（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日 　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日 　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△212,536	170,208
減価償却費	80,001	60,785
のれん償却額	－	16,734
減損損失	9,515	8,557
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	24,082	35,018
賞与引当金の増減額（△は減少）	△15,327	24,413
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,934	3,283
受取利息及び受取配当金	△5,837	△11,641
受取保険金	－	△124,506
支払利息	3,547	7,693
為替差損益（△は益）	159,212	△108,581
固定資産売却損益（△は益）	△4,134	△2,191
固定資産除却損	29	1,771
売上債権の増減額（△は増加）	155,115	182,943
棚卸資産の増減額（△は増加）	△72,520	△112,810
前渡金の増減額（△は増加）	△440,000	△60,000
その他の資産の増減額（△は増加）	△31,420	4,498
仕入債務の増減額（△は減少）	△15,808	12,921
その他の負債の増減額（△は減少）	△164,468	6,329
その他	△15,076	13,530
小計	△547,562	128,961
利息及び配当金の受取額	5,837	11,641
利息の支払額	△3,547	△7,693
法人税等の支払額	△61,071	△67,660
法人税等の還付額	－	21,509
保険金の受取額	－	124,506
営業活動によるキャッシュ・フロー	△606,343	211,264
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	100,060	－
有形固定資産の取得による支出	△54,365	△56,126
有形固定資産の売却による収入	4,702	2,804
無形固定資産の取得による支出	△9,401	△12,019
投資有価証券の取得による支出	△1,342	△1,439
貸付金の回収による収入	380,000	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△182,594
その他	4,460	△2,022
投資活動によるキャッシュ・フロー	424,114	△251,397
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	213,691	△221,447
長期借入金の返済による支出	△6,862	△7,290
リース債務の返済による支出	△27,367	△30,474
新株予約権の行使による株式の発行による収入	12,886	－
自己株式の売却による収入	－	423,500
配当金の支払額	△50,581	△50,836
財務活動によるキャッシュ・フロー	141,765	113,450
現金及び現金同等物に係る換算差額	△94,443	8,252
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△134,907	81,570
現金及び現金同等物の期首残高	1,364,021	1,229,114
現金及び現金同等物の期末残高	1,229,114	1,310,685