(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1  報告セグメントの概要

(1) 報告セグメントの決定方法

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、エンターテインメント関連事業及び新規IT関連事業に関しては江南事業所、グローバルデータインテリジェンス事業に関してはCellebrite社に製品・サービス別の事業本部を置き、各事業本部は取り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

従って、当社グループは、事業本部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「グローバルデータインテリジェンス事業」、「エンターテインメント関連事業」、「新規IT関連事業」の3つを報告セグメントとしております。

(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

「グローバルデータインテリジェンス事業」は、犯罪捜査機関等向け(デジタル・インテリジェンス事業)に販売するモバイルデータトランスファー機器及び関連サービスを開発・製造・販売しております。

「エンターテインメント関連事業」は、主に遊技機メーカーに販売する制御基板等の遊技機部品を開発・製造・販売しております。

「新規IT関連事業」は、主にM2M通信機器及びIoTソリューションの開発・製造・販売及びB2B向け業務支援システムを開発・販売しております。

(3) 報告セグメントの変更等に関する事項

当社グループ内の業績管理区分の一部変更等に伴い、当連結会計年度より、「モバイルデータソリューション事業」を「グローバルデータインテリジェンス事業」に報告セグメントの名称を変更しております。なお、前連結会計年度のセグメント情報は、セグメント名称を修正したものを開示しておりますが、当該変更による当連結会計年度のセグメント情報に与える影響はありません。

 

2  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

なお、当連結会計年度において企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前連結会計年度に係る各数値については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。

 

 

3  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

(単位:千円)

 

グローバルデータインテリジェンス事業

エンターテインメント関連事業

新規IT関連

事業

合計

調整額
(注)1

連結財務諸表計上額
(注)2

売上高

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

10,959,517

6,231,803

2,011,083

19,202,404

19,202,404

一定期間にわたり移転される財

18,192,916

53,772

18,246,688

18,246,688

顧客との契約から生じる
収益

29,152,434

6,231,803

2,064,855

37,449,092

37,449,092

外部顧客への売上高

29,152,434

6,231,803

2,064,855

37,449,092

37,449,092

セグメント間の内部売上高
又は振替高

27,542

27,542

27,542

29,152,434

6,259,345

2,064,855

37,476,634

27,542

37,449,092

セグメント利益又は損失(△)

1,525,340

706,600

138,641

680,097

1,030,965

1,711,062

セグメント資産

4,450,457

4,937,267

3,055,038

12,442,764

29,324,616

41,767,380

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

969,215

66,513

70,327

1,106,056

11,416

1,117,472

のれん償却額

416,259

416,259

416,259

持分法投資利益

471,222

471,222

471,222

持分法適用会社への
投資額

3,468,520

3,468,520

3,468,520

有形固定資産及び
無形固定資産の増加額

785,383

59,289

165,706

1,010,379

37,669

1,048,049

 

(注)1  調整額の主な内容は次のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△1,030,965千円には、セグメント間取引消去76千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,031,041千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額29,324,616千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(有価証券、投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。

(3) その他の項目の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。

2  セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

(単位:千円)

 

グローバルデータインテリジェンス事業

エンターテインメント関連事業

新規IT関連

事業

合計

調整額
(注)1

連結財務諸表計上額
(注)2

売上高

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

71,036

6,029,195

2,421,649

8,521,881

8,521,881

一定期間にわたり移転される財

922,997

600,707

1,523,704

1,523,704

顧客との契約から生じる
収益

994,033

6,029,195

3,022,357

10,045,586

10,045,586

外部顧客への売上高

994,033

6,029,195

3,022,357

10,045,586

10,045,586

セグメント間の内部売上高
又は振替高

22,055

22,055

22,055

994,033

6,051,250

3,022,357

10,067,641

22,055

10,045,586

セグメント利益

131,566

802,159

230,934

1,164,660

851,858

312,801

セグメント資産

906,952

6,161,472

3,306,901

10,375,326

36,463,122

46,838,448

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

2,850

73,831

158,946

235,629

11,607

247,236

顧客関連償却

9,017

9,017

9,017

のれん償却額

52,376

52,376

52,376

持分法投資損失

4,498,420

4,498,420

4,498,420

持分法適用会社への
投資額

有形固定資産及び
無形固定資産の増加額

2,247

70,554

84,015

156,817

2,990

159,808

 

(注)1  調整額の主な内容は次のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△851,858千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△851,858千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額36,463,122千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。

(3) その他の項目の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。

2  セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

1  製品及びサービスごとの情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

パチンコ
制御基板

モバイルデータトランスファー機器

デジタル機器

その他

合計

外部顧客への売上高

4,850,743

29,152,434

2,064,855

1,381,059

37,449,092

 

 

2  地域ごとの情報

(1) 売上高

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

米国

欧州

イスラエル国

その他

合計

9,290,024

13,774,730

6,608,042

4,361,712

3,414,582

37,449,092

 

(注)1  売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

イスラエル国

米国

その他

合計

1,532,663

96,080

1,628,744

 

 

3  主要な顧客ごとの情報

 

 

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

株式会社藤商事

4,973,843

エンターテインメント関連事業

 

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1  製品及びサービスごとの情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

パチンコ
制御基板

モバイルデータトランスファー機器

デジタル機器

その他

合計

外部顧客への売上高

4,791,587

994,033

3,022,357

1,237,607

10,045,586

 

 

2  地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております

 

3  主要な顧客ごとの情報

 

