2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,931

2,076

受取手形、売掛金及び契約資産

4,706

5,727

商品

1,215

2,226

前払費用

194

253

短期貸付金

15,492

21,493

未収入金

3,766

13,942

未収消費税等

1,059

1,239

その他

523

910

貸倒引当金

2,738

3,073

流動資産合計

※1 28,151

※1 44,799

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

572

537

構築物

390

379

機械及び装置

29

17

工具、器具及び備品

59

54

土地

1,972

1,972

リース資産

122

98

建設仮勘定

2,152

5,487

有形固定資産合計

5,299

8,547

無形固定資産

 

 

電話加入権

5

5

ソフトウエア

23

134

ソフトウエア仮勘定

148

無形固定資産合計

177

139

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,802

1,883

関係会社株式

44,753

47,863

関係会社出資金

88,954

92,665

長期貸付金

4,039

3,313

長期前払費用

36

377

その他

239

203

貸倒引当金

25

25

投資その他の資産合計

※1 140,799

※1 146,280

固定資産合計

146,276

154,967

資産合計

174,428

199,766

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

28

5

電子記録債務

2,025

2,054

買掛金

853

1,222

短期借入金

6,600

8,500

1年内償還予定の社債

3,763

320

1年内返済予定の長期借入金

14,573

16,678

リース債務

25

25

未払金

109

105

未払費用

909

455

未払法人税等

17

42

賞与引当金

103

102

株式報酬引当金

20

39

その他

66

66

流動負債合計

※1 29,096

※1 29,618

固定負債

 

 

社債

320

転換社債型新株予約権付社債

25,000

25,000

長期借入金

36,988

51,231

長期未払法人税等

340

リース債務

99

74

繰延税金負債

562

276

退職給付引当金

14

8

株式報酬引当金

106

資産除去債務

57

58

その他

12

12

固定負債合計

63,055

77,108

負債合計

92,151

106,726

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

29,539

29,549

資本剰余金

 

 

資本準備金

28,244

28,254

その他資本剰余金

1,657

1,657

資本剰余金合計

29,902

29,912

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

21,673

33,588

利益剰余金合計

21,673

33,588

自己株式

89

587

株主資本合計

81,026

92,462

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,249

577

評価・換算差額等合計

1,249

577

純資産合計

82,276

93,040

負債純資産合計

174,428

199,766

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

9,483

20,110

その他の営業収益

1,444

1,685

営業収益合計

※1 10,927

※1 21,796

営業費用

※2 3,174

※2 3,073

営業利益

7,753

18,723

営業外収益

 

 

受取利息

219

331

受取配当金

22

54

為替差益

220

その他

59

53

営業外収益合計

※1 521

※1 438

営業外費用

 

 

支払利息

392

715

支払手数料

152

30

為替差損

129

貸倒引当金繰入額

184

335

その他

222

63

営業外費用合計

※1 952

※1 1,273

経常利益

7,322

17,888

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

23

0

新株予約権戻入益

20

特別利益合計

44

0

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

33

関係会社出資金評価損

68

特別損失合計

102

税引前当期純利益

7,367

17,785

法人税、住民税及び事業税

668

594

国際最低課税額に対する法人税等

340

法人税等調整額

8

0

法人税等合計

677

933

当期純利益

6,689

16,852

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

29,425

28,130

1,657

29,788

19,913

19,913

88

79,038

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

114

114

 

114

 

 

 

228

剰余金の配当

 

 

 

 

4,929

4,929

 

4,929

当期純利益

 

 

 

 

6,689

6,689

 

6,689

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

0

0

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

114

114

114

1,759

1,759

0

1,988

当期末残高

29,539

28,244

1,657

29,902

21,673

21,673

89

81,026

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

327

327

40

79,406

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

228

剰余金の配当

 

 

 

4,929

当期純利益

 

 

 

6,689

自己株式の取得

 

 

 

0

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

922

922

40

882

当期変動額合計

922

922

40

2,870

当期末残高

1,249

1,249

82,276

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

29,539

28,244

1,657

29,902

21,673

21,673

89

81,026

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

9

9

 

9

 

 

 

18

剰余金の配当

 

 

 

 

4,936

4,936

 

4,936

当期純利益

 

 

 

 

16,852

16,852

 

16,852

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

498

498

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

9

9

9

11,915

11,915

498

11,436

当期末残高

29,549

28,254

1,657

29,912

33,588

33,588

587

92,462

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,249

1,249

82,276

当期変動額

 

 

 

新株の発行

 

 

