第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

 

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

21,819,012

20,547,495

受取手形及び売掛金

16,508,363

19,102,895

有価証券

3,182,261

4,341,475

商品及び製品

8,690,705

8,615,361

仕掛品

193,869

203,429

原材料及び貯蔵品

1,124,072

1,406,101

繰延税金資産

1,833,992

1,385,213

その他

782,137

1,072,514

貸倒引当金

△10,572

△4,257

流動資産合計

54,123,842

56,670,230

固定資産

 

 

有形固定資産

5,201,245

4,811,715

無形固定資産

2,596,797

2,711,233

投資その他の資産

※ 2,661,411

※ 2,815,988

固定資産合計

10,459,455

10,338,937

資産合計

64,583,298

67,009,167

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

10,427,258

11,284,161

電子記録債務

3,641,684

3,383,906

短期借入金

907,721

547,787

1年内返済予定の長期借入金

300,000

－

未払法人税等

1,558,779

1,030,533

売上値引等引当金

1,531,910

1,037,858

返品調整引当金

470,000

518,000

賞与引当金

717,797

561,683

その他の引当金

147,680

144,654

その他

3,372,794

3,566,360

流動負債合計

23,075,626

22,074,945

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

10,048,958

9,989,345

再評価に係る繰延税金負債

194,608

58,160

退職給付に係る負債

1,371,993

1,339,015

その他の引当金

115,430

117,490

その他

692,552

610,374

固定負債合計

12,423,542

12,114,386

負債合計

35,499,168

34,189,332

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,975,474

2,000,592

資本剰余金

1,936,234

2,042,571

利益剰余金

24,649,152

28,005,410

自己株式

△418,186

△320,573

株主資本合計

28,142,674

31,728,001

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

198,986

534,342

繰延ヘッジ損益

2,597

253,273

為替換算調整勘定

253,104

271,920

退職給付に係る調整累計額

△45,416

△38,042

その他の包括利益累計額合計

409,272

1,021,493

新株予約権

82,362

70,322

非支配株主持分

449,820

18

純資産合計

29,084,129

32,819,835

負債純資産合計

64,583,298

67,009,167

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

60,922,539

70,533,122

売上原価

39,866,855

45,353,053

売上総利益

21,055,683

25,180,069

返品調整引当金繰入額

－

48,000

返品調整引当金戻入額

121,000

－

差引売上総利益

21,176,683

25,132,069

販売費及び一般管理費

13,454,026

17,353,095

営業利益

7,722,656

7,778,973

営業外収益

 

 

受取利息

10,340

26,296

仕入割引

1,132

1,499

補償金収入

1,544

1,375

受取保険金

－

77,274

その他

30,945

70,018

営業外収益合計

43,963

176,464

営業外費用

 

 

支払利息

9,510

56,431

売上割引

511,456

536,016

為替差損

639,746

－

その他

21,460

46,233

営業外費用合計

1,182,174

638,681

経常利益

6,584,445

7,316,756

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,137

312,269

投資有価証券売却益

－

13,293

特別利益合計

1,137

325,563

特別損失

 

 

