合計

7,079,346

△14.6

10,202,249

△4.0

 

(注) １　受注高及び受注残高は、販売価格によるとともに、消費税等は含まれておりません。

２　その他は、上記品目に属さない製品、デモ車・中古車及び修理改造等の受注が主なものであります。

３　受注残高には、翌事業年度以降の納入予定金額が含まれております。

 

③ 販売実績

品目

販売高(千円)

前年中間期比(％)

強力吸引作業車

5,256,534

＋25.1

高圧洗浄車

902,104

＋26.9

粉粒体吸引・圧送車

―

―

部品売上

558,891

△1.9

その他

318,144

△11.1

合計

7,035,674

＋20.5

 

(注) １　販売高には、消費税等は含まれておりません。

２　その他は、上記品目に属さない製品、デモ車・中古車の販売及び修理改造等が主なものであります。