18

剰余金の配当

 

 

4,936

当期純利益

 

 

16,852

自己株式の取得

 

 

498

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

672

672

672

当期変動額合計

672

672

10,763

当期末残高

577

577

93,040

 

【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

 

(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社及び関連会社株式    移動平均法による原価法

② その他有価証券

・市場価格のない株式等

 以外のもの

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

・市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

(2)デリバティブ           時価法

(3)棚卸資産の評価基準及び評価方法

・通常の販売目的で保有する

 棚卸資産

移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

定率法

ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物

3年~50年

機械及び装置

2年~17年

工具、器具及び備品

2年~20年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法

ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法

(3)リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(4)長期前払費用

定額法

 

3.繰延資産の処理方法

株式交付費及び社債発行費

支出時に全額費用として処理しております。

 

4.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

(3)株式報酬引当金

株式報酬制度による当社グループの役員及び従業員に対する当社株式等の交付に備えるため、当事業年度の末日における株式等の交付見込額に基づき計上しております。

(4)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

 

5.収益及び費用の計上基準

①顧客との契約から生じる収益

当社は、下記の5ステップアプローチに基づいて、収益を認識しております。

ステップ1:顧客との契約を識別する。

ステップ2:契約における履行義務を識別する

ステップ3:取引価格を算定する

ステップ4:取引価格を契約における履行義務に配分する

ステップ5:企業が履行義務の充足時に(又は充足するにつれて)収益を認識する

当社の収益は、主に子会社への経営指導及び購買代行による販売であります。

経営指導にかかる契約については、当社の子会社に対し経営・企画等の指導を行うことを履行義務として識別しており、当該履行義務は時の経過につれて充足されるため、契約期間にわたって均等額で収益を認識しております。

購買代行にかかる契約は、主に日本製資材、設備の販売であり、履行義務は、顧客指定場所での引き渡しであります。国内取引については、出荷時から商品の支配が顧客に移転される時までの期間は通常の期間に収まることから、主に出荷時点で収益を認識しております。また、輸出取引については、履行義務は、主に運送人引き渡し時点で充足されるため、当該時点において収益を認識しております。

取引の対価は、履行義務を充足してから概ね1年以内に支払を受けており、重要な金融要素は含まれておりません。また、重要な変動対価は含まれておりません。なお、契約条件に従って履行義務の充足前に前受けの形式により対価を受領する場合には、契約負債を計上しております。

当社は、購買代行において、当社が取引の当事者であるか、代理人であるかを契約ごとに判断しております。当社が代理人であると判断した場合には、当該取引に関する収益を純額で表示しております。

②顧客との契約から生じる収益以外の収益

関係会社からの受取配当金は、配当金の効力発生日をもって収益を認識しております。

 

6.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

7.重要なヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理によっております。

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段 金利スワップ

ヘッジ対象 借入金の利息

(3)ヘッジ方針

借入金の金利変動によるリスクを回避することを目的として、金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。

(4)ヘッジ有効性の評価方法

金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているため、有効性の評価を省略しております。

 

 

(重要な会計上の見積り)

  前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.市場価格のない関係会社株式及び関係会社出資金の評価

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

(単位:百万円)

 

当事業年度

関係会社株式

44,753

関係会社出資金

88,954

  (注)関係会社株式には、株式会社大泉製作所の株式(12,162百万円)が含まれております。

 

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

市場価格のない関係会社株式及び関係会社出資金については、投資先の1株当たりの純資産を基礎とした実質価額が取得原価と比較して著しく低下した場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を行っております。

ただし、株式公開買付けにより2022年8月に子会社化し、2024年2月に追加取得により完全子会社化した株式会社大泉製作所の実質価額は、株式取得時に認識した超過収益力等を反映した価額としております。超過収益力等に影響を与える事業計画は、経営者の最善の見積りと判断に基づいております。当事業年度末において、超過収益力等は減少しておらず、実質価額は取得原価と比較して著しく低下した場合に該当しないため、減損処理を行っておりません。

主要な仮定である売上高成長率及び売上原価率は、見積りの不確実性が高く、これらが変動することに伴い、翌事業年度の財務諸表において減損処理が必要となる可能性があります。

 

  当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1.市場価格のない関係会社株式及び関係会社出資金の評価

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

(単位:百万円)

 

当事業年度

関係会社株式

47,863

関係会社出資金

92,665

  (注)関係会社株式には、株式会社大泉製作所の株式(12,162百万円)が含まれております。

 

