１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
当社は、イスラエル所在の当社の連結子会社であるCellebrite DI Ltd. においてBlackBag Technologies Inc.買収時の会計処理に関し、Cellebrite DI Ltd.が準拠している米国会計基準に基づき再検討を行った結果、株式譲渡契約書上の取得対価のうち約14億円は、買収後２年間で期間費用として取り扱われること等が判明したため、当該買収時の一連の会計処理を訂正いたしました。この他、リース取引関係等に関する開示の誤謬についても訂正いたしました。
これらの決算訂正により2020年６月26日に提出いたしました第49期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部について訂正する必要が生じましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。なお、訂正後の連結財務諸表については、有限責任あずさ監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(1)連結経営指標等
第２ 事業の状況
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1) 経営成績等の状況の概要
① 財政状態及び経営成績
（財政状態）
（資産）
（負債）
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
＝経営施策＝
第３ 設備の状況
２ 主要な設備の状況
(3) 在外子会社
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
① 連結貸借対照表
③ 連結株主資本等変動計算書
注記事項
(連結包括利益計算書関係)
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※３ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
(リース取引関係)
(金融商品関係)
２．金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引関係)
(ストック・オプション等関係)
３ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
②単価情報
(税効果会計関係)
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(企業結合等関係)
(取得による企業結合)
(3)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
（セグメント情報等）
セグメント情報
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
２ 財務諸表等
(1) 財務諸表
①貸借対照表
②損益計算書
注記事項
貸借対照表関係
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
(訂正前)
|
回次 |
第45期 |
第46期 |
第47期 |
第48期 |
第49期 |
|
決算年月 |
2016年３月 |
2017年３月 |
2018年３月 |
2019年３月 |
2020年３月 |
|
売上高 |
(千円) |
22,877,220 |
24,698,208 |
26,297,585 |
25,243,249 |
26,220,033 |
|
経常利益又は経常損失（△） |
(千円) |
185,160 |
△221,663 |
△1,102,141 |
△352,939 |
△1,875,717 |
|
親会社株主に帰属する当期
純利益又は親会社株主に
帰属する当期純損失（△） |
(千円) |
154,605 |
△581,674 |
△1,293,361 |
△985,060 |
△3,440,219 |
|
包括利益 |
(千円) |
44,381 |
△899,205 |
△1,509,982 |
△1,139,122 |
△3,585,498 |
|
純資産額 |
(千円) |
16,184,111 |
14,802,376 |
12,149,145 |
10,054,397 |
18,605,548 |
|
総資産額 |
(千円) |
26,242,940 |
27,316,221 |
25,856,137 |
26,761,163 |
43,107,885 |
|
１株当たり純資産額 |
(円) |
673.82 |
604.52 |
485.04 |
381.61 |
556.51 |
|
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） |
(円) |
6.90 |
△25.88 |
△57.39 |
△43.63 |
△152.47 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額 |
(円) |
6.71 |
― |
― |
― |
― |
|
自己資本比率 |
(％) |
57.7 |
49.8 |
42.3 |
32.2 |
29.1 |
|
自己資本利益率 |
(％) |
1.00 |
△4.05 |
△10.53 |
△10.07 |
△32.5 |
|
株価収益率 |
(倍) |
158.1 |
― |
― |
― |
― |
|
営業活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
△1,771,937 |
2,464,732 |
1,510,923 |
3,226,080 |
△46,489 |
|
投資活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
△2,830,251 |
△661,367 |
126,011 |
△5,893,631 |
△5,096,869 |
|
財務活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
78,156 |
△521,574 |
△1,487,770 |
592,006 |
11,236,435 |
|
現金及び現金同等物の
期末残高 |
(千円) |
7,914,640 |
9,058,286 |
9,047,475 |
6,887,545 |
12,700,400 |
|
従業員数
(外、平均臨時雇用者数) |
(名) |
932 |
935 |
1,000 |
1,013 |
1,135 |
|
(157) |
(127) |
(142) |
(114) |
(86) |
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 第46期、第47期、第48期及び第49期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
３ 第46期、第47期、第48期及び第49期の株価収益率は、親会社株主に帰属する当期純損失であるため、記載しておりません。
４ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第48期の期首から適用しており、第47期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(訂正後)
|
回次 |
第45期 |
第46期 |
第47期 |
第48期 |
第49期 |
|
決算年月 |
2016年３月 |
2017年３月 |
2018年３月 |
2019年３月 |
2020年３月 |
|
売上高 |
(千円) |
22,877,220 |
24,698,208 |
26,297,585 |
25,243,249 |
26,220,033 |
|
経常利益又は経常損失（△） |
(千円) |
185,160 |
△221,663 |
△1,102,141 |
△352,939 |
△1,875,717 |
|
親会社株主に帰属する当期
純利益又は親会社株主に
帰属する当期純損失（△） |
(千円) |
154,605 |
△581,674 |
△1,293,361 |
△985,060 |
△3,440,219 |
|
包括利益 |
(千円) |
44,381 |
△899,205 |
△1,509,982 |
△1,139,122 |
△3,585,498 |
|
純資産額 |
(千円) |
16,184,111 |
14,802,376 |
12,149,145 |
10,054,397 |
18,605,548 |
|
総資産額 |
(千円) |
26,242,940 |
27,316,221 |
25,856,137 |
26,761,163 |
41,689,182 |
|
１株当たり純資産額 |
(円) |
673.82 |
604.52 |
485.04 |
381.61 |
556.51 |
|
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） |
(円) |
6.90 |
△25.88 |
△57.39 |
△43.63 |
△152.47 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額 |
(円) |
6.71 |
― |
― |
― |
― |
|
自己資本比率 |
(％) |
57.7 |
49.8 |
42.3 |
32.2 |
30.1 |
|
自己資本利益率 |
(％) |
1.00 |
△4.05 |
△10.53 |
△10.07 |
△32.5 |
|
株価収益率 |
(倍) |
158.1 |
― |
― |
― |
― |
|
営業活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
△1,771,937 |
2,464,732 |
1,510,923 |
3,226,080 |
△46,489 |
|
投資活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
△2,830,251 |
△661,367 |
126,011 |
△5,893,631 |
△5,096,869 |
|
財務活動による
キャッシュ・フロー |
(千円) |
78,156 |
△521,574 |
△1,487,770 |
592,006 |
11,236,435 |
|
現金及び現金同等物の
期末残高 |
(千円) |
7,914,640 |
9,058,286 |
9,047,475 |
6,887,545 |
12,700,400 |
|
従業員数
(外、平均臨時雇用者数) |
(名) |
932 |
935 |
1,000 |
1,013 |
1,135 |
|
(157) |
(127) |
(142) |
(114) |
(86) |
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 第46期、第47期、第48期及び第49期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
３ 第46期、第47期、第48期及び第49期の株価収益率は、親会社株主に帰属する当期純損失であるため、記載しておりません。
４ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第48期の期首から適用しており、第47期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
第２ 【事業の状況】
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績等の状況の概要
① 財政状態及び経営成績
(訂正前)
（財政状態）
|
|
資 産 |
負 債 |
純資産 |
自己資本比率 |
|
2020年３月期 |
43,107 |
24,502 |
18,605 |
29.1％ |
|
2019年３月期 |
26,761 |
16,706 |
10,054 |
32.2％ |
|
増 減 |
16,346 |
7,795 |
8,551 |
△3.1ポイント |
（資産）
総資産は431億７百万円となり、前連結会計年度末に比べ163億46百万円の増加となりました。
