(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△1,292	△1,122
	減価償却費									242	223
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									1	△1
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△395	25
	製品保証引当金の増減額（△は減少）									△12	1
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）									△64	△20
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△15	△3
	株式報酬費用									2	2
	受取利息及び受取配当金									△19	△17
	支払利息									42	49
	為替差損益（△は益）									0	8
	支払手数料									0	23
	助成金収入									△1	△1
	有形固定資産除却損									0	0
	有形固定資産売却損益（△は益）									△0	―
	売上債権の増減額（△は増加）									4,152	4,476
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△4,229	△2,663
	仕入債務の増減額（△は減少）									△1,302	276
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△484	△584
	未払金の増減額（△は減少）									△160	△25
	その他									△158	△69
	小計									△3,693	580
	利息及び配当金の受取額									19	12
	利息の支払額									△41	△49
	助成金の受取額									1	1
	法人税等の支払額									△205	△8
	法人税等の還付額									24	67
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△3,895	603
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△118	△405
	有形固定資産の売却による収入									0	137
	無形固定資産の取得による支出									△42	△34
	投資有価証券の取得による支出									△0	△0
	その他									3	△368
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△157	△671

											(単位：百万円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									650	△1,800
	リース債務の返済による支出									△72	△74
	長期借入れによる収入									1,699	2,176
	長期借入金の返済による支出									△729	△890
	社債の償還による支出									△100	―
	自己株式の取得による支出									△0	△0
	配当金の支払額									△193	△76
	財務活動によるキャッシュ・フロー									1,253	△665
現金及び現金同等物に係る換算差額										△15	15
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△2,814	△718
現金及び現金同等物の期首残高										6,534	3,584
現金及び現金同等物の中間期末残高										※1 3,719	※1 2,866