２．監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
また、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出していますが、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日をもって、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。
（訂正前）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
10,754,606 |
11,768,619 |
|
受取手形及び売掛金 |
13,459,772 |
※３ 13,608,354 |
|
有価証券 |
12,018 |
－ |
|
商品及び製品 |
2,791,665 |
3,363,010 |
|
仕掛品 |
3,113,563 |
2,022,315 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,716,256 |
1,849,449 |
|
繰延税金資産 |
538,708 |
424,752 |
|
その他 |
649,778 |
808,820 |
|
貸倒引当金 |
△292,433 |
△255,964 |
|
流動資産合計 |
32,743,936 |
33,589,359 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
※２ 8,613,783 |
※２ 8,734,442 |
|
減価償却累計額 |
△3,446,295 |
△3,755,213 |
|
建物及び構築物（純額） |
5,167,487 |
4,979,229 |
|
機械装置及び運搬具 |
5,532,613 |
6,009,602 |
|
減価償却累計額 |
△4,590,554 |
△5,027,268 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
942,058 |
982,333 |
|
工具、器具及び備品 |
6,927,768 |
7,335,733 |
|
減価償却累計額 |
△6,497,200 |
△6,853,925 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
430,567 |
481,807 |
|
土地 |
※２ 2,747,995 |
※２ 2,748,626 |
|
リース資産 |
63,015 |
68,423 |
|
減価償却累計額 |
△56,527 |
△63,294 |
|
リース資産（純額） |
6,488 |
5,129 |
|
建設仮勘定 |
444,618 |
281,171 |
|
有形固定資産合計 |
9,739,215 |
9,478,298 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
その他 |
214,481 |
185,441 |
|
無形固定資産合計 |
214,481 |
185,441 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
※１,※２ 528,637 |
※１,※２ 551,921 |
|
退職給付に係る資産 |
2,463,969 |
2,518,240 |
|
繰延税金資産 |
254,043 |
259,043 |
|
その他 |
306,464 |
340,804 |
|
貸倒引当金 |
△132,164 |
△131,586 |
|
投資その他の資産合計 |
3,420,949 |
3,538,424 |
|
固定資産合計 |
13,374,647 |
13,202,164 |
|
資産合計 |
46,118,583 |
46,791,523 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
3,770,858 |
3,579,496 |
|
電子記録債務 |
2,958,062 |
3,135,077 |
|
短期借入金 |
※２ 580,000 |
※２ 480,000 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※２ 592,780 |
※２ 1,767,530 |
|
未払法人税等 |
370,204 |
485,270 |
|
製品保証引当金 |
113,395 |
84,657 |
|
未払費用 |
2,123,302 |
1,750,835 |
|
その他 |
2,046,909 |
2,097,712 |
|
流動負債合計 |
12,555,513 |
13,380,579 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※２ 3,689,770 |
※２ 1,922,240 |
|
繰延税金負債 |
586,066 |
560,912 |
|
退職給付に係る負債 |
508,755 |
519,562 |
|
その他 |
509,746 |
393,415 |
|
固定負債合計 |
5,294,338 |
3,396,130 |
|
負債合計 |
17,849,851 |
16,776,710 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,236,640 |
1,236,640 |
|
資本剰余金 |
2,244,650 |
2,244,650 |
|
利益剰余金 |
24,215,902 |
25,327,407 |
|
自己株式 |
△1,433 |
△1,433 |
|
株主資本合計 |
27,695,759 |
28,807,263 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
183,353 |
191,987 |
|
為替換算調整勘定 |
△877,053 |
△180,639 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
1,228,534 |
1,155,508 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
534,835 |
1,166,856 |
|
非支配株主持分 |
38,137 |
40,693 |
|
純資産合計 |
28,268,732 |
30,014,813 |
|
負債純資産合計 |
46,118,583 |
46,791,523 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
10,754,606 |
11,768,619 |
|
受取手形及び売掛金 |
13,459,772 |
※３ 13,608,354 |
|
有価証券 |
12,018 |
－ |
|
商品及び製品 |
2,790,295 |
3,358,822 |
|
仕掛品 |
2,865,548 |
1,959,400 |
|
原材料及び貯蔵品 |
1,814,880 |
1,850,657 |
|
繰延税金資産 |
501,196 |
436,635 |
|
その他 |
625,560 |
648,978 |
|
貸倒引当金 |
△292,433 |
△255,964 |
|
流動資産合計 |
32,531,442 |
33,375,502 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
※２ 8,613,783 |
※２ 8,734,442 |
|
減価償却累計額 |
△3,446,295 |
△3,755,213 |
|
建物及び構築物（純額） |
5,167,487 |
4,979,229 |
|
機械装置及び運搬具 |
5,532,613 |
6,009,602 |
|
減価償却累計額 |
△4,590,554 |
△5,027,268 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
942,058 |
982,333 |
|
工具、器具及び備品 |
6,927,768 |
7,335,733 |
|
減価償却累計額 |
△6,497,200 |
△6,853,925 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
430,567 |
481,807 |
|
土地 |
※２ 2,747,995 |
※２ 2,748,626 |
|
リース資産 |
63,015 |
68,423 |
|
減価償却累計額 |
△56,527 |
△63,294 |
|
リース資産（純額） |
6,488 |
5,129 |
|
建設仮勘定 |
444,618 |
281,171 |
|
有形固定資産合計 |
9,739,215 |
9,478,298 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
その他 |
214,481 |
185,441 |
|
無形固定資産合計 |
214,481 |
185,441 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
※１,※２ 528,637 |
※１,※２ 551,921 |
|
退職給付に係る資産 |
2,463,969 |
2,518,240 |
|
繰延税金資産 |
254,043 |
259,043 |
|
その他 |
1,010,205 |
1,221,988 |
|
貸倒引当金 |
△835,905 |
△1,012,770 |
|
投資その他の資産合計 |
3,420,949 |
3,538,424 |
|
