(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年２月１日
至 2024年７月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年２月１日
至 2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△69,841
129,034
減価償却費
24,247
22,940
長期前払費用償却額
424
405
役員退職慰労引当金戻入額
―
△155,210
貸倒引当金の増減額（△は減少）
758
△2,572
賞与引当金の増減額（△は減少）
14,694
6,122
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△4,112
1,911
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
5,797
4,657
受取利息及び受取配当金
△6,523
△10,904
為替差損益（△は益）
1,439
9
支払利息
367
351
新株予約権発行費
211
97
固定資産除却損
0
102
売上債権の増減額（△は増加）
△8,199
△32,363
棚卸資産の増減額（△は増加）
31,284
△4,813
その他の流動資産の増減額（△は増加）
4,834
9,489
仕入債務の増減額（△は減少）
△472
22,156
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△26,020
△21,120
その他の固定負債の増減額（△は減少）
△1,156
△274
小計
△32,266
△29,978
利息及び配当金の受取額
6,524
10,929
利息の支払額
△367
△351
役員退職慰労金の支払額
△155,672
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△1,727
788
△27,838
△174,285
投資活動によるキャッシュ・フロー
預り保証金の返還による支出
△2,838
有形固定資産の取得による支出
△129,586
△3,348
長期前払費用の取得による支出
△372
△132,424
△6,559
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入
17,763
22,331
新株予約権の発行による支出
△211
△97
リース債務の返済による支出
△3,050
△3,165
14,501
19,068
現金及び現金同等物に係る換算差額
86,865
△58,831
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△58,895
△220,609
現金及び現金同等物の期首残高
1,318,634
1,248,408
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,259,738
※ 1,027,799