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

市場価格のない関係会社株式及び関係会社出資金については、投資先の1株当たりの純資産を基礎とした実質価額が取得原価と比較して著しく低下した場合には、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を行っております。

ただし、株式公開買付けにより2022年8月に子会社化し、2024年2月に追加取得により完全子会社化した株式会社大泉製作所の実質価額は、株式取得時に認識した超過収益力等を反映した価額としております。超過収益力等に影響を与える事業計画は、経営者の最善の見積りと判断に基づいております。当事業年度末において、超過収益力等は減少しておらず、実質価額は取得原価と比較して著しく低下した場合に該当しないため、減損処理を行っておりません。

主要な仮定である売上高成長率及び売上原価率は、見積りの不確実性が高く、これらが変動することに伴い、翌事業年度の財務諸表において減損処理が必要となる可能性があります。

 

 

(会計方針の変更)

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用しております。

 法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。

 

(表示方法の変更)

該当事項はありません。

 

(追加情報)

(連結子会社の吸収合併)

 当社は、2025年3月14日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社フェローテックマテリアルテクノロジーズと合併することを決議し、同日付で合併契約を締結いたしました。

 なお、詳細につきましては、「1 連結財務諸表等 注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

 

(貸借対照表関係)

※1.関係会社項目

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

 短期金銭債権

24,106

百万円

41,315

百万円

 長期金銭債権

4,017

 

3,292

 

 短期金銭債務

39

 

34

 

 

2.保証債務

子会社等の金融機関からの借入金、リース債務及び仕入債務等に対し保証を行っております。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

Ferrotec (USA) Corporation

7,570

百万円

7,176

百万円

杭州大和熱磁電子有限公司

3,692

 

3,183

 

㈱大泉製作所

 

2,295

 

Ferrotec Manufacturing Malaysia Sdn. Bhd.

22

 

1,550

 

東洋刃物㈱

1,200

 

1,200

 

浙江富楽徳石英科技有限公司

1,781

 

1,107

 

浙江富楽徳半導体材料科技有限公司

 

850

 

浙江先導精密機械有限公司

700

 

699

 

上海申和投資有限公司

661

 

643

 

㈱アサヒ制作所

519

 

476

 

江蘇富楽徳石英科技有限公司

296

 

166

 

OHIZUMI MFG(THAILAND) CO., LTD.

 

88

 

江蘇富楽華半導体科技股份有限公司

10

 

 

16,455

 

19,438

 

 

3.貸出コミットメント

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメントライン契約を締結しております。貸出コミットメントの総額および借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

 

(百万円)

(百万円)

コミットメントライン契約の総額

借入実行残高

5,600

3,600

2,000

差引額

2,000

2,000

 

 

 

4.財務制限条項

前事業年度(2024年3月31日)

 当社が締結している取引銀行とのシンジケート方式によるコミットメントライン契約及びシンジケート方式によるタームローン契約等の借入金及び社債の一部については下記の主な財務制限条項が付加されております。

・シンジケート方式によるコミットメントライン契約

①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2016年3月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。

②各年度の決算期に係る連結損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと。

・シンジケート方式によるタームローン契約

①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2023年3月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。

②各年度の決算期に係る連結損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと。

③各年度の決算期に係る連結損益計算書上の当期純損益に関して、それぞれ2期連続して当期純損失を計上しないこと。

・社債

①各事業年度の末日における連結貸借対照表に示される純資産の部の金額を、2019年3月期決算期末日における連結貸借対照表に示される純資産の部の金額の75%、または直前の決算期末日における連結貸借対照表に示される純資産の部の金額の75%のいずれか高い方の金額以上に維持しなければならない。

②各事業年度に係る連結損益計算書に示される経常損益及び当期純損益につき、各事業年度に係る連結損益計算書に示される当該損益が2期連続して損失とならないように維持しなければならない。

 

当事業年度(2025年3月31日)

 当社が締結している取引銀行とのシンジケート方式によるコミットメントライン契約及びシンジケート方式によるタームローン契約等の借入金の一部については下記の主な財務制限条項が付加されております。

・シンジケート方式によるコミットメントライン契約

①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2016年3月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。

②各年度の決算期に係る連結損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと。

・シンジケート方式によるタームローン契約

①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2023年3月に終了する決算期の末日における連結貸借対照表における為替換算調整勘定による調整前の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。

②各年度の決算期に係る連結損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないこと。

③各年度の決算期に係る連結損益計算書上の当期純損益に関して、それぞれ2期連続して当期純損失を計上しないこと。

 

(損益計算書関係)