固定資産合計 |
13,374,647 |
13,202,164 |
|
資産合計 |
45,906,092 |
46,577,667 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
3,875,616 |
3,625,101 |
|
電子記録債務 |
2,958,062 |
3,135,077 |
|
短期借入金 |
※２ 580,000 |
※２ 480,000 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※２ 592,780 |
※２ 1,767,530 |
|
未払法人税等 |
529,789 |
654,712 |
|
製品保証引当金 |
113,395 |
84,657 |
|
未払費用 |
2,123,302 |
1,750,835 |
|
その他 |
2,046,909 |
2,097,712 |
|
流動負債合計 |
12,819,856 |
13,595,626 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※２ 3,689,770 |
※２ 1,922,240 |
|
繰延税金負債 |
605,650 |
637,412 |
|
退職給付に係る負債 |
508,755 |
519,562 |
|
その他 |
509,746 |
393,415 |
|
固定負債合計 |
5,313,922 |
3,472,630 |
|
負債合計 |
18,133,778 |
17,068,257 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,236,640 |
1,236,640 |
|
資本剰余金 |
2,244,650 |
2,244,650 |
|
利益剰余金 |
23,719,484 |
24,822,002 |
|
自己株式 |
△1,433 |
△1,433 |
|
株主資本合計 |
27,199,341 |
28,301,859 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
183,353 |
191,987 |
|
為替換算調整勘定 |
△877,053 |
△180,639 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
1,228,534 |
1,155,508 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
534,835 |
1,166,856 |
|
非支配株主持分 |
38,137 |
40,693 |
|
純資産合計 |
27,772,314 |
29,509,409 |
|
負債純資産合計 |
45,906,092 |
46,577,667 |
（訂正前）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
32,873,573 |
36,880,189 |
|
売上原価 |
※１,※３ 23,033,222 |
※１,※３ 26,806,490 |
|
売上総利益 |
9,840,350 |
10,073,698 |
|
販売費及び一般管理費 |
※２,※３ 8,001,630 |
※２,※３ 8,021,629 |
|
営業利益 |
1,838,720 |
2,052,068 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
112,909 |
137,872 |
|
受取配当金 |
12,440 |
43,681 |
|
為替差益 |
326,364 |
－ |
|
その他 |
131,815 |
152,712 |
|
営業外収益合計 |
583,531 |
334,267 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
30,072 |
23,583 |
|
デリバティブ評価損 |
18,574 |
－ |
|
為替差損 |
－ |
103,079 |
|
その他 |
605 |
806 |
|
営業外費用合計 |
49,252 |
127,469 |
|
経常利益 |
2,372,999 |
2,258,866 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
※４ 410,777 |
※４ 1,749 |
|
関係会社清算益 |
－ |
※６ 25,982 |
|
特別利益合計 |
410,777 |
27,732 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
※５ 61,070 |
※５ 9,569 |
|
特別損失合計 |
61,070 |
9,569 |
|
税金等調整前当期純利益 |
2,722,706 |
2,277,029 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
639,540 |
702,584 |
|
法人税等調整額 |
175,138 |
119,504 |
|
法人税等合計 |
814,679 |
822,088 |
|
当期純利益 |
1,908,027 |
1,454,940 |
|
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） |
△824 |
4,055 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
1,908,851 |
1,450,884 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
32,873,573 |
36,880,189 |
|
売上原価 |
※１,※３ 22,971,113 |
※１,※３ 26,620,526 |
|
売上総利益 |
9,902,460 |
10,259,663 |
|
販売費及び一般管理費 |
※２,※３ 8,002,157 |
※２,※３ 8,024,659 |
|
営業利益 |
1,900,303 |
2,235,003 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
112,909 |
137,872 |
|
受取配当金 |
12,440 |
43,681 |
|
為替差益 |
325,211 |
－ |
|
その他 |
131,815 |
152,712 |
|
営業外収益合計 |
582,378 |
334,267 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
30,072 |
23,583 |
|
デリバティブ評価損 |
18,574 |
－ |
|
為替差損 |
－ |
103,209 |
|
貸倒引当金繰入額 |
※７ 181,216 |
※７ 177,442 |
|
その他 |
605 |
806 |
|
営業外費用合計 |
230,468 |
305,041 |
|
経常利益 |
2,252,212 |
2,264,228 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
※４ 410,777 |
※４ 1,749 |
|
関係会社清算益 |
－ |
※６ 25,982 |
|
特別利益合計 |
410,777 |
27,732 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
※５ 61,070 |
※５ 9,569 |
|
特別損失合計 |
61,070 |
9,569 |
|
税金等調整前当期純利益 |
2,601,920 |
2,282,391 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
639,540 |
709,411 |
|
法人税等調整額 |
244,271 |
127,025 |
|
法人税等合計 |
883,812 |
836,437 |
|
当期純利益 |
1,718,107 |
1,445,954 |
|
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） |
△824 |
4,055 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
1,718,931 |
1,441,898 |
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
当期純利益 |
1,908,027 |
1,454,940 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,469 |
8,633 |
|
為替換算調整勘定 |
△994,765 |
696,413 |
|
退職給付に係る調整額 |
△141,777 |
△73,026 |
|
その他の包括利益合計 |
※ △1,141,013 |
※ 632,021 |
|
包括利益 |
767,014 |
2,086,961 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
767,838 |
2,082,906 |
|
非支配株主に係る包括利益 |
△824 |
4,055 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
当期純利益 |
1,718,107 |
1,445,954 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,469 |
8,633 |
|
為替換算調整勘定 |
