（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△236,763	△433,015
減価償却費	8,921	8,899
株式給付引当金の増減額（△は減少）	△296	△791
受取利息及び受取配当金	△40	△4
支払利息	7,571	8,639
為替差損益（△は益）	9,135	10,607
固定資産除却損	－	44
売上債権の増減額（△は増加）	154,621	696,780
棚卸資産の増減額（△は増加）	△101,480	△13,396
仕入債務の増減額（△は減少）	86,461	△124,493
前受金の増減額（△は減少）	△19,237	25,716
その他	△57,644	△34,771
小計	△148,750	144,215
利息及び配当金の受取額	51	4
利息の支払額	△7,571	△8,639
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△5,003	△8,617
営業活動によるキャッシュ・フロー	△161,274	126,963
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,404	△13,500
無形固定資産の取得による支出	△2,362	△2,610
その他	△2,231	△2,253
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,997	△18,363
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△383,521	△60,000
長期借入れによる収入	530,000	－
長期借入金の返済による支出	△222,762	△138,972
リース債務の返済による支出	△2,730	△3,180
財務活動によるキャッシュ・フロー	△79,014	△202,152
現金及び現金同等物に係る換算差額	328	△13,620
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△246,957	△107,173
現金及び現金同等物の期首残高	1,940,726	938,141
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,693,769	830,968