流動資産は354億45百万円となり、前連結会計年度末に比べ128億49百万円の増加となりました。主な増加要因としては、Cellebrite社における第三者割当増資等により現金及び預金101億67百万円、主に会計方針の変更で総額表示されたことによる受取手形及び売掛金32億14百万円の増加であります。
固定資産は76億62百万円となり、前連結会計年度末に比べ34億97百万円の増加となりました。主な増加要因としては、BlackBag社の株式取得に係るのれん35億17百万円の増加であります。
（負債）
負債は245億２百万円となり、前連結会計年度末に比べ77億95百万円の増加となりました。
流動負債は226億47百万円となり、前連結会計年度末に比べ63億71百万円の増加となりました。主な増加の要因としては、BlackBag社の株式取得に係る未払金23億７百万円、主に会計方針の変更で総額表示されたことによる前受収益29億11百万円の増加であります。
固定負債は18億55百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億23百万円の増加となりました。主な増加の要因としては、BlackBag社の株式取得に係る長期未払金13億14百万円の増加であります。
(訂正後)
（財政状態）
|
|
資 産 |
負 債 |
純資産 |
自己資本比率 |
|
2020年３月期 |
41,689 |
23,083 |
18,605 |
30.1％ |
|
2019年３月期 |
26,761 |
16,706 |
10,054 |
32.2％ |
|
増 減 |
14,928 |
6,376 |
8,551 |
△2.1ポイント |
（資産）
総資産は416億89百万円となり、前連結会計年度末に比べ149億28百万円の増加となりました。
流動資産は354億45百万円となり、前連結会計年度末に比べ128億49百万円の増加となりました。主な増加要因としては、Cellebrite社における第三者割当増資等により現金及び預金101億67百万円、主に会計方針の変更で総額表示されたことによる受取手形及び売掛金32億14百万円の増加であります。
固定資産は62億43百万円となり、前連結会計年度末に比べ20億78百万円の増加となりました。主な増加要因としては、BlackBag社の株式取得に係るのれん20億98百万円の増加であります。
（負債）
負債は230億83百万円となり、前連結会計年度末に比べ63億76百万円の増加となりました。
流動負債は222億円となり、前連結会計年度末に比べ59億25百万円の増加となりました。主な増加の要因としては、BlackBag社の株式取得に係る未払金18億60百万円、主に会計方針の変更で総額表示されたことによる前受収益29億11百万円の増加であります。
固定負債は８億82百万円となり、前連結会計年度末に比べ４億51百万円の増加となりました。主な増加の要因としては、BlackBag社の株式取得に係る長期未払金３億42百万円の増加であります。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
(訂正前)
＝経営施策＝
今期のモバイルデータソリューション事業では、成長分野であるデジタル・インテリジェンス事業が、今後データを中心としたマーケットの変化に対応するため、IT分野におけるソリューションビジネスで他の企業を成長させた実績のあるIGP SAFERWORLD, LIMITED PARTNERSHIP（以下、IGP社という。）へ122億円（110百万米ドル）のCellebrite DI LTD.（以下、Cellebrite社という。）の第三者割当による優先株式発行を実施しました。これは、当社グループにはない当分野におけるソリューションビジネスの専門的な戦略構築及び実施への専門的なアドバイスとサポートを得ること、及びM&Aを機動的に行うための資金確保を行うことで、デジタル・インテリジェンス事業におけるリーディングポジションを構築するための戦略的な施策となります。2020年１月にはアップル向けのPCフォレンジックに特徴を持つBlackBag Technologies Inc.（以下、BlackBag社という。）を36億21百万円で買収を実施しました。引き続き、データ抽出などのモバイルフォレンジック分野の競争力の確保を行うとともに、買収したPCフォレンジック分野でのノウハウを活かし、犯罪捜査において重要となるデータの活用に貢献する分析システムの機能強化を図ってまいります。
(訂正後)
＝経営施策＝
今期のモバイルデータソリューション事業では、成長分野であるデジタル・インテリジェンス事業が、今後データを中心としたマーケットの変化に対応するため、IT分野におけるソリューションビジネスで他の企業を成長させた実績のあるIGP SAFERWORLD, LIMITED PARTNERSHIP（以下、IGP社という。）へ122億円（110百万米ドル）のCellebrite DI LTD.（以下、Cellebrite社という。）の第三者割当による優先株式発行を実施しました。これは、当社グループにはない当分野におけるソリューションビジネスの専門的な戦略構築及び実施への専門的なアドバイスとサポートを得ること、及びM&Aを機動的に行うための資金確保を行うことで、デジタル・インテリジェンス事業におけるリーディングポジションを構築するための戦略的な施策となります。2020年１月にはアップル向けのPCフォレンジックに特徴を持つBlackBag Technologies Inc.（以下、BlackBag社という。）を22億３百万円で買収を実施しました。引き続き、データ抽出などのモバイルフォレンジック分野の競争力の確保を行うとともに、買収したPCフォレンジック分野でのノウハウを活かし、犯罪捜査において重要となるデータの活用に貢献する分析システムの機能強化を図ってまいります。
第３ 【設備の状況】
２ 【主要な設備の状況】
(3) 在外子会社
(訂正前)
2020年３月31日現在
|
会社名 |
事業所名
(所在地) |
セグメント
の名称 |
設備の
内容 |
帳簿価額(千円) |
従業
員数
(名) |
|
建物及び
構築物 |
機械装置
及び
運搬具 |
工具、
器具及び
備品 |
土地
(面積㎡) |
リース
資産 |
合計 |
|
Cellebrite DI Ltd. |
イスラエル国
ペタフティクバ |
モバイルデータソリューション事業 |
開発・
販売設備 |
226,158 |
― |
1,083,312 |
― |
― |
1,309,470 |
452
(9) |
|
Cellebrite Inc. |
米国
ニュージャージー州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
51,974 |
― |
121,535 |
― |
― |
173,509 |
129
(―) |
|
Cellebrite GmbH |
ドイツ国
バイエルン州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
14,918 |
― |
24,626 |
― |
― |
39,545 |
26
(―) |
|
Cellebrite Soluções
Tecnol'ogicas Ltda. |
ブラジル国
サンパウロ州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
13,331 |
― |
12,872 |
― |
― |
26,203 |
14
(1) |
|
Cellebrite Asia Pacific Pte Ltd. |
シンガポール国 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
62,301 |
― |
― |
62,301 |
25
(―) |
|
Cellebrite
UK Limited |
英国
ロンドン市 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
8,478 |
― |
― |
8,478 |
14
(2) |
|
Cellebrite Australia Pty Limited. |
オーストラリア国
ニューサウスウェールズ州
|
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
2,301 |
― |
― |
2,301 |
7
(―) |
|
Cellebrite Technology Private Limited |
インド国 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
163 |
― |
― |
163 |
4
(―) |
|
Cellebrite Japan株式会社 |
東京都
港区 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
2,196 |
― |
― |
2,196 |
3
(―) |
|
BlackBag Technologies Inc. |
米国カリフォルニア州 |
モバイルデータソリューション事業 |
開発・
販売設備 |
12,116 |
― |
21,353 |
― |
― |
33,469 |
47
(―) |
|
Bacsoft, Ltd. |
イスラエル国
キリヤットガット |
新規IT関連事業 |
開発・
販売設備 |
498 |
5,026 |
1,093 |
― |
― |
6,618 |
10
(―) |
(注) １ 帳簿価額には、消費税等は含まれておりません。
２ 従業員数の( )は、臨時従業員数を外書きしております。
(訂正後)
2020年３月31日現在
|
会社名 |
事業所名
(所在地) |
セグメント
の名称 |
設備の
内容 |
帳簿価額(千円) |
従業
員数
(名) |
|
建物及び
構築物 |
機械装置
及び
運搬具 |
工具、
器具及び
備品 |
土地
(面積㎡) |
リース
資産 |
合計 |
|
Cellebrite DI Ltd. |
イスラエル国
ペタフティクバ |
モバイルデータソリューション事業 |
開発・
販売設備 |
226,158 |
― |
1,083,312 |
― |
― |
1,309,470 |
452
(9) |
|
Cellebrite Inc. |
米国
ニュージャージー州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
51,974 |
― |
121,535 |
― |
― |
173,509 |
129
(―) |
|
Cellebrite GmbH |
ドイツ国
バイエルン州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
14,918 |
― |
24,626 |
― |
― |
39,545 |
26
(―) |
|
Cellebrite Soluções
Tecnol'ogicas Ltda. |
ブラジル国
サンパウロ州 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
13,331 |
― |
12,872 |
― |
― |
26,203 |
14
(1) |
|
Cellebrite Asia Pacific Pte Ltd. |
シンガポール国 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
62,301 |
― |
― |
62,301 |
25
(―) |
|
Cellebrite
UK Limited |
英国
ロンドン市 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
8,478 |
― |
― |
8,478 |
14
(2) |
|
Cellebrite Australia Pty Limited. |
オーストラリア国
ニューサウスウェールズ州
|
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
2,301 |
― |
― |
2,301 |
7
(―) |
|
Cellebrite Technology Private Limited |
インド国 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