△994,765 |
696,413 |
|
退職給付に係る調整額 |
△141,777 |
△73,026 |
|
その他の包括利益合計 |
※ △1,141,013 |
※ 632,021 |
|
包括利益 |
577,094 |
2,077,975 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
577,918 |
2,073,920 |
|
非支配株主に係る包括利益 |
△824 |
4,055 |
前連結会計年度（自平成28年４月１日 至平成29年３月31日）
（訂正前）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
22,463,398 |
△1,433 |
25,943,255 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△156,347 |
|
△156,347 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,908,851 |
|
1,908,851 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
- |
|
- |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
1,752,504 |
－ |
1,752,504 |
|
当期末残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
24,215,902 |
△1,433 |
27,695,759 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
187,823 |
117,712 |
1,370,312 |
1,675,848 |
40,461 |
27,659,565 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△156,347 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
1,908,851 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
- |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△4,469 |
△994,765 |
△141,777 |
△1,141,013 |
△2,324 |
△1,143,337 |
|
当期変動額合計 |
△4,469 |
△994,765 |
△141,777 |
△1,141,013 |
△2,324 |
609,166 |
|
当期末残高 |
183,353 |
△877,053 |
1,228,534 |
534,835 |
38,137 |
28,268,732 |
（訂正後）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
22,156,900 |
△1,433 |
25,636,757 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△156,347 |
|
△156,347 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,718,931 |
|
1,718,931 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
- |
|
- |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
1,562,584 |
－ |
1,562,584 |
|
当期末残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
23,719,484 |
△1,433 |
27,199,341 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
187,823 |
117,712 |
1,370,312 |
1,675,848 |
40,461 |
27,353,067 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△156,347 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
1,718,931 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
- |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△4,469 |
△994,765 |
△141,777 |
△1,141,013 |
△2,324 |
△1,143,337 |
|
当期変動額合計 |
△4,469 |
△994,765 |
△141,777 |
△1,141,013 |
△2,324 |
419,246 |
|
当期末残高 |
183,353 |
△877,053 |
1,228,534 |
534,835 |
38,137 |
27,772,314 |
当連結会計年度（自平成29年４月１日 至平成30年３月31日）
（訂正前）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
24,215,902 |
△1,433 |
27,695,759 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△182,405 |
|
△182,405 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,450,884 |
|
1,450,884 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
△156,974 |
|
△156,974 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
1,111,504 |
－ |
1,111,504 |
|
当期末残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
25,327,407 |
△1,433 |
28,807,263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
183,353 |
△877,053 |
1,228,534 |
534,835 |
38,137 |
28,268,732 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△182,405 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
1,450,884 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
△156,974 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
8,633 |
696,413 |
△73,026 |
632,021 |
2,555 |
634,577 |
|
当期変動額合計 |
8,633 |
696,413 |
△73,026 |
632,021 |
2,555 |
1,746,081 |
|
当期末残高 |
191,987 |
△180,639 |
1,155,508 |
1,166,856 |
40,693 |
30,014,813 |
（訂正後）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
23,719,484 |
△1,433 |
27,199,341 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△182,405 |
|
△182,405 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
1,441,898 |
|
1,441,898 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
△156,974 |
|
△156,974 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
1,102,518 |
－ |
1,102,518 |
|
当期末残高 |
1,236,640 |
2,244,650 |
24,822,002 |
△1,433 |
28,301,859 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
183,353 |
△877,053 |
1,228,534 |
534,835 |
38,137 |
27,772,314 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△182,405 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
1,441,898 |
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
△156,974 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
8,633 |
696,413 |
△73,026 |
632,021 |
2,555 |