固定資産売却損

543

15,092

固定資産除却損

27,495

6,021

会員権評価損

585

－

会員権売却損

－

1,092

会員権解約損

－

609

事業整理損

3,852

21,969

減損損失

－

6,496

特別損失合計

32,477

51,282

税金等調整前四半期純利益

6,553,106

7,591,037

法人税、住民税及び事業税

1,853,934

2,087,657

法人税等調整額

330,659

293,156

法人税等合計

2,184,593

2,380,814

四半期純利益

4,368,512

5,210,223

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△4

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,368,512

5,210,227

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

4,368,512

5,210,223

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

21,584

335,355

繰延ヘッジ損益

1,425,233

250,676

為替換算調整勘定

44,244

18,815

退職給付に係る調整額

5,646

7,373

その他の包括利益合計

1,496,710

612,220

四半期包括利益

5,865,222

5,822,443

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,865,222

5,822,449

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△5

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

6,553,106

7,591,037

減価償却費

1,257,956

1,431,047

事業整理損

3,852

21,969

のれん償却額

54,825

58,628

受取利息及び受取配当金

△18,395

△51,533

支払利息

9,510

56,431

売上債権の増減額（△は増加）

△3,347,075

△2,463,605

たな卸資産の増減額（△は増加）

△233,321

△207,728

仕入債務の増減額（△は減少）

4,423,138

559,393

引当金の増減額（△は減少）

△274,417

△648,868

その他

885,647

△365,457

小計

9,314,827

5,981,313

利息及び配当金の受取額

12,544

51,533

利息の支払額

△9,510

△10,987

法人税等の支払額

△2,851,872

△2,571,569

営業活動によるキャッシュ・フロー

6,465,988

3,450,289

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△858,463

△706,636

有形固定資産の売却による収入

1,309

1,165,594

無形固定資産の取得による支出

△109,416

△246,076

有価証券の取得による支出

△143,562

△2,108,773

有価証券の償還による収入

－

939,025

投資有価証券の取得による支出

△7,929

△25,118

事業譲受による支出

△40,495

△780,000

その他

△31,451

△109,701

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,190,010

△1,871,686

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△360,000

長期借入金の返済による支出

－

△375,000

自己株式の処分による収入

－

134,217

自己株式の取得による支出

△132

－

配当金の支払額

△1,774,335

△1,853,970

関係会社株式の取得による支出

－

△432,196

その他

△17,294

△1,098

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,791,762

△2,888,047

現金及び現金同等物に係る換算差額

△61,272

37,927

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

3,422,942

△1,271,516

現金及び現金同等物の期首残高

10,428,212

21,819,012

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 13,851,155

※ 20,547,495

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、ディー・クルー・テクノロジーズ株式会社は新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　該当事項はありません。

 
（追加情報）

該当事項はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※  資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

投資その他の資産

23,276千円

17,276千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

現金及び預金勘定

13,851,155千円

20,547,495千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

－

－

現金及び現金同等物

13,851,155

20,547,495

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月28日

定時株主総会

普通株式

985,741

25

 平成28年３月31日

 平成28年６月29日

利益剰余金

平成28年11月７日

取締役会

普通株式

788,593

20

 平成28年９月30日

 平成28年12月５日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月28日

定時株主総会

普通株式

985,740

25

 平成29年３月31日

 平成29年６月29日

利益剰余金

平成29年11月６日

取締役会

普通株式

868,230

22

 平成29年９月30日

 平成29年12月７日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　当社グループの事業は、パソコン及びデジタル機器関連製品の開発・製造・販売の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

　当社グループの事業は、パソコン及びデジタル機器関連製品の開発・製造・販売の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（企業結合等関係）

企業結合に係る暫定的な処理の確定及び比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し
　平成29年３月30日に行われたDXアンテナ株式会社との企業結合について、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、第２四半期連結会計期間に確定しております。

　この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、暫定的に算定された負ののれん発生益の金額450,532千円は、会計処理の確定により31,200千円減少し、419,332千円となっております。
　この結果、前連結会計年度末は、土地が51,627千円増加し、商品及び製品が32,466千円、繰延税金資産が51,662千円、利益剰余金が31,200千円、非支配株主持分が1,300千円それぞれ減少しております。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

110円79銭

132円04銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

4,368,512

5,210,227

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

4,368,512

5,210,227

普通株式の期中平均株式数（千株）

39,429

39,458

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

110円51銭

120円47銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

33,899

（うち支払利息（税額相当額控除後）

（千円））

（－）

（33,899）

普通株式増加数（千株）

101

4,071

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成29年11月６日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　（イ）中間配当による配当金の総額　　868,230千円

　（ロ）１株当たりの金額　　　22円00銭

　（ハ）支払請求の効力発生年月日及び支払開始日　　平成29年12月７日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行っております。