163 |
― |
― |
163 |
4
(―) |
|
Cellebrite Japan株式会社 |
東京都
港区 |
モバイルデータソリューション事業 |
販売設備 |
― |
― |
2,196 |
― |
― |
2,196 |
3
(―) |
|
BlackBag Technologies Inc. |
米国カリフォルニア州 |
モバイルデータソリューション事業 |
開発・
販売設備 |
12,116 |
― |
21,353 |
― |
― |
33,469 |
47
(―) |
|
Bacsoft, Ltd. |
イスラエル国
キリヤットガット |
新規IT関連事業 |
開発・
販売設備 |
498 |
5,026 |
1,093 |
― |
― |
6,618 |
10
(―) |
(注) １ 帳簿価額には、消費税等は含まれておりません。
２ 従業員数の( )は、臨時従業員数を外書きしております。
３ 建物の一部等を賃借しております。年間賃借料は387,623千円であります。
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(訂正前)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び預金 |
16,248,744 |
26,416,598 |
|
|
|
受取手形及び売掛金 |
3,474,553 |
6,689,258 |
|
|
|
製品 |
910,717 |
597,470 |
|
|
|
仕掛品 |
596,110 |
344,307 |
|
|
|
原材料 |
830,169 |
375,321 |
|
|
|
その他 |
736,824 |
1,097,967 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△201,158 |
△75,315 |
|
|
|
流動資産合計 |
22,595,962 |
35,445,608 |
|
|
固定資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
895,360 |
866,493 |
|
|
|
|
土地 |
949,043 |
949,043 |
|
|
|
|
建設仮勘定 |
10,798 |
― |
|
|
|
|
その他（純額） |
1,392,297 |
1,481,193 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
3,247,500 |
3,296,729 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
のれん |
― |
3,517,521 |
|
|
|
|
その他 |
57,699 |
50,401 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
57,699 |
3,567,922 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金資産 |
222,653 |
401,841 |
|
|
|
|
その他 |
637,347 |
395,784 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
860,000 |
797,625 |
|
|
|
固定資産合計 |
4,165,200 |
7,662,277 |
|
|
資産合計 |
26,761,163 |
43,107,885 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
1,613,116 |
1,879,703 |
|
|
|
短期借入金 |
3,819,000 |
4,180,000 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
51,122 |
55,736 |
|
|
|
未払費用 |
2,086,550 |
2,317,078 |
|
|
|
未払金 |
134,335 |
2,840,673 |
|
|
|
未払法人税等 |
203,551 |
389,862 |
|
|
|
前受金 |
5,870 |
13,745 |
|
|
|
前受収益 |
6,912,210 |
9,823,434 |
|
|
|
賞与引当金 |
1,370,978 |
1,059,024 |
|
|
|
製品保証引当金 |
1,776 |
1,736 |
|
|
|
その他 |
76,853 |
86,084 |
|
|
|
流動負債合計 |
16,275,364 |
22,647,079 |
|
|
固定負債 |
|
|
|
|
|
社債 |
― |
299,978 |
|
|
|
長期借入金 |
78,182 |
64,180 |
|
|
|
繰延税金負債 |
269,013 |
93,467 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
9,920 |
9,920 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
14,906 |
12,472 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
42,952 |
53,194 |
|
|
|
その他 |
16,424 |
1,322,043 |
|
|
|
固定負債合計 |
431,400 |
1,855,257 |
|
|
負債合計 |
16,706,765 |
24,502,337 |
|
純資産の部 |
|
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
1,009,379 |
1,016,786 |
|
|
|
資本剰余金 |
― |
7,695,012 |
|
|
|
利益剰余金 |
7,367,990 |
3,906,799 |
|
|
|
自己株式 |
△314 |
△62,375 |
|
|
|
株主資本合計 |
8,377,055 |
12,556,223 |
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△32,148 |
1,057 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△51,249 |
55,138 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△434,203 |
△434,203 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
758,912 |
385,869 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
241,310 |
7,862 |
|
|
新株予約権 |
1,296,488 |
1,764,992 |
|
|
非支配株主持分 |
139,543 |
4,276,470 |
|
|
純資産合計 |
10,054,397 |
18,605,548 |
|
負債純資産合計 |
26,761,163 |
43,107,885 |
（訂正後）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び預金 |
16,248,744 |
26,416,598 |
|
|
|
受取手形及び売掛金 |
3,474,553 |
6,689,258 |
|
|
|
製品 |
910,717 |
597,470 |
|
|
|
仕掛品 |
596,110 |
344,307 |
|
|
|
原材料 |
830,169 |
375,321 |
|
|
|
その他 |
736,824 |
1,097,967 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△201,158 |
△75,315 |
|
|
|
流動資産合計 |
22,595,962 |
35,445,608 |
|
|
固定資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
895,360 |
866,493 |
|
|
|
|
土地 |
949,043 |
949,043 |
|
|
|
|
建設仮勘定 |
10,798 |
― |
|
|
|
|
その他（純額） |
1,392,297 |
1,481,193 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
3,247,500 |
3,296,729 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
のれん |
― |
2,098,817 |
|
|
|
|
その他 |
57,699 |
50,401 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
57,699 |
2,149,218 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金資産 |
222,653 |
401,841 |
|
|
|
|
その他 |
637,347 |
395,784 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
860,000 |
797,625 |
|
|
|
固定資産合計 |
4,165,200 |
6,243,574 |
|
|
資産合計 |
26,761,163 |
41,689,182 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
1,613,116 |
1,879,703 |
|
|
|
短期借入金 |
3,819,000 |
4,180,000 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
51,122 |
55,736 |
|
|
|
未払費用 |
2,086,550 |
2,317,078 |
|
|
|
未払金 |
134,335 |
2,394,487 |
|
|
|
未払法人税等 |
203,551 |
389,862 |
|
|
|
前受金 |
5,870 |
13,745 |
|
|
|
前受収益 |
6,912,210 |
9,823,434 |
|
|
|
賞与引当金 |
1,370,978 |
1,059,024 |
|
|
|
製品保証引当金 |
1,776 |
1,736 |
|
|
|
その他 |
76,853 |
86,084 |
|
|
|
流動負債合計 |
16,275,364 |
22,200,893 |
|
|
固定負債 |
|
|
|
|
|
社債 |
― |
299,978 |
|
|
|
長期借入金 |
78,182 |
64,180 |
|
|
|
繰延税金負債 |
269,013 |
93,467 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
9,920 |
9,920 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
14,906 |
12,472 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
42,952 |
53,194 |
|
|
|
その他 |
16,424 |
349,525 |
|
|
|
固定負債合計 |
431,400 |
882,739 |
|
|
負債合計 |
16,706,765 |
23,083,633 |
|
純資産の部 |
|
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
1,009,379 |
1,016,786 |
|
|
|
資本剰余金 |
― |
7,695,012 |
|
|
|
利益剰余金 |
7,367,990 |
3,906,799 |
|
|
|
自己株式 |
△314 |
△62,375 |
|
|
|
株主資本合計 |
8,377,055 |
12,556,223 |
