1【半期報告書の訂正報告書の提出理由】

 2024年11月14日に提出いたしました第56期中(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)半期報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2【訂正事項】

第一部 企業情報

第1 企業の概況

1 主要な経営指標等の推移

第2 事業の状況

2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)キャッシュ・フローの状況

第4 経理の状況

1 中間連結財務諸表

(3)中間連結キャッシュ・フロー計算書

 

3【訂正箇所】

 訂正箇所は___を付して表示しております。

 

第一部【企業情報】

第1【企業の概況】

1【主要な経営指標等の推移】

  (訂正前)

回次

第55期

中間連結会計期間

第56期

中間連結会計期間

第55期

会計期間

自2023年4月1日

至2023年9月30日

自2024年4月1日

至2024年9月30日

自2023年4月1日

至2024年3月31日

売上高

(千円)

36,555,183

18,042,814

73,021,486

経常利益

(千円)

6,242,088

59,787

10,819,278

親会社株主に帰属する中間(当期)純利益

(千円)

4,061,995

28,117

7,978,023

中間包括利益又は包括利益

(千円)

4,851,577

35,559

8,562,327

純資産額

(千円)

25,500,928

27,690,273

28,924,224

総資産額

(千円)

56,591,977

88,415,160

70,602,796

1株当たり中間(当期)純利益

(円)

108.87

0.74

213.47

潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益

(円)

107.10

0.72

209.70

自己資本比率

(%)

44.6

30.8

40.4

営業活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

△3,673,296

△11,719,066

△18,662,802

投資活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

574,059

△3,856,923

386,992

財務活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

10,470,501

12,843,518

17,451,687

現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高

(千円)

21,253,564

10,853,015

11,859,827

(注)1.当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.当社は、2024年4月1日付で普通株式1株につき4株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり中間(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益を算定しております。

 

  (訂正後)

回次

第55期

中間連結会計期間

第56期

中間連結会計期間

第55期

会計期間

自2023年4月1日

至2023年9月30日

自2024年4月1日

至2024年9月30日

自2023年4月1日

至2024年3月31日

売上高

(千円)

36,555,183

18,042,814

73,021,486

経常利益

(千円)

6,242,088

59,787

10,819,278

親会社株主に帰属する中間(当期)純利益

(千円)

4,061,995

28,117

7,978,023

中間包括利益又は包括利益

(千円)

4,851,577

35,559

8,562,327

純資産額

(千円)

25,500,928

27,690,273

28,924,224

総資産額

(千円)

56,591,977

88,415,160

70,602,796

1株当たり中間(当期)純利益

(円)

108.87

0.74

213.47

潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益

(円)

107.10

0.72

209.70

自己資本比率

(%)

44.6

30.8

40.4

営業活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

△3,673,296

△13,174,088

△18,662,802

投資活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

574,059

△2,401,901

386,992

財務活動による

キャッシュ・フロー

(千円)

10,470,501

12,843,518

17,451,687

現金及び現金同等物の中間期末(期末)残高

(千円)

21,253,564

10,853,015

11,859,827

(注)1.当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.当社は、2024年4月1日付で普通株式1株につき4株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり中間(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益を算定しております。

 

第2【事業の状況】

2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(2) キャッシュ・フローの状況

  (訂正前)

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べ1,006百万円減少し、10,853百万円となりました。

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

 

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果使用した資金は、11,719百万円(前年同期は3,673百万円の使用)となりました。これは主に、売上債権の減少額が5,981百万円、契約負債の増加額が3,323百万円、その他の負債の増加額が1,689百万円となった一方で、棚卸資産の増加額が22,560百万円となったこと等によるものであります。

 

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は、3,856百万円(前年同期は574百万円の獲得)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が3,255百万円、定期預金の預入による支出が547百万円となったこと等によるものであります。

 

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果獲得した資金は、12,843百万円(前年同期は10,470百万円の獲得)となりました。これは主に、配当金の支払額が1,779百万円となった一方で、短期借入れによる収入が14,659百万円となったこと等によるものであります。

 

  (訂正後)

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べ1,006百万円減少し、10,853百万円となりました。

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

 

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果使用した資金は、13,174百万円(前年同期は3,673百万円の使用)となりました。これは主に、売上債権の減少額が5,981百万円、契約負債の増加額が3,323百万円となった一方で、棚卸資産の増加額が22,560百万円となったこと等によるものであります。

 

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は、2,401百万円(前年同期は574百万円の獲得)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が1,800百万円、定期預金の預入による支出が547百万円となったこと等によるものであります。

 

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果獲得した資金は、12,843百万円(前年同期は10,470百万円の獲得)となりました。これは主に、配当金の支払額が1,779百万円となった一方で、短期借入れによる収入が14,659百万円となったこと等によるものであります。

 

第4【経理の状況】

1【中間連結財務諸表】

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

  (訂正前)

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

6,250,341

59,761

減価償却費

140,311

511,037

株式報酬費用

123,356

204,079

貸倒引当金の増減額(△は減少)

2,667

△8,058

賞与引当金の増減額(△は減少)

59,088

57,978

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

3,819

8,215

製品保証引当金の増減額(△は減少)

△4,307

64,318

工事損失引当金の増減額(△は減少)

