(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△28,844	△111,660
	減価償却費									9,899	3,621
	のれん償却額									4,751	3,657
	受取利息及び受取配当金									△17,844	△15,061
	売上債権の増減額（△は増加）									54,226	36,214
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△7,782	△12,038
	前渡金の増減額（△は増加）									△28,000	△810,053
	未収入金の増減額（△は増加）									△194,972	△57,148
	未払金の増減額（△は減少）									△5,899	△5,455
	預り金の増減額（△は減少）									△7,759	172
	前受金の増減額（△は減少）									4,232	826,540
	賞与引当金の増減額（△は減少）									13,554	14,970
	前払費用の増減額（△は増加）									2,610	△8,007
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△180	51,342
	その他									△8,329	△13,014
	小計									△210,337	△95,920
	利息及び配当金の受取額									19,550	15,061
	利息の支払額									△1,310	△1,742
	助成金の受取額									570	14,647
	債権の売却による収入									－	60,810
	法人税等の支払額									△12,223	△12,096
	法人税等の還付額									3,569	223
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△200,181	△19,016
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△3,188	△21,207
	貸付けによる支出									△156,000	△80,000
	貸付金の回収による収入									234,835	80,245
	長期貸付けによる支出									－	△50,000
	長期貸付金の回収による収入									－	8,837
	その他									△2,376	255
	投資活動によるキャッシュ・フロー									73,269	△61,869
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									2,500	16,849
	長期借入れによる収入									－	120,000
	長期借入金の返済による支出									△13,871	△49,949
	その他									△93	△89
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△11,464	86,810
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△138,377	5,924
現金及び現金同等物の期首残高										612,698	511,963
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 474,321	※ 517,887