第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人まほろばによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,366,594

984,341

受取手形及び売掛金

1,148,915

922,527

商品及び製品

515,136

516,547

原材料及び貯蔵品

18,589

49,283

その他

146,581

162,714

貸倒引当金

△182,794

△184,525

流動資産合計

3,013,023

2,450,889

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

76,341

74,314

機械装置及び運搬具（純額）

974

893

工具、器具及び備品（純額）

20,663

20,215

賃貸資産（純額）

286,886

258,202

土地

51,274

51,274

有形固定資産合計

436,140

404,900

無形固定資産

19,801

25,450

投資その他の資産

※ 444,066

※ 446,572

固定資産合計

900,008

876,922

資産合計

3,913,031

3,327,812

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

589,595

362,172

短期借入金

120,000

－

1年内返済予定の長期借入金

58,100

40,601

未払法人税等

23,373

11,607

賞与引当金

31,087

24,133

その他

514,008

381,367

流動負債合計

1,336,165

819,881

固定負債

 

 

長期借入金

45,728

42,872

退職給付に係る負債

73,968

75,273

その他

153,696

131,420

固定負債合計

273,393

249,565

負債合計

1,609,559

1,069,447

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,956,589

3,956,589

資本剰余金

1,595,137

1,595,137

利益剰余金

△3,336,059

△3,386,862

自己株式

△13,830

△13,830

株主資本合計

2,201,836

2,151,033

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,314

4,777

その他の包括利益累計額合計

6,314

4,777

非支配株主持分

95,321

102,554

純資産合計

2,303,472

2,258,364

負債純資産合計

3,913,031

3,327,812

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

957,905

950,737

売上原価

533,540

514,063

売上総利益

424,364

436,674

販売費及び一般管理費

490,041

480,271

営業損失（△）

△65,676

△43,597

営業外収益

 

 

受取利息

60

425

受取配当金

224

239

為替差益

2,901

－

貸倒引当金戻入額

3,755

－

保険解約返戻金

－

2,098

協賛金収入

313

－

持分法による投資利益

817

554

その他

2,370

2,888

営業外収益合計

10,441

6,207

営業外費用

 

 

支払利息

1,865

528

支払手数料

3,064

－

株式交付費

6,149

－

為替差損

－

11,166

貸倒引当金繰入額

332

－

その他

1,566

101

営業外費用合計

12,978

11,796

経常損失（△）

△68,213

△49,186

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

10,829

事業構造改善費用戻入額

562

480

特別利益合計

562

11,309

特別損失

 

 

その他

－

0

特別損失合計

－

0

税金等調整前四半期純損失（△）

△67,651

△37,877

法人税等

2,389

5,693

四半期純損失（△）

△70,041

△43,570

非支配株主に帰属する四半期純利益又は

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△6,429

7,232

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△63,611

△50,802

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

四半期純損失（△）

△70,041

△43,570

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△85

△2,190

持分法適用会社に対する持分相当額

414

654

その他の包括利益合計

329

△1,536

四半期包括利益

△69,712

△45,107

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△63,282

△52,339

非支配株主に係る四半期包括利益

△6,429

7,232

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△67,651

△37,877

減価償却費

5,183

50,685

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△3,423

1,581

賞与引当金の増減額（△は減少）

△8,460

△6,954

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△770

1,304

受取利息及び受取配当金

△284

△664

支払利息

1,865

528

為替差損益（△は益）

△480

11,962

持分法による投資損益（△は益）

△817

△554

たな卸資産除却損

2,138

1,850

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△10,829

売上債権の増減額（△は増加）

213,022

223,128

たな卸資産の増減額（△は増加）

130,400

△33,773

仕入債務の増減額（△は減少）

△404,802

△233,794

その他の資産の増減額（△は増加）

18,253

△3,864

その他の負債の増減額（△は減少）

28,100

△106,898

その他

7,214

0

小計

△80,511

△144,170

利息及び配当金の受取額

1,347

1,326

利息の支払額

△1,840

△489

法人税等の支払額

△6,693

△12,474

営業活動によるキャッシュ・フロー

△87,696

△155,807

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

関係会社株式の売却による収入

299,501

－

有形固定資産の取得による支出

△3,655

△64,146

無形固定資産の取得による支出

△550

△6,900

投資有価証券の売却による収入

－

12,553

貸付けによる支出

△14,776

△27,220

貸付金の回収による収入

16,983

4,271

差入保証金の差入による支出

△190

△120

差入保証金の回収による収入

155

249

その他

3,394

7,184

投資活動によるキャッシュ・フロー

300,861

△74,128

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

100,000

－

短期借入金の返済による支出

－

△120,000

長期借入金の返済による支出

△38,387

△20,355

株式の発行による収入

608,100

－

非支配株主からの払込みによる収入

158,932

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

828,645

△140,355

現金及び現金同等物に係る換算差額

120

△11,962

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,041,930

△382,253

現金及び現金同等物の期首残高

493,069

1,173,594

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,535,000

※ 791,341

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する会計処理の方法の一部を見直しております。

　なお、当該変更に伴う当第１四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表への影響はありません。

 

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、当該変更に伴う当第１四半期連結累計期間の損益への影響はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成28年６月30日）

投資その他の資産

40,170千円

40,020千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

現金及び預金勘定

1,763,000千円

984,341千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△228,000

△193,000

現金及び現金同等物

1,535,000

791,341

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成27年４月17日付で、㈱光通信、Oakキャピタル㈱、㈱インテア・ホールディングス、㈱アイフラッグ、㈱ビッグサンズ、アビックス㈱から第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第１四半期連結累計期間において資本金が307,125千円、資本準備金が307,125千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において資本金が3,956,589千円、資本準備金が1,201,645千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＬＥＤ＆

ＥＣＯ事業

ＳＡ機器事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

498,736

457,683

956,420

1,485

957,905

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

2,396

2,396

計

498,736

457,683

956,420

3,881

960,301

セグメント利益又は

セグメント損失（△）

△48,762

△17,172

△65,935

258

△65,676

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ビル等の賃貸及び販売事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

△65,935

「その他」の区分の利益

258

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△65,676

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

ＬＥＤ＆

ＥＣＯ事業

ＳＡ機器事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

437,838

510,060

947,898

2,838

950,737

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

3,870

3,870

計

437,838

510,060

947,898

6,708

954,607

セグメント利益又は

セグメント損失（△）

△38,957

△5,300

△44,257

660

△43,597

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ビル等の賃貸及び販売事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

△44,257

「その他」の区分の利益

660

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△43,597

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

１株当たり四半期純損失金額

75銭

58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）

63,611

50,802

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純損失金額（千円）

63,611

50,802

普通株式の期中平均株式数（千株）

84,384

87,294

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。