(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△248,812
397,762
減価償却費
273,938
252,648
減損損失
3,887
46,628
のれん償却額
65,524
99,238
貸倒引当金の増減額（△は減少）
46,805
△26,286
製品保証引当金の増減額（△は減少）
△14,545
△11,734
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△50,620
△15,720
受注損失引当金の増減額（△は減少）
150,259
△88,635
特別調査費用等引当金の増減額（△は減少）
177,886
-
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△5,251
1,830
従業員株式給付引当金の増減額（△は減少）
21,000
19,392
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
40,942
23,401
受取利息及び受取配当金
△55,963
△44,818
支払利息
5,155
3,220
為替差損益（△は益）
△692
△1,073
持分法による投資損益（△は益）
△13,591
△33,736
固定資産売却損益（△は益）
25,669
△7,542
固定資産除却損
22
374
投資有価証券売却損益（△は益）
△9,136
△3
抱合せ株式消滅差損益（△は益）
△4,033
その他の損益（△は益）
6
12,779
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
1,261,642
1,830,489
棚卸資産の増減額（△は増加）
△462,886
723,370
その他の資産の増減額（△は増加）
△37,295
△474,190
仕入債務の増減額（△は減少）
38,323
△1,154,062
その他の負債の増減額（△は減少）
515,599
399,740
小計
1,723,838
1,953,071
利息及び配当金の受取額
55,966
44,074
利息の支払額
△4,688
△3,070
法人税等の支払額
△83,732
△454,697
1,691,385
1,539,378
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△211,959
△381,697
有形固定資産の売却による収入
106,546
22,864
無形固定資産の取得による支出
△63,401
△163,564
投資有価証券の取得による支出
△3,237
△3,122
投資有価証券の売却による収入
19,375
26
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△35,154
長期貸付けによる支出
△6,304
△79,350
長期貸付金の回収による収入
4,135
4,698
その他
29,199
△12,546
△160,800
△612,692
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△1,000,000
△100,000
長期借入金の返済による支出
△119,994
△120,074
自己株式の取得による支出
△328,553
△193,132
配当金の支払額
△211,062
△192,389
リース債務の返済による支出
△22,887
△34,235
△1,682,497
△639,831
現金及び現金同等物に係る換算差額
△97,857
△27,458
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△249,770
259,396
現金及び現金同等物の期首残高
4,480,440
3,627,062
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
324
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 4,230,994
※ 3,886,459