634,577 |
|
当期変動額合計 |
8,633 |
696,413 |
△73,026 |
632,021 |
2,555 |
1,737,095 |
|
当期末残高 |
191,987 |
△180,639 |
1,155,508 |
1,166,856 |
40,693 |
29,509,409 |
（訂正前）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
2,722,706 |
2,277,029 |
|
減価償却費 |
872,624 |
1,104,924 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
135,516 |
△25,519 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△385,499 |
△176,479 |
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
5,021 |
29,261 |
|
本社移転損失引当金の増減額（△は減少） |
△46,000 |
－ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△125,350 |
△181,554 |
|
支払利息 |
30,072 |
23,583 |
|
為替差損益（△は益） |
△45,996 |
6,324 |
|
固定資産売却益 |
△410,777 |
△1,749 |
|
固定資産除却損 |
23,433 |
3,569 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
592,141 |
75,573 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△1,093,665 |
505,994 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
167,381 |
△99,835 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
260,808 |
△57,685 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
558,009 |
△445,674 |
|
その他 |
4,379 |
△52,708 |
|
小計 |
3,264,805 |
2,985,053 |
|
利息及び配当金の受取額 |
109,497 |
186,479 |
|
利息の支払額 |
△30,169 |
△23,563 |
|
法人税等の支払額 |
△857,452 |
△635,385 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
2,486,681 |
2,512,583 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の払戻による収入 |
6,393 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△1,546 |
△12,749 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△2,410,904 |
△817,264 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
684,279 |
753 |
|
関係会社の清算による収入 |
－ |
28,971 |
|
その他の投資による収入 |
8,764 |
363 |
|
その他の投資による支出 |
△57,821 |
△65,436 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△1,770,835 |
△865,362 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
2,240,000 |
2,120,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
△2,240,000 |
△2,220,000 |
|
長期借入れによる収入 |
850,000 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△901,400 |
△592,780 |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△4,645 |
△4,303 |
|
配当金の支払額 |
△156,347 |
△182,405 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△1,500 |
△1,500 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△213,893 |
△880,989 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△429,713 |
247,857 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
72,239 |
1,014,088 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
10,694,385 |
10,766,625 |
|
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
－ |
△12,094 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※ 10,766,625 |
※ 11,768,619 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
2,601,920 |
2,282,391 |
|
減価償却費 |
872,624 |
1,104,924 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
316,732 |
151,923 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△385,499 |
△176,479 |
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
5,021 |
29,261 |
|
本社移転損失引当金の増減額（△は減少） |
△46,000 |
－ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△125,350 |
△181,554 |
|
支払利息 |
30,072 |
23,583 |
|
為替差損益（△は益） |
△45,996 |
6,324 |
|
固定資産売却益 |
△410,777 |
△1,749 |
|
固定資産除却損 |
23,433 |
3,569 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
592,141 |
75,573 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△1,027,625 |
421,130 |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△8,471 |
△141,653 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
309,664 |
△116,838 |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
558,009 |
△445,674 |
|
その他 |
4,906 |
△49,678 |
|
小計 |
3,264,805 |
2,985,053 |
|
利息及び配当金の受取額 |
109,497 |
186,479 |
|
利息の支払額 |
△30,169 |
△23,563 |
|
法人税等の支払額 |
△857,452 |
△635,385 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
2,486,681 |
2,512,583 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の払戻による収入 |
6,393 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△1,546 |
△12,749 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△2,410,904 |
△817,264 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
684,279 |
753 |
|
関係会社の清算による収入 |
－ |
28,971 |
|
その他の投資による収入 |
8,764 |
363 |
|
その他の投資による支出 |
△57,821 |
△65,436 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△1,770,835 |
△865,362 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
2,240,000 |
2,120,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
