(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
9,082,078
7,006,490
減価償却費
765,877
791,392
減損損失
400
4,295
のれん償却額
62,102
79,431
貸倒引当金の増減額（△は減少）
47,955
△73,334
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
4,405
11,558
従業員株式給付引当金の増減額（△は減少）
－
△152,956
株式報酬費用
17,256
15,333
受取利息及び受取配当金
△7,351
△35,122
支払利息
174
2,013
固定資産除却損
959
193
会員権評価損
1,200
売上債権の増減額（△は増加）
△1,856,705
△2,172,447
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,560,572
1,821,289
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,268,705
1,536,521
その他の資産の増減額（△は増加）
△95,829
△725,442
その他の負債の増減額（△は減少）
187,604
△773,070
その他
55,312
16,109
小計
8,557,306
7,352,254
利息及び配当金の受取額
7,353
35,197
利息の支払額
△174
△2,013
法人税等の支払額
△3,066,775
△2,028,307
5,497,710
5,357,131
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出
△434
△702
有形固定資産の取得による支出
△296,795
△139,274
投資有価証券の売却による収入
2,332
無形固定資産の取得による支出
△796,178
△840,771
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△1,266,576
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
45,642
△169,754
787,830
△2,481,766
△192,916
財務活動によるキャッシュ・フロー
社債の償還による支出
△5,000
自己株式の取得による支出
△165
配当金の支払額
△1,476,765
△1,183,820
自己株式の売却による収入
153,185
△589
22,297
△1,482,520
△1,013,337
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,533,424
4,150,877
現金及び現金同等物の期首残高
20,434,496
16,960,449
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 21,967,921
※ 21,111,327