当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
（１）業績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の防止策を講じつつ、社会経済活動のレベルを段階的に引き上げていくなかで、各種政策の効果もあり、持ち直しの動きが続くことが期待されますが、感染症が国内外経済に与える影響は依然として不透明な状況です。
このような状況の中で当社グループは、音響機器事業のうち高級オーディオ機器事業は、次世代アンプの要素技術の確立と新規カテゴリーへの挑戦でラインナップを拡充し、海外市場を伸ばす事で堅実な成長路線を目指します。一般オーディオ機器事業は、中高級機のReferenceシリーズ強化と、特色のあるアナログ製品は、すべてのカテゴリーにおいて新製品が競合に比べ常に個性的な価値を持つ事で、収益向上とブランド・イメージの回復を引き続き目指します。音楽制作・業務用オーディオ機器事業では、世界各国で連携したデジタルマーケティングの強化および多数の戦略的新製品の投入により製品ラインナップを更に拡充します。情報機器事業においては、IoTやAIなどの市場の先端技術への取り組みを行う事により、新しい市場への開拓を進めてまいります。
当第２四半期連結累計期間におきましては、新型コロナウイルスの影響により売上収益は減少しましたが、販売費及び一般管理費の削減、金融費用の減少等により、親会社の所有者に帰属する四半期損失は前年同期と比較して改善しました。
この結果、当社グループの当第２四半期連結累計期間の売上収益は6,636百万円（前年同期比2.8％減）、営業損失は88百万円（前年同期営業損失81百万円）、親会社の所有者に帰属する四半期損失は107百万円（前年同期親会社の所有者に帰属する四半期損失185百万円）となりました。
各事業セグメントの業績は次のとおりであります。
1)音響機器事業
音響機器事業の売上収益は、4,454百万円（前年同期比4.9％増）となり、セグメント営業利益は387百万円（前年同期比29.0％増）となりました。
高級オーディオ機器（ESOTERICブランド）は、新型コロナウイルス感染症拡大の初期において国内外で販売店の一時閉鎖や都市のロックダウンが影響し一時的に売上は減少しましたが、その後は国内、海外市場とも順調に回復し、プリアンプのフラッグシップ機GR/C1Xを上市したアンプカテゴリーや、巣ごもり消費による需要で拡大したネットワークプレーヤーカテゴリーが前年同期に比較して大きく伸びました。全体では若干減収となりましたが、販売費及び一般管理費の減少と利益率の改善で増益となりました。
一般オーディオ機器（TEACブランド）も、新型コロナウイルス感染症拡大の初期においては、一時的に売上は減少しましたが、その後は巣ごもり消費による需要やテレワーク需要の追い風もあり、特に国内ではEC販路での販売が引き続き好調に推移しました。一方海外は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による需要減から急速な回復に転じました。それにより全体としては増収となり利益率の改善と販売費及び一般管理費の減少も相まって増益となりました。
音楽制作・業務用オーディオ機器（TASCAMブランド）は、BtoC事業において、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による巣ごもり消費による需要が継続し、音楽制作向け製品の販売がEC販路を中心に堅調な推移となりました。BtoB事業においては、新型コロナウイルス感染症拡大の継続により、各種設備工事案件が遅延するなど、業務用レコーダー・プレーヤーの販売は低調に推移しました。プロダクトミックスにおいてBtoC製品の比率が高まった事から利益率は前年同期比で低下したものの、BtoC製品の販売が売上をけん引した事により、音楽制作・業務用オーディオ機器全体としては増収増益となりました。
2)情報機器事業
情報機器事業の売上収益は、1,876百万円（前年同期比17.7％減）となり、セグメント営業損失は11百万円（前年同期セグメント営業利益158百万円）となりました。
航空機搭載記録再生機器は、海外顧客への出荷が低調に推移、また機内エンターテインメント用サーバーは、国内エアラインからの開発受注とシステム導入があったものの、新型コロナウイルスの影響による受注減が大きく、減収となりました。計測機器は、データレコーダーでは新型コロナウイルスの影響で、自動車関連各社の予算の凍結や延期があったため低調に推移しました。一方センサー関連においては大手半導体製造装置メーカー及びその他装置メーカーへの販売が好調に推移した事から、計測機器全体としては増収となりました。医用画像記録再生機器は、消化器内視鏡向けレコーダーは国内のクリニック向けの販売が新型コロナウイルスの影響により低調に推移、また手術画像用レコーダーも同じく新型コロナウイルスの影響で国内外で販売減となり前年同期比で減収となりました。ソリューションビジネスは、受託開発案件が低調に推移したことから、減収となりました。一部海外販売子会社で継続している産業用光ディスクドライブは、需要減により減収となりました。
（２）財政状態の分析
（資産合計）
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、9,630百万円と前連結会計年度末と比較して90百万円増加しました。主な増減は、現金及び現金同等物の増加546百万円、営業債権及びその他の債権の減少724百万円、棚卸資産の増加458百万円であります。
（負債合計）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、8,416百万円と前連結会計年度末と比較して294百万円増加しました。主な増減は、借入金の増加411百万円、営業債務及びその他の債務の増加293百万円、その他の流動負債の減少154百万円、退職給付に係る負債の減少163百万円であります。
（資本合計）
当第２四半期連結会計期間末における資本合計は、1,214百万円と前連結会計年度末と比較して204百万円減少しました。主な増減は、利益剰余金の減少107百万円、その他の資本の構成要素の減少88百万円であります。
（３）キャッシュ・フローの状況の分析
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末と比較して546百万円増加し、2,025百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動の結果得られた資金は、384百万円のプラス（前年同期29百万円のプラス）となりました。主な内訳は、プラス要因として、営業債権及びその他の債権の減少額713百万円、営業債務及びその他の債務の増加額300百万円、マイナス要因としては、四半期損失116百万円、棚卸資産の増加額468百万円、退職給付に係る負債の減少額168百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動の結果得られた資金は、83百万円のマイナス（前年同期０百万円のマイナス）となりました。主な内訳は、マイナス要因として、有形固定資産及び無形資産の取得による支出86百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果得られた資金は、248百万円のプラス（前年同期74百万円のマイナス）となりました。主な内訳は、プラス要因として、短期借入金の増加額133百万円、長期借入による収入の増加額450百万円、マイナス要因としては、長期借入金の返済による支出128百万円、リース負債の返済による支出177百万円であります。
（４）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた対処すべき課題はありません。
（５）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間における当社グループが支出した研究開発費の総額は580百万円であります。
当第２四半期連結会計期間において、新たに締結した経営上の重要な契約等は、次のとおりです。
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相手先 |
国名又は地域 |
契約内容 |
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（アレンジャー兼エージェント） 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 |
日本 |
2020年９月27日期日となっていた既存シンジケートローン契約(上限2,140百万円)について、新規行の勧誘等のため、６ヶ月の延長契約を締結しました。 なお、シンジケートローンには財務制限条項が付されております。 |