※1.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

10,916

百万円

21,785

百万円

営業取引以外の取引高

420

 

685

 

 

※2.営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。なお、営業費用はすべて一般管理費であります。

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

役員報酬

456百万円

341百万円

給与手当

618

584

賞与引当金繰入額

103

102

減価償却費

107

107

 

 

(有価証券関係)

 

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2024年3月31日)

 子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式44,753百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度(2025年3月31日)

 子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式47,863百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 

賞与引当金

31

百万円

 

31

百万円

投資有価証券評価損

73

 

 

75

 

貸倒引当金

849

 

 

980

 

関係会社株式評価損

2,639

 

 

2,717

 

ゴルフ会員権評価損

22

 

 

23

 

減損損失

82

 

 

84

 

未払費用

6

 

 

5

 

退職給付引当金

4

 

 

2

 

資産除去債務

17

 

 

18

 

繰越欠損金

1,561

 

 

1,635

 

その他

41

 

 

26

 

繰延税金資産小計

5,330

 

 

5,601

 

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△1,561

 

 

△1,635

 

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△3,769

 

 

△3,966

 

評価性引当額小計

△5,330

 

 

△5,601

 

繰延税金資産合計

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△551

 

 

△265

 

資産除去債務に対する除却費用

△10

 

 

△10

 

繰延税金負債合計

△562

 

 

△276

 

繰延税金資産・負債の純額

△562

 

 

△276

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

30.62

 

30.62

(調整)

 

 

 

 

 

交際費等永久に損金にされない項目

2.73

 

 

1.40

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△37.62

 

 

△33.01

 

住民税均等割額

0.07

 

 

0.03

 

海外子会社からの配当金に係る源泉税等

8.85

 

 

3.25

 

国際最低課税額に対する法人税等

 

 

1.91

 

評価性引当額に関する影響額

4.63

 

 

1.52

 

法定実効税率変更による影響

 

 

△0.89

 

その他

△0.08

 

 

0.42

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

9.20

 

 

5.25

 

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.62%から31.52%に変更し計算しております。

 この変更により、当事業年度の繰延税金負債の金額は7百万円増加し、法人税等調整額が0百万円、その他有価証券評価差額金が7百万円、それぞれ減少しております。

 

(収益認識関係)

  顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「2財務諸表等(1)財務諸表 注記事項(重要な会計方針)5.収益及び費用の計上基準」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

(多額な資金の借入)

 当社は、2025年3月14日開催の取締役会において、資金の借入を行うことを決議し、以下のとおり実行いたしました。

 (1) 資金使途    事業資金

 (2) 借入先     株式会社三菱UFJ銀行他5行

 (3) 借入金額    23,700百万円

 (4) 金利      基準金利+スプレッド

 (5) 借入実行日   2025年4月

 (6) 借入期間    最長5年間

 (7) 担保等の有無  無担保、無保証

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

当期末減価償却累計額又は償却累計額

当期償却額

差引

当期末残高

建物

1,260

6

1

1,265

728

41

537

構築物

444

-

-

444

64

11

379

機械及び装置

120

-

14

106

88

8

17

工具、器具及び備品

222

20

4

238

183

24

54

リース資産

323

-

-

323

225

24

98

土地

1,972

-

-

1,972

-

-

1,972

建設仮勘定

2,152

3,383

48

5,487

-

-

5,487

6,496

3,410

69

9,838

1,290

109

8,547

電話加入権

5

-

-

5

-

-

5

ソフトウエア

175

128

-

303

169

17

134

ソフトウエア仮勘定

148

479

627

-

-

-

-

その他

1

-

-

1

1

-

-

330

607

627

309

170

17

139

  (注)1.当期首残高及び当期末残高は、取得価額により記載しております。

    2.当期増加額の主なものは、次のとおりであります。

工具、器具及び備品  基幹システム用サーバー       15百万円

建設仮勘定      熊本工場建設工事         3,364百万円

ソフトウエア     基幹システム             86百万円

ソフトウエア仮勘定  基幹システム            465百万円

    3.当期減少額の主なものは、次のとおりであります。

機械及び装置     関係会社への売却          14百万円

建設仮勘定      基幹システム用サーバー本勘定振替  15百万円

           関係会社への売却          23百万円

ソフトウエア仮勘定  基幹システム本勘定振替       590百万円

 

【引当金明細表】

                                      (単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

2,763

335

3,099

賞与引当金

103

102

103

102

株式報酬引当金

20

144

18

145

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

① 決算日後の状況

 特記事項はありません。

② 訴訟

 該当事項はありません。