（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△2,826	△1,013
減価償却費	627	558
のれん償却額	13	－
減損損失	908	194
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△118	△142
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△577	△184
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	6	△161
退職給付に係る調整累計額の増減額（△は減少）	29	△148
賞与引当金の増減額（△は減少）	89	36
受取利息及び受取配当金	△386	△452
為替差損益（△は益）	△336	29
有形及び無形固定資産除売却損益（△は益）	△15	△55
固定資産解体撤去費用	21	4
事業再編損	1,947	516
資産除去債務取崩益	－	△83
売上債権の増減額（△は増加）	483	2,692
棚卸資産の増減額（△は増加）	1,282	1,534
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,037	△394
その他負債の増減額（△は減少）	△422	367
その他	335	4
小計	25	3,304
利息及び配当金の受取額	393	429
利息の支払額	△36	△33
事業再編による支払額	△567	△989
法人税等の支払額	△100	△257
法人税等の還付額	－	426
営業活動によるキャッシュ・フロー	△284	2,880
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△4,186	△5,011
定期預金の払戻による収入	6,879	4,899
長期性預金の預入による支出	－	△897
有形固定資産の取得による支出	△1,019	△510
有形固定資産の売却による収入	15	58
投資有価証券の取得による支出	△4	△448
投資有価証券の売却及び償還による収入	300	－
貸付けによる支出	△0	△0
貸付金の回収による収入	1	0
その他	△69	△30
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,916	△1,939

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	396	318
短期借入金の返済による支出	△430	△335
リース債務の返済による支出	△100	△97
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△296	△212
非支配株主への配当金の支払額	△197	△155
財務活動によるキャッシュ・フロー	△628	△482
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,017	△253
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,021	205
現金及び現金同等物の期首残高	15,523	21,317
現金及び現金同等物の中間期末残高	※ 17,545	※ 21,522