△2,240,000 |
△2,220,000 |
|
長期借入れによる収入 |
850,000 |
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△901,400 |
△592,780 |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△4,645 |
△4,303 |
|
配当金の支払額 |
△156,347 |
△182,405 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△1,500 |
△1,500 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△213,893 |
△880,989 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△429,713 |
247,857 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
72,239 |
1,014,088 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
10,694,385 |
10,766,625 |
|
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
－ |
△12,094 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※ 10,766,625 |
※ 11,768,619 |
（訂正前）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
39,166千円 |
161,456千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
従業員給料及び手当 |
2,324,480千円 |
2,505,479千円 |
|
貸倒引当金繰入額 |
134,730 |
△17,046 |
|
退職給付費用 |
113,558 |
179,202 |
|
研究開発費 |
815,710 |
864,280 |
|
減価償却費 |
407,769 |
415,788 |
※３ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
815,710千円 |
864,280千円 |
※４ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
|
機械装置及び運搬具 |
4,548千円 |
|
474千円 |
|
工具、器具及び備品 |
1,182 |
|
1,275 |
|
土地 |
405,046 |
|
－ |
|
計 |
410,777 |
|
1,749 |
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
|
建物及び構築物 |
19,480千円 |
|
2,310千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
650 |
|
601 |
|
工具、器具及び備品 |
3,379 |
|
658 |
|
建物及び構築物の解体費用 |
37,559 |
|
6,000 |
|
計 |
61,070 |
|
9,569 |
※６ 関係会社清算益
非連結子会社であった有限会社寺崎エルダーの清算結了に伴い発生したものであります。
（訂正後）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
39,166千円 |
161,456千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
従業員給料及び手当 |
2,324,480千円 |
2,505,479千円 |
|
貸倒引当金繰入額 |
134,730 |
△17,046 |
|
退職給付費用 |
113,558 |
179,202 |
|
研究開発費 |
815,710 |
864,280 |
|
減価償却費 |
407,769 |
415,788 |
※３ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
815,710千円 |
864,280千円 |
※４ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
|
機械装置及び運搬具 |
4,548千円 |
|
474千円 |
|
工具、器具及び備品 |
1,182 |
|
1,275 |
|
土地 |
405,046 |
|
－ |
|
計 |
410,777 |
|
1,749 |
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
|
建物及び構築物 |
19,480千円 |
|
2,310千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
650 |
|
601 |
|
工具、器具及び備品 |
3,379 |
|
658 |
|
建物及び構築物の解体費用 |
37,559 |
|
6,000 |
|
計 |
61,070 |
|
9,569 |
※６ 関係会社清算益
非連結子会社であった有限会社寺崎エルダーの清算結了に伴い発生したものであります。
※７ 元従業員による不正行為に関連して発生した長期未収入金に対する貸倒引当金の繰入額を以下のとおり計上しております。
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
181,216千円 |
177,442千円 |
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
（訂正前）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
10,754,606 |
10,754,606 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
13,459,772 |
|
|
|
貸倒引当金（*1） |
△292,379 |
|
|
|
|
13,167,392 |
13,163,540 |
△3,851 |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
513,939 |
513,939 |
－ |
|
資産計 |
24,435,938 |
24,432,086 |
△3,851 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
3,770,858 |
3,770,822 |
36 |
|
(2) 電子記録債務 |
2,958,062 |
2,958,062 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
580,000 |
580,000 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
4,282,550 |
4,291,147 |
△8,597 |
|
負債計 |
11,591,471 |
11,600,032 |
△8,561 |
|
デリバティブ取引（*2） |
(149,804) |
(149,804) |
－ |
（*1）受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（訂正後）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
10,754,606 |
10,754,606 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
13,459,772 |
|
|
|
貸倒引当金（*1） |
△292,379 |
|
|
|
|
13,167,392 |
13,163,540 |
△3,851 |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
513,939 |
513,939 |
－ |
|
資産計 |
24,435,938 |
24,432,086 |
△3,851 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
3,875,616 |
3,875,580 |
36 |
|
(2) 電子記録債務 |
2,958,062 |
2,958,062 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
580,000 |
580,000 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
4,282,550 |
4,291,147 |
△8,597 |
|
負債計 |
11,696,228 |
11,704,789 |
△8,561 |
|
デリバティブ取引（*2） |
(149,804) |
(149,804) |
－ |
（*1）受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
（訂正前）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
11,768,619 |
11,768,619 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
13,608,354
|
|
|
|