△434

△2,517

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

6,866

4,858

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

△83,863

2,873

受取利息及び受取配当金

△58,655

△43,041

支払利息

133,126

742,319

為替差損益(△は益)

12,428

2,325

固定資産売却損益(△は益)

△10,567

固定資産除却損

4,950

25

新株予約権戻入益

△2,636

売上債権の増減額(△は増加)

△4,513,069

5,981,899

棚卸資産の増減額(△は増加)

△1,238,561

△22,560,577

前渡金の増減額(△は増加)

△352,028

△1,195,856

その他の資産の増減額(△は増加)

451,172

745,415

仕入債務の増減額(△は減少)

2,125,171

1,108,977

未払消費税等の増減額(△は減少)

△227,921

△166,978

契約負債の増減額(△は減少)

△5,540,219

3,323,575

長期未払金の増減額(△は減少)

△9,021

その他の負債の増減額(△は減少)

63,102

1,689,159

小計

△2,664,880

△9,470,208

利息及び配当金の受取額

71,732

34,790

利息の支払額

△36,392

△981,789

法人税等の支払額

△1,043,755

△1,301,857

営業活動によるキャッシュ・フロー

△3,673,296

△11,719,066

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△135,591

△3,255,820

有形固定資産の売却による収入

17,233

ソフトウエアの取得による支出

△3,600

△6,894

無形固定資産の取得による支出

△755

投資有価証券の取得による支出

△0

△0

定期預金の預入による支出

△547,000

定期預金の払戻による収入

654,100

敷金及び保証金の差入による支出

△108,359

△71,876

敷金及び保証金の回収による収入

96,184

41,282

未収入金の回収による収入

58,470

貸付けによる支出

△5,527

その他

△3,620

△11,085

投資活動によるキャッシュ・フロー

574,059

△3,856,923

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

12,170,600

14,659,150

短期借入金の返済による支出

△733,250

リース債務の返済による支出

△4,565

△155,438

自己株式の処分による収入

60,769

119,293

自己株式の取得による支出

△522

△44

配当金の支払額

△1,022,528

△1,779,441

財務活動によるキャッシュ・フロー

10,470,501

12,843,518

現金及び現金同等物に係る換算差額

666,231

1,725,659

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

8,037,496

△1,006,811

現金及び現金同等物の期首残高

13,216,067

11,859,827

現金及び現金同等物の中間期末残高

21,253,564

10,853,015

 

  (訂正後)

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

6,250,341

59,761

減価償却費

140,311

511,037

株式報酬費用

123,356

204,079

貸倒引当金の増減額(△は減少)

2,667

△8,058

賞与引当金の増減額(△は減少)

59,088

57,978

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

3,819

8,215

製品保証引当金の増減額(△は減少)

△4,307

64,318

工事損失引当金の増減額(△は減少)

△434

△2,517

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

6,866

4,858

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

△83,863

2,873

受取利息及び受取配当金

△58,655

△43,041

支払利息

133,126

742,319

為替差損益(△は益)

12,428

2,325

固定資産売却損益(△は益)

△10,567

固定資産除却損

4,950

25

新株予約権戻入益

△2,636

売上債権の増減額(△は増加)

△4,513,069

5,981,899

棚卸資産の増減額(△は増加)

△1,238,561

△22,560,577

前渡金の増減額(△は増加)

△352,028

△1,195,856

その他の資産の増減額(△は増加)

451,172

745,415

仕入債務の増減額(△は減少)

2,125,171

1,108,977

未払消費税等の増減額(△は減少)

△227,921

△166,978

契約負債の増減額(△は減少)

△5,540,219

3,323,575

長期未払金の増減額(△は減少)

△9,021

その他の負債の増減額(△は減少)

63,102

234,137

小計

△2,664,880

△10,925,230

利息及び配当金の受取額

71,732

34,790

利息の支払額

△36,392

△981,789

法人税等の支払額

△1,043,755

△1,301,857

営業活動によるキャッシュ・フロー

△3,673,296

△13,174,088

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△135,591

△1,800,798

有形固定資産の売却による収入

17,233

ソフトウエアの取得による支出

△3,600

△6,894

無形固定資産の取得による支出

△755

投資有価証券の取得による支出

△0

△0

定期預金の預入による支出

△547,000

定期預金の払戻による収入

654,100

敷金及び保証金の差入による支出

△108,359

△71,876

敷金及び保証金の回収による収入

96,184

41,282

未収入金の回収による収入

58,470

貸付けによる支出

△5,527

その他

△3,620

△11,085

投資活動によるキャッシュ・フロー

574,059

△2,401,901

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

12,170,600

14,659,150

短期借入金の返済による支出

△733,250

リース債務の返済による支出

△4,565

△155,438

自己株式の処分による収入

60,769

119,293

自己株式の取得による支出

△522

△44

配当金の支払額

△1,022,528

△1,779,441

財務活動によるキャッシュ・フロー

10,470,501

12,843,518

現金及び現金同等物に係る換算差額

666,231

1,725,659

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

8,037,496

△1,006,811

現金及び現金同等物の期首残高

13,216,067

11,859,827

現金及び現金同等物の中間期末残高

21,253,564

10,853,015