第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(令和5年10月1日から令和5年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(令和5年4月1日から令和5年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、HLB Meisei有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

901,438

606,909

受取手形、売掛金及び契約資産

382,667

451,657

営業貸付金

2,136,916

2,113,655

商品及び製品

1,566,505

1,574,527

仕掛品

21,839

21,429

原材料及び貯蔵品

39,351

50,322

その他

322,992

324,325

貸倒引当金

1,453

1,437

流動資産合計

5,370,258

5,141,389

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

671,261

691,364

減価償却累計額

524,872

528,880

建物及び構築物(純額)

146,389

162,484

機械装置及び運搬具

129,483

129,483

減価償却累計額

129,483

129,483

機械装置及び運搬具(純額)

0

0

工具、器具及び備品

701,267

693,643

減価償却累計額

671,792

671,022

工具、器具及び備品(純額)

29,475

22,621

建設仮勘定

-

18,799

土地

41,446

41,446

有形固定資産合計

217,310

245,351

無形固定資産

 

 

のれん

356,538

331,071

その他

4,517

4,368

無形固定資産合計

361,055

335,440

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

40,825

52,209

退職給付に係る資産

5,587

11,610

その他

712,748

672,707

貸倒引当金

2,640

2,640

投資その他の資産合計

756,521

733,887

固定資産合計

1,334,887

1,314,679

資産合計

6,705,145

6,456,069

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

47,291

57,354

短期借入金

3,500,000

3,830,000

1年内返済予定の長期借入金

1,200,000

150,000

未払法人税等

146,714

3,248

契約負債

44,437

38,730

事業整理損失引当金

23,238

23,697

賞与引当金

-

19,534

その他

613,379

649,681

流動負債合計

5,575,061

4,772,246

固定負債

 

 

長期借入金

-

850,000

新株予約権付社債

-

100,000

退職給付に係る負債

9,730

-

役員退職慰労引当金

8,517

12,171

資産除去債務

16,000

16,000

その他

61,590

60,223

固定負債合計

95,838

1,038,394

負債合計

5,670,899

5,810,640

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,955,414

2,955,414

資本剰余金

1,003,601

1,003,601

利益剰余金

2,534,255

2,912,600

自己株式

2,196

2,203

株主資本合計

1,422,563

1,044,211

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,726

11,936

為替換算調整勘定

1,024,682

1,052,797

その他の包括利益累計額合計

1,019,955

1,040,861

新株予約権

24,586

32,649

非支配株主持分

607,051

609,429

純資産合計

1,034,245

645,428

負債純資産合計

6,705,145

6,456,069

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

 至 令和5年12月31日)

売上高

9,978,240

8,455,435

売上原価

7,279,497

5,918,287

売上総利益

2,698,742

2,537,148

販売費及び一般管理費

2,562,004

2,538,916

営業利益又は営業損失(△)

136,737

1,767

営業外収益

 

 

受取利息

1,100

807

受取配当金

1,101

1,285

受取手数料

13,362

653

為替差益

982

15,987

その他

4,392

1,585

営業外収益合計

20,939

20,318

営業外費用

 

 

支払利息

88,412

97,970

支払手数料

33,901

205,003

その他

29,369

1,215

営業外費用合計

151,683

304,189

経常利益又は経常損失(△)

5,993

285,638

特別損失

 

 

減損損失

6,392

7,637

和解金

700

-

固定資産除却損

9

-

事業整理損失

5,067

8,781

資産除去債務履行差額

17,685

11,950

解体工事費

-

6,460

加算税等

-

55,312

特別損失合計

29,854

90,142

税金等調整前四半期純損失(△)

23,860

375,780

法人税、住民税及び事業税

145,130

30,656

法人税等還付税額

-

48,839

法人税等調整額

5,711

16,357

法人税等合計

150,841

1,825

四半期純損失(△)

174,702

373,954

非支配株主に帰属する四半期純利益

23,132

4,389

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

197,834

378,344

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

 至 令和5年12月31日)

四半期純損失(△)

174,702

373,954

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

6,924

7,896

為替換算調整勘定

2,489

30,814

その他の包括利益合計

9,414

22,917

四半期包括利益

165,288

396,872

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

189,175

399,250

非支配株主に係る四半期包括利益

23,887

2,377

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

 連結子会社(株式会社大黒屋)においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額

3,500,000千円

3,900,000千円

借入実行残高

3,500,000

3,830,000

差引額

-

70,000

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

至 令和5年12月31日)

減価償却費

29,227千円

26,357千円

のれんの償却額

25,467

25,467

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自令和4年4月1日 至令和4年12月31日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自令和5年4月1日 至令和5年12月31日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自令和4年4月1日 至令和4年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

電機事業

質屋、

古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

205,408

9,127,405

9,332,814

-

9,332,814

-

9,332,814

質料収益

-

644,075

644,075

-

644,075

-

644,075

その他

-

1,350

1,350

-

1,350

-

1,350

顧客との契約から生じる収益

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

外部顧客への売上高

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

セグメント利益又は損失(△)

45,431

398,339

443,771

33,430

410,340

273,603

136,737

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△273,603千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自令和5年4月1日 至令和5年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

電機事業

質屋、

古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

219,779

7,561,390

7,781,169

-

7,781,169

-

7,781,169

質料収益

-

673,516

673,516

-

673,516

-

673,516

その他

-

750

750

-

750

-

750

顧客との契約から生じる収益

219,779

8,235,656

8,455,435

-

8,455,435

-

8,455,435

外部顧客への売上高

219,779

8,235,656

8,455,435

-

8,455,435

-

8,455,435

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

219,779

8,235,656

8,455,435

-

8,455,435

-

8,455,435

セグメント利益又は損失(△)

57,139

257,887

315,026

30,125

284,900

286,668

1,767

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△286,668千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項(セグメント情報等)」に記載の通りであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

至 令和5年12月31日)

(1)1株当たり四半期純損失金額

1円69銭

3円23銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額

(千円)

197,834

378,344

普通株主に帰属しない金額(千円)

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(千円)

197,834

378,344

普通株式の期中平均株式数(株)

116,970,813

116,970,666

  (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(新株予約権の行使による増資)

 令和6年1月1日から令和6年2月13日までの間に、大黒屋ホールディングス株式会社において第20回新株予約権の一部について以下の通り権利行使が行われております。

(1) 行使された新株予約権の個数

15,001個

(2) 発行した株式の種類及び株式数

普通株式 1,500,100株

(3) 行使価額の総額

78,215千円

(4) 資本金増加額

39,107千円

(5) 資本準備金増加額

39,107千円

(注)1.(3) 行使価額の総額には新株予約権の振替額210千円が含まれており、(4)資本金増加額及び(5)資本準備金増加額には、新株予約権の振替額105千円がそれぞれ含まれております。

   2.上記の新株予約権の行使による新株の発行の結果、大黒屋ホールディングス株式会社の令和6年2月13日現在の発行済株式総数は118,482,966株、資本金は2,994,521千円、資本準備金は1,359,904千円となっております。

 

2【その他】

該当事項はありません。