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△32,148 |
1,057 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△51,249 |
55,138 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△434,203 |
△434,203 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
758,912 |
385,869 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
241,310 |
7,862 |
|
|
新株予約権 |
1,296,488 |
1,764,992 |
|
|
非支配株主持分 |
139,543 |
4,276,470 |
|
|
純資産合計 |
10,054,397 |
18,605,548 |
|
負債純資産合計 |
26,761,163 |
41,689,182 |
③【連結株主資本等変動計算書】
(訂正前)
前連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,008,094 |
― |
9,460,414 |
△314 |
10,468,194 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
― |
|
― |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
1,008,094 |
― |
9,460,414 |
△314 |
10,468,194 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
1,284 |
1,284 |
61,472 |
|
64,041 |
|
子会社等の持分変動による増減 |
|
△1,284 |
△717,348 |
|
△718,632 |
|
剰余金の配当 |
|
|
△451,487 |
|
△451,487 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△985,060 |
|
△985,060 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
― |
― |
|
株主資本以外の項目の当期変動額
（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
1,284 |
― |
△2,092,423 |
― |
△2,091,139 |
|
当期末残高 |
1,009,379 |
― |
7,367,990 |
△314 |
8,377,055 |
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主
持分 |
純資産合計 |
|
その他
有価証券
評価差額金 |
繰延ヘッジ
損益 |
土地再評価
差額金 |
為替換算
調整勘定 |
その他の
包括利益
累計額合計 |
|
当期首残高 |
59,286 |
10,487 |
△434,203 |
845,591 |
481,161 |
987,688 |
212,100 |
12,149,145 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
― |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
59,286 |
10,487 |
△434,203 |
845,591 |
481,161 |
987,688 |
212,100 |
12,149,145 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
|
|
|
64,041 |
|
子会社等の持分変動による増減 |
|
|
|
|
|
|
|
△718,632 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△451,487 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△985,060 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
― |
|
株主資本以外の項目の当期変動額
（純額） |
△91,434 |
△61,736 |
― |
△86,679 |
△239,851 |
308,800 |
△72,557 |
△3,608 |
|
当期変動額合計 |
△91,434 |
△61,736 |
― |
△86,679 |
△239,851 |
308,800 |
△72,557 |
△2,094,747 |
|
当期末残高 |
△32,148 |
△51,249 |
△434,203 |
758,912 |
241,310 |
1,296,488 |
139,543 |
10,054,397 |
(訂正後)
前連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
1,008,094 |
― |
9,460,414 |
△314 |
10,468,194 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
― |
|
― |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
1,008,094 |
― |
9,460,414 |
△314 |
10,468,194 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
1,284 |
1,284 |
――― |
|
2,569 |
|
子会社等の持分変動による増減 |
|
△1,284 |
△655,875 |
|
△657,160 |
|
剰余金の配当 |
|
|
△451,487 |
|
△451,487 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△985,060 |
|
△985,060 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
― |
― |
|
株主資本以外の項目の当期変動額
（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
1,284 |
― |
△2,092,423 |
― |
△2,091,139 |
|
当期末残高 |
1,009,379 |
― |
7,367,990 |
△314 |
8,377,055 |
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主
持分 |
純資産合計 |
|
その他
有価証券
評価差額金 |
繰延ヘッジ
損益 |
土地再評価
差額金 |
為替換算
調整勘定 |
その他の
包括利益
累計額合計 |
|
当期首残高 |
59,286 |
10,487 |
△434,203 |
845,591 |
481,161 |
987,688 |
212,100 |
12,149,145 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
― |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
59,286 |
10,487 |
△434,203 |
845,591 |
481,161 |
987,688 |
212,100 |
12,149,145 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
|
|
|
|
|
|
|
2,569 |
|
子会社等の持分変動による増減 |
|
|
|
|
|
|
|
△657,160 |
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△451,487 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△985,060 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
― |
|
株主資本以外の項目の当期変動額
（純額） |
△91,434 |
△61,736 |
― |
△86,679 |
△239,851 |
308,800 |
△72,557 |
△3,608 |
|
当期変動額合計 |
△91,434 |
△61,736 |
― |
△86,679 |
△239,851 |
308,800 |
△72,557 |
△2,094,747 |
|
当期末残高 |
△32,148 |
△51,249 |
△434,203 |
758,912 |
241,310 |
1,296,488 |
139,543 |
10,054,397 |
【注記事項】
(連結包括利益計算書関係)
(訂正前)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度
(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日) |
当連結会計年度
(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日) |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△99,181 |
千円 |
145,695 |
千円 |
|
組替調整額 |
825 |
千円 |
△131,718 |
千円 |
|
税効果調整前 |
△98,356 |
千円 |
13,976 |
千円 |
|
税効果額 |
6,922 |
千円 |
19,228 |
千円 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△91,434 |
千円 |
33,205 |
千円 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△99,796 |
千円 |
134,469 |
千円 |
|
税効果調整前 |
△99,796 |
千円 |
134,469 |
千円 |
|
税効果額 |
40,524 |
千円 |
△10,515 |
千円 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△59,272 |
千円 |
123,954 |
千円 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△46,269 |
千円 |
△247,496 |
千円 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
8,511 |
千円 |
― |
千円 |
|
組替調整額 |
△37,994 |
千円 |
― |
千円 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△29,483 |
千円 |
― |
千円 |
|
その他の包括利益合計 |
△226,459 |
千円 |
△90,336 |
千円 |
(訂正後)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度
(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日) |
当連結会計年度
(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日) |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△99,181 |
千円 |
△117,741 |
千円 |
|
組替調整額 |
825 |
千円 |
131,718 |
千円 |
|
税効果調整前 |
△98,356 |
千円 |
13,976 |
千円 |
|
税効果額 |
6,922 |
千円 |
19,228 |
千円 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△91,434 |