貸倒引当金（*1） |
△255,953 |
|
|
|
|
13,352,401 |
13,350,553 |
△1,847 |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
517,213 |
517,213 |
－ |
|
資産計 |
25,638,234 |
25,636,386 |
△1,847 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
3,579,496 |
3,579,428 |
68 |
|
(2) 電子記録債務 |
3,135,077 |
3,135,077 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
480,000 |
480,000 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
3,689,770 |
3,693,887 |
△4,117 |
|
負債計 |
10,884,343 |
10,888,393 |
△4,049 |
|
デリバティブ取引（*2） |
(123,728) |
(123,728) |
－ |
（*1）受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。（注）１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
（1） 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（2） 受取手形及び売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
なお、一部の外貨建売掛金は為替予約の振当処理の対象とされており、為替予約の時価は取引金融機関から提示された価格によりヘッジ対象となった売掛金の時価に含めて記載しております。
（3） 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格により、その他は取引金融機関よりの提示価格によっております。
負債
（1） 支払手形及び買掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローを返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（2） 電子記録債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3） 短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（4） 長期借入金（１年内返済予定長期借入金を含む）
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
（訂正後）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1) 現金及び預金 |
11,768,619 |
11,768,619 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
13,608,354
|
|
|
|
貸倒引当金（*1） |
△255,953 |
|
|
|
|
13,352,401 |
13,350,553 |
△1,847 |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
517,213 |
517,213 |
－ |
|
資産計 |
25,638,234 |
25,636,386 |
△1,847 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
3,625,101 |
3,625,033 |
68 |
|
(2) 電子記録債務 |
3,135,077 |
3,135,077 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
480,000 |
480,000 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
3,689,770 |
3,693,887 |
△4,117 |
|
負債計 |
10,929,948 |
10,933,998 |
△4,049 |
|
デリバティブ取引（*2） |
(123,728) |
(123,728) |
－ |
（*1）受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
（1） 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（2） 受取手形及び売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
なお、一部の外貨建売掛金は為替予約の振当処理の対象とされており、為替予約の時価は取引金融機関から提示された価格によりヘッジ対象となった売掛金の時価に含めて記載しております。
（3） 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格により、その他は取引金融機関よりの提示価格によっております。
負債
（1） 支払手形及び買掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローを返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（2） 電子記録債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3） 短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（4） 長期借入金（１年内返済予定長期借入金を含む）
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
繰越欠損金 |
368,357千円 |
|
398,737千円 |
|
退職給付に係る負債 |
275,160 |
|
220,797 |
|
関係会社出資金評価損 |
－ |
|
110,525 |
|
未払賞与 |
166,588 |
|
171,075 |
|
貸倒引当金 |
53,356 |
|
49,984 |
|
たな卸資産評価損 |
270,136 |
|
247,450 |
|
その他 |
492,294 |
|
304,037 |
|
繰延税金資産小計 |
1,625,893 |
|
1,502,609 |
|
評価性引当額 |
△466,081 |
|
△494,597 |
|
繰延税金資産合計 |
1,159,812 |
|
1,008,011 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△70,245 |
|
△75,137 |
|
子会社の留保利益 |
△126,081 |
|
△136,172 |
|
退職給付に係る資産 |
△578,726 |
|
△549,458 |
|
退職給付信託設定 |
△158,927 |
|
△101,837 |
|
特別償却準備金 |
△12,014 |
|
△10,588 |
|
その他 |
△18,368 |
|
△14,067 |
|
繰延税金負債合計 |
△964,364 |
|
△887,263 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
195,447 |
|
120,748 |
（注） 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産（負債）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
538,708千円 |
|
424,752千円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
254,043 |
|
259,043 |
|
流動負債－その他 |
△11,236 |
|
△2,135 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
△586,066 |
|
△560,912 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
|
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
|
30.8％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
均等割額 |
|
0.6 |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
1.2 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.9 |
|
|
在外子会社の税率差異 |
|
△5.0 |
|
|
回収時期未定一時差異 |
|
5.2 |
|
|
留保金課税 |
|
|
1.2 |
|
その他 |
|
|
3.0 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
|
36.1 |
前連結会計年度(平成29年３月31日)については、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
繰越欠損金 |
348,773千円 |
|
322,237千円 |
|
退職給付に係る負債 |
275,160 |
|
220,797 |
|
関係会社出資金評価損 |
－ |
|
