（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
35,364
△7,802
減価償却費
8,872
9,304
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△91
△112
受取利息及び受取配当金
△267
△197
支払利息
645
755
持分法による投資損益（△は益）
△614
△710
投資有価証券売却損益（△は益）
△316
2
投資有価証券評価損益（△は益）
1
102
持分変動損益（△は益）
△21,151
－
事業構造改革費用
269
245
事業譲渡損益（△は益）
△5,654
経済補償金負担引当金繰入額
4,022
売上債権の増減額（△は増加）
3,382
6,161
棚卸資産の増減額（△は増加）
6,087
△14,632
仕入債務の増減額（△は減少）
384
5,088
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△3,157
△1,750
その他
△12,567
△7,397
小計
11,185
△6,920
利息及び配当金の受取額
263
1,922
利息の支払額
△550
△829
法人税等の支払額
△3,456
△4,742
法人税等の還付額
13
割増退職金等の支払額
△479
△106
6,975
△10,675
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,289
△4,884
有形固定資産の売却による収入
18
322
投資有価証券の取得による支出
△509
△123
投資有価証券の売却による収入
488
133
無形固定資産の取得による支出
△1,578
△1,412
定期預金の預入による支出
△0
事業譲渡による収入
6,436
出資金の回収による収入
0
385
短期貸付金の純増減額（△は増加）
長期貸付金の回収による収入
24
△3,432
△5,553
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
196
長期借入れによる収入
5,553
4,095
長期借入金の返済による支出
△3,158
△5,302
自己株式の取得による支出
△3
配当金の支払額
△1,322
非支配株主への配当金の支払額
△187
△69
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△757
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△2,126
△1,909
△2,002
△4,315
現金及び現金同等物に係る換算差額
△169
235
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,372
△20,309
現金及び現金同等物の期首残高
48,581
47,933
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
△9,848
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 40,105
※１ 27,624