千円 |
33,205 |
千円 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△99,796 |
千円 |
134,469 |
千円 |
|
税効果調整前 |
△99,796 |
千円 |
134,469 |
千円 |
|
税効果額 |
40,524 |
千円 |
△10,515 |
千円 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△59,272 |
千円 |
123,954 |
千円 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△46,269 |
千円 |
△247,496 |
千円 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
8,511 |
千円 |
― |
千円 |
|
組替調整額 |
△37,994 |
千円 |
― |
千円 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△29,483 |
千円 |
― |
千円 |
|
その他の包括利益合計 |
△226,459 |
千円 |
△90,336 |
千円 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※３ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
当連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当社の連結子会社であるCellebrite DI LTD.が株式の取得によりBlackBag Technologies Inc.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにBlackBag Technologies Inc.株式の取得価額と、BlackBag Technologies Inc.株式の取得による収入との関係は次の通りであります。
(訂正前)
|
|
流動資産 |
253,090千円 |
|
|
固定資産 |
39,122千円 |
|
|
のれん |
3,517,521千円 |
|
|
流動負債 |
△187,954千円 |
|
|
株式の取得価額 |
3,621,779千円 |
|
|
株式の取得の未払金 |
△3,621,779千円 |
|
|
現金及び現金同等物 |
62,874千円 |
|
|
差引：株式の取得による収入 |
62,874千円 |
(訂正後)
|
|
流動資産 |
253,090千円 |
|
|
固定資産 |
39,122千円 |
|
|
のれん |
2,098,817千円 |
|
|
流動負債 |
△187,954千円 |
|
|
株式の取得価額 |
2,203,075千円 |
|
|
株式の取得の未払金 |
△2,203,075千円 |
|
|
現金及び現金同等物 |
62,874千円 |
|
|
差引：株式の取得による収入 |
62,874千円 |
(リース取引関係)
(訂正前)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(訂正後)
オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度
（2019年３月31日） |
当連結会計年度
（2020年３月31日） |
|
１年内 |
392,718 |
482,064 |
|
１年超 |
2,046,063 |
2,129,736 |
|
合計 |
2,438,781 |
2,611,800 |
(金融商品関係)
２．金融商品の時価等に関する事項
(訂正前)
前連結会計年度（2019年３月31日）
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
16,248,744 |
16,248,744 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
3,462,505 |
|
|
|
貸倒引当金(※１) |
△200,765 |
|
|
|
|
3,261,739 |
3,261,739 |
― |
|
資産計 |
19,510,483 |
19,510,483 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,613,116 |
1,613,116 |
― |
|
(2)未払金 |
134,335 |
134,335 |
― |
|
(3)短期借入金 |
3,819,000 |
3,819,000 |
― |
|
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む) |
129,304 |
128,215 |
△1,089 |
|
負債計 |
5,695,756 |
5,694,667 |
△1,089 |
(※１) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
26,416,598 |
26,416,598 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
6,689,258 |
|
|
|
貸倒引当金(※１) |
△75,315 |
|
|
|
|
6,613,942 |
6,613,942 |
― |
|
資産計 |
33,030,540 |
33,030,540 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,879,703 |
1,879,703 |
― |
|
(2)未払金 |
2,840,673 |
2,840,673 |
― |
|
(3)短期借入金 |
4,180,000 |
4,180,000 |
― |
|
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む) |
119,917 |
119,409 |
△507 |
|
負債計 |
9,020,293 |
9,019,785 |
△507 |
(※１) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(注) １ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらのほとんどが短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、並びに(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
（訂正後）
前連結会計年度（2019年３月31日)
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
16,248,744 |
16,248,744 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
3,474,553 |
|
|
|
貸倒引当金(※１) |
△200,765 |
|
|
|
|
3,273,788 |
3,273,788 |
― |
|
資産計 |
19,522,532 |
19,522,532 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,613,116 |
1,613,116 |
― |
|
(2)未払金 |
134,335 |
134,335 |
― |
|
(3)短期借入金 |
3,819,000 |
3,819,000 |
― |
|
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む) |
129,304 |
128,215 |
△1,089 |
|
負債計 |
5,695,756 |
5,694,667 |
△1,089 |
|
デリバティブ取引(※２) |
△57,905 |
△57,905 |
― |
(※１) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(※２)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
26,416,598 |
26,416,598 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
6,689,258 |
|
|
|
貸倒引当金(※１) |
△75,315 |
|
|
|
|
6,613,942 |
6,613,942 |
― |
|
資産計 |
33,030,540 |
33,030,540 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
1,879,703 |
1,879,703 |
― |
|
(2)未払金 |
2,394,487 |
2,394,487 |
― |
|
(3)短期借入金 |
4,180,000 |
4,180,000 |
― |
|
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む) |
119,917 |
119,409 |
△507 |
|
負債計 |
8,574,108 |
8,573,600 |
△507 |
|
デリバティブ取引(※２) |
87,627 |
87,627 |
― |
(※１) 受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(※２)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) １ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらのほとんどが短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、並びに(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
(デリバティブ取引関係)
(訂正前)
(記載なし)
(訂正後)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関係
前連結会計年度(2019年3月31日)
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約金額等 |
契約額等のうち
1年超 |
時価 |
|
原則的処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
シェケル(対米ドル) |
未払金 |
5,243,654 |
― |
△57,905 |
|
合計 |
5,243,654 |
― |
△57,905 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約金額等 |
契約額等のうち
1年超 |
時価 |
|
原則的処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
シェケル(対米ドル) |
未払金 |
2,679,091 |
― |
87,627 |
|
合計 |
2,679,091 |
― |
87,627 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(ストック・オプション等関係)
３ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
② 単価情報
(訂正前)
a．提出会社
|
|
第３回新株予約権 |
第４回新株予約権 |
第５回新株予約権 |
|
|
214 |
220 |
1,347 |
|
|
1,314.02 |
1,345.16 |
1,255.90 |
|
|
10,900 |
6,400 |
43,300 |
|
|
第６回新株予約権 |
第７回新株予約権 |
第１回株式報酬型
新株予約権 |
|
|
1,950 |
1,740 |
1 |
|
|
― |
― |
1,255.90 |
|
|
63,200 |
68,700 |
17,160 |
b．Cellebrite DI Ltd.
