１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2021年６月23日に提出いたしました第55期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
注記事項
（税効果会計関係）
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部【企業情報】
第５【経理の状況】
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
【注記事項】
（税効果会計関係）
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
当連結会計年度
(2021年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
税務上の繰越欠損金 |
965 |
百万円 |
|
1,046 |
百万円 |
|
賞与引当金 |
94 |
|
|
93 |
|
|
貸倒引当金 |
18 |
|
|
17 |
|
|
退職給付に係る負債 |
144 |
|
|
117 |
|
|
固定資産除却損 |
24 |
|
|
11 |
|
|
減損損失 |
65 |
|
|
74 |
|
|
未払事業税 |
25 |
|
|
24 |
|
|
未払費用 |
9 |
|
|
28 |
|
|
長期未払金 |
53 |
|
|
86 |
|
|
たな卸資産評価損 |
51 |
|
|
77 |
|
|
連結会社間内部利益消去 |
286 |
|
|
280 |
|
|
その他 |
97 |
|
|
98 |
|
|
繰延税金資産小計 |
1,835 |
|
|
1,957 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△965 |
|
|
△1,046 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△57 |
|
|
△56 |
|
|
評価性引当額小計 |
△1,023 |
|
|
△1,103 |
|
|
繰延税金資産合計 |
812 |
|
|
853 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
18 |
|
|
17 |
|
|
その他 |
101 |
|
|
116 |
|
|
繰延税金負債合計 |
119 |
|
|
134 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
692 |
|
|
719 |
|
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超
２年以内 |
２年超
３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金(a) |
― |
― |
231 |
408 |
326 |
― |
965百万円 |
|
評価性引当額 |
― |
― |
△231 |
△408 |
△326 |
― |
△965 |
|
繰延税金資産 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超
２年以内 |
２年超
３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金(a) |
― |
239 |
448 |
358 |
― |
― |
1,046百万円 |
|
評価性引当額 |
― |
△239 |
△448 |
△358 |
― |
― |
△1,046 |
|
繰延税金資産 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
当連結会計年度
(2021年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
税務上の繰越欠損金 |
241 |
百万円 |
|
261 |
百万円 |
|
賞与引当金 |
94 |
|
|
93 |
|
|
貸倒引当金 |
18 |
|
|
17 |
|
|
退職給付に係る負債 |
144 |
|
|
117 |
|
|
固定資産除却損 |
24 |
|
|
11 |
|
|
減損損失 |
65 |
|
|
74 |
|
|
未払事業税 |
25 |
|
|
24 |
|
|
未払費用 |
9 |
|
|
28 |
|
|
長期未払金 |
53 |
|
|
86 |
|
|
たな卸資産評価損 |
51 |
|
|
77 |
|
|
連結会社間内部利益消去 |
286 |
|
|
280 |
|
|
その他 |
97 |
|
|
98 |
|
|
繰延税金資産小計 |
1,111 |
|
|
1,172 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
△241 |
|
|
△261 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△57 |
|
|
△56 |
|
|
評価性引当額小計 |
△299 |
|
|
△318 |
|
|
繰延税金資産合計 |
812 |
|
|
853 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
18 |
|
|
17 |
|
|
その他 |
101 |
|
|
116 |
|
|
繰延税金負債合計 |
119 |
|
|
134 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
692 |
|
|
719 |
|
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超
２年以内 |
２年超
３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金(a) |
― |
― |
57 |
102 |
81 |
― |
241百万円 |
|
評価性引当額 |
― |
― |
△57 |
△102 |
△81 |
― |
△241 |
|
繰延税金資産 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超
２年以内 |
２年超
３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
税務上の繰越欠損金(a) |
― |
59 |
112 |
89 |
― |
― |
261百万円 |
|
評価性引当額 |
― |
△59 |
△112 |
△89 |
― |
― |
△261 |
|
繰延税金資産 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。