110,525 |
|
未払賞与 |
166,588 |
|
171,075 |
|
貸倒引当金 |
268,701 |
|
319,627 |
|
たな卸資産評価損 |
270,221 |
|
247,450 |
|
その他 |
503,321 |
|
315,920 |
|
繰延税金資産小計 |
1,832,766 |
|
1,707,634 |
|
評価性引当額 |
△730,049 |
|
△764,239 |
|
繰延税金資産合計 |
1,102,716 |
|
943,394 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△70,245 |
|
△75,137 |
|
子会社の留保利益 |
△126,081 |
|
△136,172 |
|
退職給付に係る資産 |
△578,726 |
|
△549,458 |
|
退職給付信託設定 |
△158,927 |
|
△101,837 |
|
特別償却準備金 |
△12,014 |
|
△10,588 |
|
その他 |
△18,368 |
|
△14,067 |
|
繰延税金負債合計 |
△964,364 |
|
△887,263 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
138,352 |
|
56,131 |
|
|
前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
501,196千円 |
|
436,635千円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
254,043 |
|
259,043 |
|
流動負債－その他 |
△11,236 |
|
△2,135 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
△605,650 |
|
△637,412 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
|
|
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
|
|
30.8％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
均等割額 |
|
0.6 |
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
1.2 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.9 |
|
|
在外子会社の税率差異 |
|
△5.0 |
|
|
回収時期未定一時差異 |
|
5.4 |
|
|
留保金課税 |
|
|
1.4 |
|
その他 |
|
|
3.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
|
36.6 |
前連結会計年度(平成29年３月31日)については、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成28年４月１日 至平成29年３月31日）
（訂正前）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
|
|
日本 |
アジア |
ヨーロッパ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
22,423,278 |
7,398,510 |
3,055,269 |
32,877,058 |
△3,485 |
32,873,573 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
3,385,542 |
3,145,009 |
10,902 |
6,541,454 |
3,662 |
6,545,117 |
|
計 |
25,808,820 |
10,543,519 |
3,066,172 |
39,418,513 |
177 |
39,418,690 |
|
セグメントの利益又は損失（△） |
1,595,459 |
967,413 |
127,967 |
2,690,841 |
△24,658 |
2,666,182 |
|
セグメント資産 |
34,319,460 |
13,595,368 |
2,531,975 |
50,446,805 |
19,091 |
50,465,897 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
681,314 |
168,497 |
22,044 |
871,856 |
767 |
872,624 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
1,889,971 |
431,260 |
103,702 |
2,424,934 |
－ |
2,424,934 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、南米の現地法人の事業活動を含んでおります。
（訂正後）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
|
|
日本 |
アジア |
ヨーロッパ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
22,423,278 |
7,398,510 |
3,055,269 |
32,877,058 |
△3,485 |
32,873,573 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
3,385,542 |
3,145,009 |
10,902 |
6,541,454 |
3,662 |
6,545,117 |
|
計 |
25,808,820 |
10,543,519 |
3,066,172 |
39,418,513 |
177 |
39,418,690 |
|
セグメントの利益又は損失（△） |
1,656,006 |
967,413 |
127,967 |
2,751,387 |
△24,658 |
2,726,729 |
|
セグメント資産 |
34,108,970 |
13,595,368 |
2,531,975 |
50,236,315 |
19,091 |
50,255,407 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
681,314 |
168,497 |
22,044 |
871,856 |
767 |
872,624 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
1,889,971 |
431,260 |
103,702 |
2,424,934 |
－ |
2,424,934 |
（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、南米の現地法人の事業活動を含んでおります。
当連結会計年度（自平成29年４月１日 至平成30年３月31日）
（訂正前）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
|
|
日本 |
アジア |
ヨーロッパ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
26,471,452 |
6,545,631 |
3,863,105 |
36,880,189 |
－ |
36,880,189 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
3,838,070 |
3,380,464 |
28,172 |
7,246,707 |
－ |
7,246,707 |
|
計 |
30,309,523 |
9,926,095 |
3,891,277 |
44,126,897 |
－ |
44,126,897 |
|
セグメント利益 |
1,971,681 |
670,442 |
253,352 |
2,895,476 |
－ |
2,895,476 |
|
セグメント資産 |
34,355,646 |
13,893,872 |
2,919,608 |
51,169,126 |
－ |
51,169,126 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
871,794 |
197,229 |
35,900 |
1,104,924 |
－ |
1,104,924 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
608,891 |
241,096 |
11,634 |
861,621 |
－ |
861,621 |
（注）前連結会計年度まで「その他」の区分に含んでおりました連結子会社TERASAKI DO BRASIL LTDA.(ブラジル リオデジャネイロ）は、重要性が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
（訂正後）
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
|||
|
|
日本 |
アジア |
ヨーロッパ |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
26,471,452 |
6,545,631 |
3,863,105 |
36,880,189 |
－ |
36,880,189 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
3,838,070 |