|
|
2008年
ストック・オプション |
2019年
ストック・オプション |
|
|
240.22～2,665.00 |
2,385.00～3,390.00 |
|
|
― |
― |
|
|
84.75 |
522.00 |
(注) 当該ストック・オプションに係る契約に基づき、配当金の支払に伴い権利行使価格が増減しております。
(訂正後)
a．提出会社
|
|
第３回新株予約権 |
第４回新株予約権 |
第５回新株予約権 |
|
|
214 |
220 |
1,347 |
|
|
1,314.02 |
1,345.16 |
1,255.90 |
|
|
54.5 |
32 |
433 |
|
|
第６回新株予約権 |
第７回新株予約権 |
第１回株式報酬型
新株予約権 |
|
|
1,950 |
1,740 |
1 |
|
|
― |
― |
1,255.90 |
|
|
632 |
687 |
1,716 |
b．Cellebrite DI Ltd.
|
|
2008年
ストック・オプション |
2019年
ストック・オプション |
|
|
0.24～2.66 |
2.38～3.39 |
|
|
― |
― |
|
|
0.08 |
0.52 |
(注) 当該ストック・オプションに係る契約に基づき、配当金の支払に伴い権利行使価格が増減しております。
(税効果会計関係)
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(訂正前)
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.6 |
％ |
― |
％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に
算入されない項目 |
8.0 |
％ |
― |
％ |
|
住民税均等割 |
2.3 |
％ |
― |
％ |
|
外国税金 |
17.9 |
％ |
― |
％ |
|
評価性引当額の増減 |
364.0 |
％ |
― |
％ |
|
持分法による投資損失 |
△18.7 |
％ |
― |
％ |
|
税務上の事業譲渡益 |
34.7 |
％ |
― |
％ |
|
在外子会社の税率差異 |
△49.7 |
％ |
― |
％ |
|
特別減税 |
△40.1 |
％ |
― |
％ |
|
子会社の留保利益 |
3.4 |
％ |
― |
％ |
|
連結調整 |
△34.7 |
％ |
― |
％ |
|
税率変更による期末繰延税金
資産の減額修正 |
△18.9 |
％ |
― |
％ |
|
その他 |
2.4 |
％ |
― |
％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の
負担率 |
301.2 |
％ |
― |
％ |
（注）当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
(訂正後)
|
|
前連結会計年度
(2019年３月31日) |
当連結会計年度
(2020年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.6 |
％ |
― |
％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に
算入されない項目 |
8.0 |
％ |
― |
％ |
|
住民税均等割 |
2.3 |
％ |
― |
％ |
|
外国税金 |
17.9 |
％ |
― |
％ |
|
評価性引当額の増減 |
364.0 |
％ |
― |
％ |
|
持分法による投資損失 |
△18.7 |
％ |
― |
％ |
|
在外子会社の税率差異 |
△49.7 |
％ |
― |
％ |
|
特別減税 |
△40.1 |
％ |
― |
％ |
|
子会社の留保利益 |
3.4 |
％ |
― |
％ |
|
税率変更による期末繰延税金
資産の減額修正 |
△18.9 |
％ |
― |
％ |
|
その他 |
2.4 |
％ |
― |
％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の
負担率 |
301.2 |
％ |
― |
％ |
（注）当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
(企業結合等関係)
(取得による企業結合)
(訂正前)
（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 未払金及び長期未払金 3,621,779千円
（５）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
3,517,521千円
なお、のれんの金額は、当連結会計年度末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に処理された金額であります。
(訂正後)
（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 未払金及び長期未払金 2,203,075千円
（５）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
2,098,817千円
なお、のれんの金額は、当連結会計年度末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に処理された金額であります。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
(訂正前)
当連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
(単位：千円)
|
|
モバイルデータソリューション事業 |
エンターテインメント関連事業 |
新規IT関連事業 |
その他
(注)１ |
合計 |
調整額
(注)２ |
連結財務諸表計上額
(注)３ |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
19,018,661 |
5,389,328 |
1,523,187 |
288,855 |
26,220,033 |
― |
26,220,033 |
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高 |
― |
20,766 |
― |
― |
20,766 |
△20,766 |
― |
|
計 |
19,018,661 |
5,410,095 |
1,523,187 |
288,855 |
26,240,800 |
△20,766 |
26,220,033 |
|
セグメント利益又は損失(△) |
△1,058,600 |
255,561 |
△343,235 |
△101,113 |
△1,247,388 |
△1,004,615 |
△2,252,004 |
|
セグメント資産 |
34,698,689 |
3,711,592 |
727,877 |
86,105 |
39,224,265 |
3,883,620 |
43,107,885 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
394,793 |
99,285 |
101,135 |
574 |
595,789 |
9,832 |
605,621 |
|
有形固定資産及び
無形固定資産の増加額 |
4,208,287 |
44,101 |
22,918 |
― |
4,275,308 |
5,548 |
4,280,856 |
(注)１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主としてコンテンツ配信サービスであります。
２ 調整額の主な内容は次のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失の調整額△1,004,615千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,018,570千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額3,883,620千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)その他の項目の調整額は、各セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。
３ セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
（訂正後）
当連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
(単位：千円)
|
|
モバイルデータソリューション事業 |
エンターテインメント関連事業 |
新規IT関連事業 |
その他
(注)１ |
合計 |
調整額
(注)２ |
連結財務諸表計上額
(注)３ |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
19,018,661 |
5,389,328 |
1,523,187 |
288,855 |
26,220,033 |
― |
26,220,033 |
|
セグメント間の内部売上高
又は振替高 |
― |
20,766 |
― |
― |
20,766 |
△20,766 |
― |
|
計 |
19,018,661 |
5,410,095 |
1,523,187 |
288,855 |
26,240,800 |
△20,766 |
26,220,033 |
|
セグメント利益又は損失(△) |
△1,058,600 |
255,561 |
△343,235 |
△101,113 |
△1,247,388 |
△1,004,615 |
△2,252,004 |
|
セグメント資産 |
33,279,985 |
3,711,592 |
727,877 |
86,105 |
37,805,561 |
3,883,620 |
41,689,182 |
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
394,793 |
99,285 |
101,135 |
574 |
595,789 |
9,832 |
605,621 |
|
有形固定資産及び
無形固定資産の増加額 |
2,789,584 |
44,101 |
22,918 |
― |
2,856,604 |
5,548 |
2,862,152 |
(注)１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主としてコンテンツ配信サービスであります。
２ 調整額の主な内容は次のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失の調整額△1,004,615千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,018,570千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額3,883,620千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)その他の項目の調整額は、各セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。
３ セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
(訂正前)
当連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
モバイルデータソリューション事業 |
エンターテインメント関連事業 |
新規IT関連事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
|
当期末残高 |
3,517,521 |
― |
― |
― |
― |
3,517,521 |
(訂正後)
当連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
モバイルデータソリューション事業 |
エンターテインメント関連事業 |
新規IT関連事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
― |
― |
― |
― |
― |
― |
|
当期末残高 |
2,098,817 |
― |
― |
― |
― |
2,098,817 |
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
(訂正前)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び預金 |
2,362,360 |
3,373,066 |
|
|
|
受取手形 |
68,703 |
68,988 |
|
|
|
売掛金 |
1,014,429 |
1,270,897 |
|
|
|
リース投資資産 |
5,362 |
3,036 |
|
|
|
製品 |
342,517 |
81,916 |
|
|
|
仕掛品 |
566,482 |
330,968 |
|
|
|
原材料 |
733,627 |
345,839 |
|
|
|
前渡金 |
39,855 |
10,268 |
|
|
|
前払費用 |
※1 157,854 |
※1 203,808 |
|
|
|
未収入金 |
1,604,800 |
745,488 |
|
|
|
その他 |
3,033 |
5,494 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△44,100 |
△5,379 |
|
|
|
流動資産合計 |
6,854,928 |
6,434,393 |
|
|
固定資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物 |
257,275 |
232,013 |
|
|
|
|
構築物 |
9,330 |
8,584 |
|
|
|
|
機械及び装置 |
21,767 |
12,217 |
|
|
|
|
工具、器具及び備品 |
252,646 |
82,069 |
|
|
|
|
土地 |
681,114 |
681,114 |
|
|
|
|
リース資産 |
1,470 |
840 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
1,223,604 |
1,016,839 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
44,588 |
20,064 |
|
|
|
|
その他 |
8,040 |
8,040 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
52,628 |
28,104 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
399,774 |
196,378 |
|
|
|
|
関係会社株式 |
2,784,685 |
2,642,261 |
|
|
|
|
出資金 |
2,411 |
― |
|
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
133,188 |
130,596 |
|
|
|
|
長期前払費用 |
※1 117,682 |
※1 123,413 |
|
|
|
|
差入保証金 |
153,577 |
131,350 |
|
|
|
|
その他 |
1,401 |
1,301 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
― |
△130,596 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
3,592,720 |
3,094,705 |
|
|
|
固定資産合計 |
4,868,952 |
4,139,649 |
|
|
資産合計 |
11,723,881 |
10,574,043 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
支払手形 |
110,647 |
113,823 |
|
|
|
買掛金 |
855,562 |
990,419 |
|
|
|
短期借入金 |
3,819,000 |
4,030,000 |
|
|
|
リース債務 |
2,084 |
630 |
|
|
|
未払金 |
63,031 |
226,448 |
|
|
|
未払費用 |
※1 336,700 |
※1 417,049 |
|
|
|
未払法人税等 |
14,093 |
19,567 |
|
|
|
前受金 |
11,502 |
15,237 |
|
|
|
前受収益 |
319,085 |
348,099 |
|
|
|
預り金 |
14,029 |
13,212 |
|
|
|
賞与引当金 |
332,201 |
346,580 |
|
|
|
その他 |
1,641 |
54,360 |
|
|
|
流動負債合計 |
5,879,579 |
6,575,429 |
|
|
固定負債 |
|
|
|
|
|
社債 |
― |
299,978 |
|
|
|
リース債務 |
787 |
157 |
|
|
|
長期未払金 |
10,110 |
― |
|
|
|
繰延税金負債 |
19,117 |
94 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
9,920 |
9,920 |
|
|
|
固定負債合計 |
39,936 |
310,150 |
|
|
負債合計 |
5,919,515 |
6,885,580 |
|
純資産の部 |
|
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
1,009,379 |
1,016,786 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
|
|
|
資本準備金 |
1,022,847 |
1,030,253 |
|
|
|
|
その他資本剰余金 |
182,713 |
182,713 |
|
|
|
|
資本剰余金合計 |
1,205,560 |
1,212,967 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
利益準備金 |
154,318 |
154,318 |
|
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金 |
4,310,000 |
1,810,000 |
|
|
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△567,695 |
△170,926 |
|
|
|
|
利益剰余金合計 |
3,896,622 |
1,793,392 |
|
|
|
自己株式 |
△314 |
△62,375 |
|
|
|
株主資本合計 |
6,111,248 |
3,960,770 |
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△32,305 |
215 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△434,203 |
△434,203 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
△466,508 |
△433,988 |
|
|
新株予約権 |
159,626 |
161,680 |
|
|
純資産合計 |
5,804,366 |
3,688,462 |
|
負債純資産合計 |
11,723,881 |
10,574,043 |
(訂正後)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び預金 |
2,362,360 |
3,373,066 |
|
|
|
受取手形 |
68,703 |
68,988 |
|
|
|
売掛金 |
1,014,429 |
1,270,897 |
|
|
|
リース投資資産 |
5,362 |
3,036 |
|
|
|
製品 |
342,517 |
81,916 |
|
|
|
仕掛品 |
566,482 |
330,968 |
|
|
|
原材料 |
733,627 |
345,839 |
|
|
|
前渡金 |
39,855 |
10,268 |
|
|
|
前払費用 |
157,854 |
203,808 |
|
|
|
未収入金 |
1,604,800 |
745,488 |
|
|
|
その他 |
3,033 |
5,494 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△44,100 |
△5,379 |
|
|
|
流動資産合計 |
6,854,928 |
6,434,393 |
|
|
固定資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
建物 |
257,275 |
232,013 |
|
|
|
|
構築物 |
9,330 |
8,584 |
|
|
|
|
機械及び装置 |
21,767 |
12,217 |
|
|
|
|
工具、器具及び備品 |
252,646 |
82,069 |
|
|
|
|
土地 |
681,114 |
681,114 |
|
|
|
|
リース資産 |
1,470 |
840 |
|
|
|
|
有形固定資産合計 |
1,223,604 |
1,016,839 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
44,588 |
20,064 |
|
|
|
|
その他 |
8,040 |
8,040 |
|
|
|
|
無形固定資産合計 |
52,628 |
28,104 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
投資有価証券 |
399,774 |
196,378 |
|
|
|
|
関係会社株式 |
2,784,685 |
2,642,261 |
|
|
|
|
出資金 |
2,411 |
― |
|
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
133,188 |
130,596 |
|
|
|
|
長期前払費用 |
117,682 |