 

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

株式会社藤商事

4,868,505

エンターテインメント関連事業

 

 

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

報告セグメント

全社・消去
(注)

合計

 

グローバルデータインテリジェンス事業

エンターテインメント関連事業

新規IT関連

事業

減損損失

70,230

70,230

 

(注)「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る金額であります。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

グローバルデータインテリジェンス事業

エンターテインメント関連事業

新規IT関連事業

全社・消去

合計

当期償却額

416,259

416,259

当期末残高

510,007

510,007

 

(注)当連結会計年度において企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、当連結会計年度に係る各数値については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

グローバルデータインテリジェンス事業

エンターテインメント関連事業

新規IT関連事業

全社・消去

合計

当期償却額

52,376

52,376

当期末残高

457,630

457,630

 

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

 

 

 【関連当事者情報】

1 関連当事者との取引

(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

種類

会社等の名称

所在地

資本金
又は

出資金
(NIS)

事業の
内容又は職業

議決権等の
所有割合

関連当事者との
関係

取引の

内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

関連
会社

Cellebrite

DI Ltd.

イスラエル国
 ペタフティクバ

1,345

グローバルデータインテリジェンス事業

 

(所有)

直接 49.5%

製品の仕入

価格調整条項による権利の取得

役員の兼任

投資有価
証券

その他有価証券評価差額金

 

4,304,673

△2,987,443

(注)

 

取引条件および取引条件の決定方針等

(注)Cellbrite DI Ltd.の合併契約に基づく価格調整条項による権利の取得であり、時価により評価しております。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

種類

会社等の名称

所在地

資本金
又は

出資金
(NIS)

事業の
内容又は職業

議決権等の
所有割合

関連当事者との
関係

取引の

内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

関連
会社

Cellebrite

DI Ltd.

イスラエル国
 ペタフティクバ

1,345

グローバルデータインテリジェンス事業

 

(所有)

直接

47.0%

製品の仕入

価格調整条項による権利の取得

役員の兼任

投資有価
 証券

その他有価証券評価差額金

12,918,819

△8,965,660

(注)

 

取引条件および取引条件の決定方針等

(注)Cellbrite DI Ltd.の合併契約に基づく価格調整条項による権利の取得であり、時価により評価しております。

 

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

種類

氏名又は
会社等の名称

所在地

資本金又は

出資金

職業又は
事業の内容

議決権等の所有
(被所有)
割合

関連当事者との関係

取引の

内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

役員

武藤靖司

当社取締役
監査等委員

(被所有)

直接 0.0%

ストックオプションの権利行使
(注)

11,988

(8千株)

 

(注)2014年6月25日開催の株主総会特別決議に基づき発行したストックオプションの当連結会計年度における権利行使を記載しております。

 

(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

該当事項はありません。

 

 

2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

(1) 親会社情報

該当事項はありません。

 

(2) 重要な関連会社の要約財務諸表

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

当連結会計年度において、重要な関連会社はCellbrite DI Ltd.及び同社子会社13社(以下、「同社グループ」という。)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。

なお、同社グループは持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

流動資産合計

40,242,951

固定資産合計

13,212,910

流動負債合計

35,401,845

固定負債合計

9,186,712

純資産合計

8,867,304

 

 

売上高

35,929,631

税引前当期純利益

12,982,751

当期純利益

12,959,199

 

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

当連結会計年度において、重要な関連会社はCellbrite DI Ltd.及び同社子会社11社(以下、「同社グループ」という。)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。

なお、同社グループは持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

流動資産合計

59,863,890

固定資産合計

15,715,189

流動負債合計

35,999,872

固定負債合計

34,726,918

純資産合計

4,852,287

 

 

売上高

46,110,351

税引前当期純損失(△)

△10,717,100

当期純損失(△)

△11,502,413

 

 

 

(1株当たり情報)

項目

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり純資産額

1,542円39銭

1,670円86銭

1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)

292円82銭

△169円82銭

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

278円46銭

 

(注) 1.当連結会計年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。

   2.1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 1 1株当たり純資産額

項目

前連結会計年度
(2023年3月31日)

当連結会計年度
(2024年3月31日)

純資産の部の合計額(千円)

35,013,806

37,259,391

純資産の部の合計額から控除する金額(千円)

105,755

102,076

(うち株式引受権(千円))

(27,013)

(24,012)

(うち新株予約権(千円))

(78,741)

(78,064)

普通株式に係る期末の純資産額(千円)

34,908,051

37,157,314

1株当たり純資産額の算定に用いられた
期末の普通株式の数(千株)

22,632

22,238

 

 

 

 2 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益

項目

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益
又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)

6,878,387

△3,777,621

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)

6,878,387

△3,777,621

普通株式の期中平均株式数(千株)

23,490

22,245

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

△326,370

(うち連結子会社の潜在株式による調整額
(千円))

(△326,370)

(―)

普通株式増加数(千株)

38

(うち株式引受権(千株))

(22)

(―)

(うち新株予約権(千株))

(15)

(―)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

当社

第9回新株予約権

潜在株式の数 47千株

Cellebrite DI Ltd.

価格調整条項

潜在株式の数 15,000千株

公募ワラント負債

潜在株式の数 19,999千株

私募ワラント負債

潜在株式の数 9,666千株

当社

 第5回新株予約権

  潜在株式の数 12千株

 第6回新株予約権

  潜在株式の数 15千株

 第9回新株予約権

  潜在株式の数 45千株

 

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。