3,380,464 |
28,172 |
7,246,707 |
－ |
7,246,707 |
|
計 |
30,309,523 |
9,926,095 |
3,891,277 |
44,126,897 |
－ |
44,126,897 |
|
セグメント利益 |
2,159,601 |
670,442 |
253,352 |
3,083,396 |
－ |
3,083,396 |
|
セグメント資産 |
34,148,859 |
13,893,872 |
2,919,608 |
50,962,340 |
－ |
50,962,340 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
871,794 |
197,229 |
35,900 |
1,104,924 |
－ |
1,104,924 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
608,891 |
241,096 |
11,634 |
861,621 |
－ |
861,621 |
（注）前連結会計年度まで「その他」の区分に含んでおりました連結子会社TERASAKI DO BRASIL LTDA.(ブラジル リオデジャネイロ）は、重要性が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
(訂正前）
（単位：千円）
|
売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
39,418,513 |
44,126,897 |
|
「その他」の区分の売上高 |
177 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
△6,545,117 |
△7,246,707 |
|
連結財務諸表の売上高 |
32,873,573 |
36,880,189 |
（単位：千円）
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
2,690,841 |
2,895,476 |
|
「その他」の区分の損失（△） |
△24,658 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
108,196 |
1,296 |
|
全社費用（注） |
△935,658 |
△844,704 |
|
連結財務諸表の営業利益 |
1,838,720 |
2,052,068 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
|
資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
50,446,805 |
51,169,126 |
|
「その他」の区分の資産 |
19,091 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
△4,875,950 |
△4,929,524 |
|
全社資産（注） |
528,637 |
551,921 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
46,118,583 |
46,791,523 |
（注）全社資産は、当社の長期投資資金及び管理部門に係る資産であります。
（単位：千円）
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
2,424,934 |
861,621 |
－ |
－ |
△47,042 |
△25,203 |
2,377,891 |
836,417 |
（注）調整額はセグメント間の取引消去であります。
（訂正後）
（単位：千円）
|
売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
39,418,513 |
44,126,897 |
|
「その他」の区分の売上高 |
177 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
△6,545,117 |
△7,246,707 |
|
連結財務諸表の売上高 |
32,873,573 |
36,880,189 |
（単位：千円）
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
2,751,387 |
3,083,396 |
|
「その他」の区分の損失（△） |
△24,658 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
109,232 |
△3,688 |
|
全社費用（注） |
△935,658 |
△844,704 |
|
連結財務諸表の営業利益 |
1,900,303 |
2,235,003 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
|
資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
50,236,315 |
50,962,340 |
|
「その他」の区分の資産 |
19,091 |
－ |
|
セグメント間取引消去 |
△4,877,951 |
△4,936,594 |
|
全社資産（注） |
528,637 |
551,921 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
45,906,092 |
46,577,677 |
（注）全社資産は、当社の長期投資資金及び管理部門に係る資産であります。
（単位：千円）
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
2,424,934 |
861,621 |
－ |
－ |
△47,042 |
△25,203 |
2,377,891 |
836,417 |
（注）調整額はセグメント間の取引消去であります。
（訂正前）
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
2,166.75円 |
2,300.57円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
146.51円 |
111.36円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,908,851 |
1,450,884 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,908,851 |
1,450,884 |
|
期中平均株式数（千株） |
13,028 |
13,028 |
（訂正後）
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
2,128.65円 |
2,261.78円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
131.93円 |
110.67円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,718,931 |
1,441,898 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） |
1,718,931 |
1,441,898 |
|
期中平均株式数（千株） |
13,028 |
13,028 |
（訂正前）
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（千円） |
8,488,821 |
17,317,241 |
27,466,936 |
36,880,189 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） |
514,273 |
933,729 |
2,030,091 |
2,277,029 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（千円） |
351,189 |
661,433 |
1,404,100 |
1,450,884 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
26.95 |
50.77 |
107.77 |
111.36 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額（円） |
26.95 |
23.81 |
57.00 |
3.59 |
（訂正後）
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（千円） |
8,488,821 |
17,317,241 |
27,466,936 |
36,880,189 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） |
468,094 |
830,180 |
1,870,893 |
2,282,391 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（千円） |
338,343 |
608,142 |
1,281,793 |
1,441,898 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
25.97 |
46.81 |
98.38 |
110.67 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額（円） |
25.97 |
20.84 |
51.58 |
12.29 |