123,413 |
|
|
|
|
差入保証金 |
153,577 |
131,350 |
|
|
|
|
その他 |
1,401 |
1,301 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
― |
△130,596 |
|
|
|
|
投資その他の資産合計 |
3,592,720 |
3,094,705 |
|
|
|
固定資産合計 |
4,868,952 |
4,139,649 |
|
|
資産合計 |
11,723,881 |
10,574,043 |
|
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|
(単位：千円) |
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前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
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|
流動負債 |
|
|
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|
支払手形 |
110,647 |
113,823 |
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|
買掛金 |
855,562 |
990,419 |
|
|
|
短期借入金 |
3,819,000 |
4,030,000 |
|
|
|
リース債務 |
2,084 |
630 |
|
|
|
未払金 |
63,031 |
226,448 |
|
|
|
未払費用 |
336,700 |
417,049 |
|
|
|
未払法人税等 |
14,093 |
19,567 |
|
|
|
前受金 |
11,502 |
15,237 |
|
|
|
前受収益 |
319,085 |
348,099 |
|
|
|
預り金 |
14,029 |
13,212 |
|
|
|
賞与引当金 |
332,201 |
346,580 |
|
|
|
その他 |
1,641 |
54,360 |
|
|
|
流動負債合計 |
5,879,579 |
6,575,429 |
|
|
固定負債 |
|
|
|
|
|
社債 |
― |
299,978 |
|
|
|
リース債務 |
787 |
157 |
|
|
|
長期未払金 |
10,110 |
― |
|
|
|
繰延税金負債 |
19,117 |
94 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
9,920 |
9,920 |
|
|
|
固定負債合計 |
39,936 |
310,150 |
|
|
負債合計 |
5,919,515 |
6,885,580 |
|
純資産の部 |
|
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
1,009,379 |
1,016,786 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
|
|
|
資本準備金 |
1,022,847 |
1,030,253 |
|
|
|
|
その他資本剰余金 |
182,713 |
182,713 |
|
|
|
|
資本剰余金合計 |
1,205,560 |
1,212,967 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
利益準備金 |
154,318 |
154,318 |
|
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
|
別途積立金 |
4,310,000 |
1,810,000 |
|
|
|
|
|
繰越利益剰余金 |
△567,695 |
△170,926 |
|
|
|
|
利益剰余金合計 |
3,896,622 |
1,793,392 |
|
|
|
自己株式 |
△314 |
△62,375 |
|
|
|
株主資本合計 |
6,111,248 |
3,960,770 |
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△32,305 |
215 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
△434,203 |
△434,203 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
△466,508 |
△433,988 |
|
|
新株予約権 |
159,626 |
161,680 |
|
|
純資産合計 |
5,804,366 |
3,688,462 |
|
負債純資産合計 |
11,723,881 |
10,574,043 |
②【損益計算書】
(訂正前)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度
(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日) |
当事業年度
(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日) |
|
売上高 |
※2 6,427,735 |
※2 7,000,751 |
|
売上原価 |
4,050,872 |
4,349,246 |
|
売上総利益 |
2,376,862 |
2,651,504 |
|
販売費及び一般管理費 |
4,127,923 |
4,461,133 |
|
営業損失（△） |
△1,751,061 |
△1,809,628 |
|
営業外収益 |
|
|
|
|
受取利息及び配当金 |
1,659,214 |
1,846,822 |
|
|
その他 |
16,333 |
26,491 |
|
|
営業外収益合計 |
1,675,547 |
1,873,313 |
|
営業外費用 |
|
|
|
|
支払利息 |
12,406 |
15,425 |
|
|
為替差損 |
9,614 |
33,642 |
|
|
貸倒引当金繰入額 |
― |
131,575 |
|
|
その他 |
8,120 |
11,524 |
|
|
営業外費用合計 |
30,142 |
192,168 |
|
経常損失（△） |
△105,656 |
△128,483 |
|
特別利益 |
|
|
|
|
固定資産売却益 |
― |
8,297 |
|
|
投資有価証券売却益 |
825 |
45,125 |
|
|
新株予約権戻入益 |
11,588 |
3,043 |
|
|
特別利益合計 |
12,413 |
56,466 |
|
特別損失 |
|
|
|
|
固定資産除却損 |
2,968 |
820 |
|
|
投資有価証券評価損 |
― |
174,543 |
|
|
関係会社株式評価損 |
645,284 |
143,423 |
|
|
会員権評価損 |
― |
100 |
|
|
減損損失 |
1,160 |
― |
|
|
事業整理損 |
― |
1,159,098 |
|
|
特別損失合計 |
649,413 |
1,477,985 |
|
税引前当期純損失（△） |
△742,656 |
△1,550,002 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
91,570 |
101,541 |
|
法人税等調整額 |
912,321 |
― |
|
法人税等合計 |
1,003,891 |
101,541 |
|
当期純損失（△） |
△1,746,547 |
△1,651,543 |
(訂正後)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度
(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日) |
当事業年度
(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日) |
|
売上高 |
6,427,735 |
7,000,751 |
|
売上原価 |
4,050,872 |
4,349,246 |
|
売上総利益 |
2,376,862 |
2,651,504 |
|
販売費及び一般管理費 |
4,127,923 |
4,461,133 |
|
営業損失（△） |
△1,751,061 |
△1,809,628 |
|
営業外収益 |
|
|
|
|
受取利息及び配当金 |
1,659,214 |
1,846,822 |
|
|
その他 |
16,333 |
26,491 |
|
|
営業外収益合計 |
1,675,547 |
1,873,313 |
|
営業外費用 |
|
|
|
|
支払利息 |
12,406 |
15,425 |
|
|
為替差損 |
9,614 |
33,642 |
|
|
貸倒引当金繰入額 |
― |
131,575 |
|
|
その他 |
8,120 |
11,524 |
|
|
営業外費用合計 |
30,142 |
192,168 |
|
経常損失（△） |
△105,656 |
△128,483 |
|
特別利益 |
|
|
|
|
固定資産売却益 |
― |
8,297 |
|
|
投資有価証券売却益 |
825 |
45,125 |
|
|
新株予約権戻入益 |
11,588 |
3,043 |
|
|
特別利益合計 |
12,413 |
56,466 |
|
特別損失 |
|
|
|
|
固定資産除却損 |
2,968 |
820 |
|
|
投資有価証券評価損 |
― |
174,543 |
|
|
関係会社株式評価損 |
645,284 |
143,423 |
|
|
会員権評価損 |
― |
100 |
|
|
減損損失 |
1,160 |
― |
|
|
事業整理損 |
― |
1,159,098 |
|
|
特別損失合計 |
649,413 |
1,477,985 |
|
税引前当期純損失（△） |
△742,656 |
△1,550,002 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
91,570 |
101,541 |
|
法人税等調整額 |
912,321 |
― |
|
法人税等合計 |
1,003,891 |
101,541 |
|
当期純損失（△） |
△1,746,547 |
△1,651,543 |
【注記事項】
(貸借対照表関係)
(訂正前)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
短期金銭債権 |
1,638,657千円 |
879,297千円 |
|
長期金銭債権 |
102,685千円 |
112,569千円 |
|
短期金銭債務 |
65,465千円 |
49,718千円 |
(訂正後)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度
(2019年３月31日) |
当事業年度
(2020年３月31日) |
|
短期金銭債権 |
1,547,724千円 |
752,745千円 |
|
長期金銭債権 |
―千円 |
―千円 |
|
短期金銭債務 |
57,573千円 |
48,748千円 |